购买银行理财产品要交印花税吗

㈠ 用理财产品贷款是需要交印花税

印花税根据不同征税项目，分别实行从价计征和从量计征两种征收方式。
从价计税情况下计税依据的确定；
从量计税情况下计税依据的确定，实行从量计税的其他营业账簿和权利、许可证照，以计税数量为计税依据。
印花税以应纳税凭证所记载的金额、费用、收入额和凭证的件数为计税依据，按照适用税率或者税额标准计算应纳税额。
印花税应纳税额计算公式：
应纳数额=应纳税凭证记载的金额（费用、收入额）×适用税率；
应纳税额=应纳税凭证的件数×适用税额标准。

㈡ 企业购买银行理财产品要缴什么税

1、对于不承担投资风险，收取固定利润的理财产品，亦即所谓的保本保息的理财产品，应当视为发生贷款行为，对收取的固定利润应按照“金融保险业”缴纳营业税；

2、对于不承担投资风险，取得保本不固定的浮动收益，亦即所谓的保本浮动收益理财产品，对取得保本不固定的浮动收益应视为存款利息收入，不缴纳营业税；

3、对于承担投资风险，取得不固定的浮动收益，亦即所谓不保本浮动收益的理财产品，应当视为投资收益，不缴纳营业税。

㈢ 企业购买的银行理财产品需要交税吗

通过银行购买理财商品，属于金融商品买卖中的其他金融商品买卖，除了个人取得的收入暂免征收营业税外，单位取得的收入税率为5%。

相关法律规定：《财政部、国家税务总局关于个人金融商品买卖等若干免税政策的通知》定：“对个人（包括个体工商户及其他个人，下同）从事外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务取得的收入暂免征收营业税。”

(3)购买银行理财产品要交印花税吗扩展阅读：

理财产品销售文件应当载明投资范围、投资资产种类和各投资资产种类的投资比例，并确保在理财产品存续期间按照销售文件约定比例合理浮动。市场发生重大变化导致投资比例暂时超出浮动区间且可能对客户预期收益产生重大影响的，应当及时向客户进行信息披露。商业银行根据市场情况调整投资范围、投资品种或投资比例，应当按照有关规定进行信息披露后方可调整；客户不接受的，应当允许客户按照销售文件的约定提前赎回理财产品。

㈣ 非金融机构通过银行购买的理财商品是否需要交印花税

1. 印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。因采用在应税凭证上粘贴印花税票作为完税的标志而得名。印花税的纳税
   人包括在中国境内书立、领受规定的经济凭证的企业、行政单位、事业单位、军事单位、社会团体、其他单位、个体工商户和其他个人。

2. 个人购买理财产品不需要缴纳任何税费，但是有手续费。

3. 公司企业机构购买，分情况缴纳营业税。

3.1对于不承担投资风险，收取固定利润的理财产品，亦即所谓的保本保息的理财产品，应当视为发生贷款行为，对收取的固定利润应按照“金融保险业”缴纳营业税；

3.2对于不承担投资风险，取得保本不固定的浮动收益，亦即所谓的保本浮动收益理财产品，对取得保本不固定的浮动收益应视为存款利息收入，不缴纳营业税；
3.3对于承担投资风险，取得不固定的浮动收益，亦即所谓不保本浮动收益的理财产品，应当视为投资收益，不缴纳营业税。

㈤ 企业购买银行理财需要缴税吗

1、理财产品的投资对象不同，相关市场的征税规定也有所不同：
投资国债的，免税；
投资股市、期市的，暂缓征税；
投资储蓄的，税率5%。
因此，购买银行理财产品的收益是否缴税，现在似乎没有明确规定。
不过，目前银行对理财产品不必像储蓄那样代扣代缴。所以，期满后客户得到的本金及收益都是没有征税的。
2、现在的理财产品大多是与股市、期市挂钩，没有复利。
您提到的五年期产品可能是信托投资产品，应该也没有复利。如果能够达到预期收益率，则实际收益=本金
*
预期年收益率
*
5。

