未通过重大保险风险测试

A. 万能险转移的是被保险人什么风险需要对保障死亡的责任做重大保险风险测试吗

转移的是你和你的家庭可能面临的一切风险，比如意外，重大疾病，生命保障金，养老等等。。。。不需要测试，保险公司会根据你的具体情况，要求被保险人体检。。。

B. 什么是重大疾病保险，重大疾病保险不报销的情况有哪些

您好！

重疾险不是报销型保险，不论病人花费多少，一旦被保险人罹患合同约定的重大疾病，保险公司就会按约定给予保险金，及早给予被保险人财务支持，是基本社会医疗保险的有力补充。

每个消费者对“大病”的理解都不一样，但是保险对“重大疾病”是有明确的界定的。这个标准由中国保险行业协会颁布的《重大疾病保险的疾病定义使用规范》（以下简称《新规范》）规定，除包括25种重大疾病外，各家公司会自行增加一些病种，一般都达到30种以上。

由于重大疾病保险产品集医学与保险于一体，技术性强，又比较复杂，因此在理赔时，其拒赔比例要比一般寿险产品高很多。国际拒赔比例在30%以上，亚洲地区的拒赔比例通常介于10%-20%，我国也不例外，以下是保险公司拒赔的主要原因：

1、未履行如实告知义务：
保险公司在承保过程中，投保人往往出现过失不告知的情况。根据我国《保险法》的规定，投保人故意不履行如实告知义务，保险人有权解除合同，对于保险合同解除前发生的保险事故不承担赔偿或给付保险金的责任，且不退还保险费；投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人有权解除保险合同，对于保险合同解除前发生的保险事故不承担赔偿或给付保险金的责任，但可以退还保险费。

2、重大疾病确诊日期恰好处于观察期内：

对于保险公司来说，观察期的设定是防范逆选择风险的一种手段，各个保险公司的重大疾病保险产品都会设定观察期，一般是90天或者180天，长的甚至是1年。特别需要注意的是：保险合同由于未交费而中止，复效之后需要重新计算观察期，在此期间重大疾病确诊也是不赔付的。

3、所确诊的疾病不在保险责任范围内：
不同保险公司甚至同一保险公司的不同重大疾病保险产品的给付项目和给付标准都是不同的，比如有的产品包含轻症责任，有的产品并不包含；有的疾病在某个产品种是可以给付的，但在其他产品中可能不属于保险责任。另外，各家保险公司的重疾险产品中，前25种都是相同的，从各家保险公司每年的理赔数据来看，前25种重大疾病已经占到所有理赔的90%以上了。

4、不符合重大疾病定义的给付标准：
在购买重大疾病保险之前，投保人和被保险人一定要了解一下产品的保障范围，都包含哪些重大疾病，在什么情况下才能赔付。保险公司理赔是严格按照保险条款中的定义进行赔付的，例如冠状动脉搭桥术的定义如下：

指为治疗严重的冠心病，实际实施了开胸进行的冠状动脉血管旁路移植的手术。
冠状动脉支架植入术、心导管球囊扩张术、激光射频技术及其它非开胸的介入手术、腔镜手术不在保障范围内。

所以只有实施了条款中规定的手术才可以进行理赔，其他的治疗方式都不能得到赔付。

以上列举的四种拒赔原因包含了大部分保险公司拒赔的情况，但是并不是全部。还有一些其他拒赔原因，比如属于除外责任、过了理赔时效、未提交必要材料等。

百小君希望上述回答能够帮到您！

C. 保险公司新会计准则

企业会计准则。2008年8月7日，财政部印发了《企业会计准则解释第2号》(以下简称“《2号解释》”)，要求境内外上市保险公司对同一交易事项采用相同的会计政策和会计估计进行确认、计量和报告。经商财政部，现就保险业执行《2号解释》的有关事项通知如下：
一、《2号解释》总体实施要求
(一)《2号解释》的总体实施方案是“统一执行，一步到位”。“统一执行”是指所有保险公司，无论是否在境内、境外上市，均执行新的统一的会计政策；“一步到位”是指保险公司在编制2009年年度财务报告时，对目前导致境内外会计报表差异的各项会计政策同时进行变更。
(二)包括境内、境外上市保险公司在内的所有保险公司，编制2009年年度境内、境外财务报告时应遵循以下会计政策：
1、保费收入的确认和计量引入重大保险风险测试和分拆处理；
2、保单获取成本不递延，计入当期损益；
3、采用新的基于最佳估计原则下的准备金评估标准。
重大保险风险测试标准、保费分拆标准、新准备金评估标准另行发布。在上述新标准发布实施前，各公司暂按目前会计政策核算，待新标准实施后，再对以前年度数据进行追溯调整。
(三)在境内外同时上市的保险公司，除上述报表差异外，其它报表项目存在的差异，原则上也应按《2号解释》的要求，对同一交易事项采用相同的会计政策和会计估计，消除境内外会计报表的差异。

扩展阅读：【保险】怎么买，哪个好，手把手教你避开保险的这些"坑"

D. 人寿没有通过重大风险测试的险种有哪些

可以，注册会计师可以扩大样本测试范围或者进行其他测试来确认重大错报风险低于可接受的低水平。

E. 关于报送临时统计报表的通知的通知内容

各人寿保险公司、养老保险公司、健康保险公司，中国人寿再保险股份有限公司：
为及时掌握《规定》实施后对各业务规模的影响，我会制定了临时统计报表。现就有关事项通知如下：
一、报表内容临时报表主要统计各公司保费收入及赔付支出等相关指标（详见附件）。
二、填报要求
（一）启用时间
临时报表自2010年1月起启用，各公司应于每月10日前向我会报送临时报表。
（二）填报口径
“原保险保费收入”指标口径为“通过重大保险风险测试的保险合同保费收入和保险混合合同分拆后风险保障费收入”。
“赔付支出”指标口径为“通过重大保险风险测试的保险合同赔款支出、满期给付及死伤医疗给付，以及保险混合合同分拆后保险风险部分的赔付款项”。
（三）格式要求
各公司应从《中国保险统计信息系统》电子公告板上下载临时报表电子版，并严格按照电子版文件格式填报临时报表，不得擅自变动报表格式。
三、报送方式
各公司临时报表采用“一级报二级”的方式报送，即各公司总公司报送总公司及省级分公司临时统计报表。
上报文件为临时报表电子版压缩文件包，压缩文件名称为：“公司简称”+“临时报表”.zip。各公司应通过《中国保险统计信息系统》中“数据采集——文件上传”上报文件，其中，文件类型选择“其他文件”。
各公司在填报临时统计报表时如有问题，应及时向中国保监会统计信息部反映。
附件：人身险公司临时报表（表样）
中国保险监督管理委员会二○一○年一月二十九日