不入保险怎样计算个人所得税

⑴ 没有缴纳社会保险金的职工如何计算个人所得税

国务院于2005年12月19日修订了《中华人民共和国个人所得税法实施条例》（以下简称《实施条例》），明确了单位为个人缴付和个人缴付的“三费一金”，从个人收入中扣除，不缴纳个人所得税。
因此，如果您的工资薪金里含有社保金是可以与工资薪金的法定扣除费用2000元一并扣除的。如果没有缴纳社保金，这一块就没有扣除了，但是2000元仍然可以扣除。

⑵ 没有入保险，可以不交个人所得税吗

为员工缴纳社保是用人单位的法定义务，不帮缴纳社保属于违法行为。至于缴纳个人所得税则是公民的义务。没有缴纳个人所得税属于触犯法律，是要负法律责任的。

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⑶ 公司没有给上保险有个人所得税吗！要是有怎么算

上不上保险和缴不缴纳个人所得税是没有关系的，只要你到手的收入超过3500就要缴纳个人所得税。
你的意思可能是要是缴纳保险，可能会税前扣除一部分，但这是你公司的事，在缴纳个人所得税的时候只是看你实际到手的工资。

⑷ 我没有上任何的保险和养老金个人所得税怎么算

一、《个人所得税法实施条例》第二十五条，按照国家规定，单位为个人缴付和个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，从纳税义务人的应纳税所得额中扣除。你没有上任何保险和养老金，等于按该条的扣除额为0。

二、个人所得税的计算公式

应缴个人所得税税额= 应纳税所得额× 适用税率- 速算扣除数
应纳税所得额=（工资-三险一金-扣除标准3500元）扣除标准3500元/月（2011年9月1日起执行）。
例如，你的工资为4500元，应缴个人所得税=（工资4500元-三险一金0元-扣除标准3500元）*税率3%-速算扣除数0元=30元。
附：个人所得税（工资薪金）税率表

⑸ 请问计算交纳个人所得税时是否需要先扣除保险再计算呢

1、劳动者缴纳个人所得税前，要先扣除了社保、公积金，甚至要克除慈善捐款、失业保险，然后，按按个人所得缴纳的。

2、个人所得税应纳税所得额，是按扣除五险一金之后的工资计算，每月的奖金是不扣除的。某人月工资2000元，奖金1000元，那么其应纳税所得额就是3000（2000+1000）元。

应纳税所得额 = 工资收入金额 － 各项社会保险费－ 起征点(3500元)。

应纳税额 = 应纳税所得额 x 税率 － 速算扣除数。

注：新个税法于2019年1月1日起施行，2018年10月1日起施行最新起征点和税率。

新个税法规定，自2018年10月1日至2018年12月31日，纳税人的工资、薪金所得，先行以每月收入额减除费用五千元以及专项扣除和依法确定的其他扣除后的余额为应纳税所得额，依照个人所得税税率表（综合所得适用）按月换算后计算缴纳税款，并不再扣除附加减除费用。

(5)不入保险怎样计算个人所得税扩展阅读：

个人所得税征税内容：

1、工资、薪金所得。

工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。

这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。

2、劳务报酬所得

劳务报酬所得，是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。

3、稿酬所得

稿酬所得，是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。这里所说的“作品”，是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品；“个人作品”，包括本人的著作、翻译的作品等。个人取得遗作稿酬，应按稿酬所得项目计税。

4、特许权使用费所得

特许权使用费所得，是指个人提供专利权、著作权、商标权、非专利技术以及其他特许权的使用权取得的所得。提供著作权的使用权取得的所得，不包括稿酬所得。作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖（竞价）取得的所得，应按特许权使用费所得项目计税。

减免项目：

个人所得税的减免税政策主要有：

（1）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化，卫生、体育、环境保护等方面的奖金，免征个人所得税。