㈥ 购买的理财产品需要交纳营业税吗

金融商品买卖”行为。《中华人民共和国营业税暂行条例》第五条第（四）项规定，纳税人从事外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务，以卖出价减去买入价后的余额为营业额。《财政部国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知》（财税〔2003〕16号）曾就此规定，企业买卖金融商品（包括股票、债券、外汇及其他金融商品，下同），可在同一会计年度末，将不同纳税期出现的正差和负差按同一会计年度汇总的方式计算并缴纳营业税，如果汇总计算应缴的营业税税额小于本年已缴纳的营业税税额，可以向税务机关申请办理退税，但不得将一个会计年度内汇总后仍为负差的部分结转下一会计年度。企业购买的理财产品无疑属于金融商品，但该项理财产品只能“买”,不能“卖”，也就是说，只能到期取得收益，类似于利息收入。因此，企业购买理财产品取得的投资收益不属于金融商品买卖业务，不能按此征收营业税。

购买的理财产品需要缴纳个人所得税，各种投资理财产品都需要缴纳个人所得税。

“余额宝”“零钱宝”“现金宝”……层出不穷的互联网理财产品，让居民的金融理财方式多了一个选择，那么，这些“余额宝”们的收益是否缴纳个人所得税呢?带着这个疑问我们来一起学习一下各种投资理财产品如何缴纳个人所得税。

下面我们从投资理财产品买卖所得及利息、股息、红利所得两个环节分别学习如何纳税。

一、理财产品转让

根据《中华人民共和国个人所得税法》中华人民共和国主席令第48号的规定：个人转让有价证券、股权等财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额，适用比例税率，税率为百分之二十。其中有价证券的财产原值，为买入价以及买入时按照规定交纳的有关费用。

1.股票转让所得

根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》的规定：对股票转让所得征收个人所得税的办法，由国务院财政部门另行制定，报国务院批准施行。

国税总局2006年发文规定，年收入超过12万元的人应该自行申报收入情况，其中投资股市获得的收入也需申报。此举一度被看作是对炒股收入开征资本利得税的前奏曲。当时曾引起股市大跌，后来国家税务总局有关负责人已经明确表示，将对于包括个人的股票转让所得在内的年所得12万元以上的个人要自行申报，理解为将对股票转让所得征收个人所得税是不正确的，目前国税总局不会征收“资本利得税”。

为配合我国企业改制和鼓励证券市场的健康发展，经报国务院同意，财政部 国家税务总局分别于1994年发文《财政部 国家税务总局关于股票转让所得暂不征收个人所得税的通知》、1996年发文《财政部 国家税务总局关于股票转让所得1996年暂不征收个人所得税的通知》、1998年发文《财政部 国家税务总局关于个人转让股票所得继续暂免征收个人所得税的通知》规定从1994年起，对股票转让所得暂免征收个人所得税。

2.基金产品转让所得

《财政部 国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》财税〔2002〕128号第二条规定：对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。

由于目前对个人买卖股票的差价收入免征个人所得税，因此对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入暂不征收个人所得税。

3. 纸黄金转让所得

对于个人取得纸黄金转让所得是否缴纳个人所得税， 2010年六部委联合发布了《关于促进黄金市场发展的若干意见》，当中提到研究推动完善投资性黄金和商业银行黄金业务税收政策。截止今日总局没有明确规定，随着黄金投资需求的增加，相关法律法规需要明确和完善，防止各地执行的不一致。

目前银行黄金、白银T+D业务一般都未代收个人所得税。不过部分地区明确需缴纳个人所得税，如江苏省地方税务局在2011年回答纳税人提问时明确，根据《中华人民共和国个人所得税法》及《实施条例》的规定，个人买卖纸黄金等金融商品取得的收入，应当按照“财产转让所得”项目计算个人所得税，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额，适用20%的比例税率计算缴纳个人所得税。

二、理财产品收益

根据《中华人民共和国个人所得税法》中华人民共和国主席令第48号的规定：个人拥有债权、股权而取得的利息、股息、红利所得以每次收入额为应纳税所得额，适用比例税率，税率为百分之二十。

1.股息红利所得

对购买上市公司股票取得的股息红利所得如何纳税，财政部 国家税务总局 证监会发文另行作出规定，根据《财政部 国家税务总局 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》财税﹝2012﹞85号的规定，因上市公司分红取得的股息红利所得，需要根据持有时间不同，确认不同的纳税义务。持股期限在1个月以内(含1个月)的，股息红利所得全额按照20%缴纳个人所得税。如果持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，股息红利所得就可以按照50%计入股东个人应税收入，即实际税率变成了10%。如果持股期限超过1年的，股息红利所得就可以按照25%计入股东个人应税所得，即实际税率变成了5%。

2.基金产品

《财政部 国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》财税〔2002〕128号第二条规定：对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税;对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。

本文开头提到的 “余额宝”们都是与相关基金挂钩，用户在其网站直接购买基金等理财产品，例如“余额宝”就是相当于购买天弘基金管理公司的货币基金产品，所以和购买普通的基金产品类似，暂不征收个人所得税。

3.国债和国家发行的金融债券利息

根据《中华人民共和国个人所得税法》规定，国债和国家发行的金融债券利息免纳个人所得税。

4.银行理财产品

对于银行理财产品(包含人民币理财产品、外汇理财产品)收益是否纳税，总局并没有具体规定，实际操作中多数银行没有代扣代缴个人所得税，从《青岛地税2012年度个人所得税热点问题解答》中可以得到佐证，青岛地税指出，通过银行销售的理财产品品种很多，有银行自行开发的理财产品，有银行代信托公司或保险公司代销的产品，还有委托贷款。经请示总局，对个人取得的上述收益现暂不征收个人所得税。

在此有一种情况也需要区分：一个专门做投资的合伙企业，有两个自然人合伙人。购买了银行理财产品。年底，合伙企业计算合伙人应缴纳的个人所得税时，这部分理财收益是否要交个人所得税呢?

《国家税务总局关于切实加强高收入者个人所得税征管的通知》国税发〔2011〕50号规定：对个人独资企业和合伙企业从事股权(票)、期货、基金、债券、外汇、贵重金属、资源开采权及其他投资品交易取得的所得，应全部纳入生产经营所得，依法征收个人所得税。

可见，同样是个人所得税，由于身份不同，同样的业务就面临着不同的纳税义务，个人购买银行理财产品产生的利息收益就不需要缴税，而合伙企业购买理财产品的利息收益就需要缴税。

㈦ 企业向银行购买的理财产品取得的利息收入要缴税吗

1·根据《中华人民共和国营业税暂行条例》及其实施细则的规定，在我国境内提供应税劳务的单位和个人为营业税的纳税人。纳税人的营业额为纳税人提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产收取的全部价款和价外费用。外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务，以卖出价减去买入价后的余额为营业额。
2·《财政部、国家税务总局关于个人金融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》（财税[2009] 111号)规定：“对个人（包括个体工商户及其他个人，下同）从事外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务取得的收入暂免征收营业税。”
3·因此，贵单位通过银行购买理财商品，属于金融商品买卖中的其他金融商品买卖，除了个人取得的收入暂免征收营业税外，单位取得的收入应按照上述规定差额征收营业税。买卖金融商品的营业税税率为5%。

㈧ 银行销售理财产品应该交印花税吗应该代扣代缴投资收益个人所得税吗

理财投资也是要交税的，你知道吗？

好多投资投出去，回来的钱总和最初算的有些不一样——通常是少啦。最开始，俺以为是数学不好算的不对，然后俺又以为是年化与实际投资天数的区别，再后来……我终于发现了税的秘密。

按照法律规定，“个人投资者获得的投资收益需要缴纳20%个人所得税”，但其实不同的理财产品又有各种不同的情况。有的产品可以减、免，有的由发行机构代扣，有的需要个人申报，还有的产品如股票、基金根据收益来源不同，税率也不同。