（2）乡、镇以上（含乡、镇）人民政府或经县以上（含县） 人民政府主管部门批准成立的有机构、有章程的见义勇为基金会或类似组织，奖励见义勇为者的奖金或者奖品，经主管税务机关批准，免征个人所得税。

（3）个人持有财政部发行的债券和经国务院批准发行的金融债券的利息，免征个人所得税。

（4）国务院《对储蓄存款利息征收个人所得税的实施办法》第五条规定：“对个人取得的教育储蓄利息所得以及财政部门确定的其他专项储蓄存款或者储蓄性专项基金存款的利息所得，免征个人所得税。”

财税字（1999）267号文件进一步规定，按照国家或省级地方政府规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险基金存入银行个人账户所取得的利息收入，免征个人所得税。

国税发（1999）180号文件也进一步规定，在中国工商银行开设教育存款专户，并享受利率优惠的存款，其所取得的利息免征个人所得税。

（5）按照国务院规定发给的政府特殊津贴（指国家对为社会各项事业的发展作出突出贡献的人员颁发的一项特定律贴，并非泛指国务院批准发放的其他各项补贴、津贴）和国务院规定免税的补贴、津贴。

⑹ 请问个税和保险怎么算

个人缴费的部分：社保大约是缴费基数的11%，单位大约是缴费基数的32%
个人公积金缴费比例大约是应发工资的10%，各单位规定有差别，单位公积金一般不低于10%
所以税前6000的话，个人扣款可能是1200以上，这个单位说更多，就是有可能基数和公积金较高，最好了解一下具体基数和比例，总之个人扣得多不见得是坏事，因为单位给你拿得更多，我是非常希望这样的

⑺ 没有交五险一金的工资，个人所得税怎么算

个人所得税的计算方法是应纳税所得额=月度收入-5000元（起征点）-专项扣除（三险一金等）-专项附加扣除-依法确定的其他扣除乘以对应的应纳税所得额比例再减去速算扣除数即可得出每月的个人所得税了。

如在校大学生工资月收入6000，没有缴纳五险一金的，个人所得税=【6000-5000-400（专项附加扣除即继续教育）】*3%-0（速算扣除数）=18元。如果缴纳了社保和公积金的则在前面扣减的基础上扣减个人承担部分计算即可。

普通高等学校毕业生和用人单位在正式确立劳动人事关系前是可以签订就业协议的，该协议在毕业生到单位报到、用人单位正式接收后自行终止。因此自报道至单位入职以后应该签订劳动合同。

(7)不入保险怎样计算个人所得税扩展阅读：

个人所得税专项附加扣除：

1、子女教育：纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。

2、继续教育：纳税人在中国境内接受学历（学位）继续教育的支出，在学历（学位）教育期间按照每月400元定额扣除。

3、大病医疗：在一个纳税年度内，纳税人发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担（指医保目录范围内的自付部分）累计超过15000元的部分，由纳税人在办理年度汇算清缴时，在80000元限额内据实扣除。

4、住房贷款利息：纳税人本人或者配偶单独或者共同使用商业银行或者住房公积金个人住房贷款为本人或者其配偶购买中国境内住房，发生的首套住房贷款利息支出，在实际发生贷款利息的年度，按照每月1000元的标准定额扣除，扣除期限最长不超过240个月。

5、住房租金：直辖市、省会（首府）城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市，扣除标准为每月1500元；市辖区户籍人口超过100万的城市，扣除标准为每月1100元；市辖区户籍人口不超过100万的城市，扣除标准为每月800元。

6、赡养老人：纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除；纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。

⑻ 企业不给交保险需要交纳个人所得税么

只要达到交纳起征点，是需要交纳个人所得税的，同时，保险是不上税的。

⑼ 公司不交保险 个人所得税该怎么算

您好，按应发数，在不扣除个人代扣代缴社会保险，超过3500元部分是需要按照7级超额累进个人所得税税率计算个得税。