我华丽丽地发现，如果把税算上，有些不同风险的理财产品收益率变得十分接近，所以我们可能会做出与最开始完全不同的选择。

先普及一下不同投资品的税赋标准：

比较高的：个人所得税，20%~5%

税法规定，个人所得税中有一个税目是“股息红利所得”，应缴纳收入所得20%的税款。个人投资各类金融产品的收益所得基本都是根据这一条来纳税的。

不过，俺发现税法中还有很多减免条款，包括在执行中的模糊地带，让不同投资品的应税税率不尽相同，有些情况甚至相当复杂，一不小心会缴纳大笔的税金哦。我所在的券商政策是：买入股票并持有一个月内就分红需要缴纳20%股息红利税；买入股票并持有一个月到一年内分红的，需要缴纳10%红利税；持股1年以上分红只需交纳5%红利税。

不知道是不是其他的也这样，大家可以先咨询再决定是否投资。

然后就是，上市公司分红也是要扣税的，10%，所以通常分红都比公告的少。

免税的：五种

存款

2008年之前个人银行存款的利息所得需要交纳20%个人所得税，并由银行代扣，拿到手的就是打了八折的利息收入。

2008年10月9日，人民银行暂停征收利息税，银行存款利息就成为免税收益。

不过对于10年到期的存款（这种情况真少见哦）要分区间收利息税。2007年8月15日以前的存款利息按20%收税；2007年8月15日—2008年10月9日之间的存款利息按5%收税；2008年10月9日以后的存款利息免税。

2-4.国债、特种金融债、教育储蓄

国债、特种金融金债和教育储蓄一直享受免税优惠，不过现在个人存款都免税了，让教育存款没什么竞争力了，毕竟还有一堆条条框框限制着；国债虽然利率高点儿，但受制于流动性，提前支取会损失大部分利息+手续费。

5. 保险分红

大部分有保险的童鞋手里都有分红型的吧。保代销售时很蛊惑人心的一句话就是：“保险分红免税！”不过我国对于保险分红是否免税并没有明确规定，到目前为止，还没有保险公司代扣客户的分红收益，因此保险分红是事实上的免税。

其实，根据国际惯例，保险分红也是不收税的。按前几天看了站内一个姐妹写的终身寿，这种保险的兴起估计很大程度上就是为了避税。

模糊地带：买前一定要问

尽管按照规定，投资获利是需要交纳20%个人所得税的，但是税务机关又不要求金融机构代扣税金，因此造成了一些产品有的交了税，有的又没交税的模糊情况。

银行理财产品

银行理财产品的收益是符合税法中“股息红利所得”税目的，不过在现实中，不同银行、银行不同产品的处理又不尽相同。

根据楼主亲自挨家银行打听来的情况是：中行、交行所有产品不扣税；工行理财产品介绍所有预期收益均含税，但税款由个人自理；农行表示目前由个人自理，将来视政策变化而定；建行则每期产品各不相同，有的是客户自理，有的由银行代扣。

以上都是问来的，楼主没买过那么多的理财产品。鉴于情况复杂，姐妹们买银行理财产品前，一定问清楚税怎么交、那个收益率是扣税前的还是扣税后的。

税务局工作人员解释说：国税部门在所得税方面只负责征收个人储蓄存款利息所得税，投资理财部分由于不是储蓄，不能要求银行进行代扣。——也就是说，全凭银行自觉。

信托

买信托要交税吗？买信托不交税吗？已经买了四年信托的楼主着实纠结这个问题。楼主LG也纠结。

按照税法规定，信托的投资收益也需要交纳20%个人所得税，但是在现行个人报税制度中，信托公司不能代扣代缴投资者的税款。所以买了信托的投资者，到底交没交税呢？（求解答）

复杂的股票

（理论上，股票和基金的应税税率根据收益来源、交易情况不同而各不相同。）

“投资股票要交税吗？”楼主问炒了十几年股票的老爸。

“交老鼻子了，手续费可高啦！”

“唉，我问的是税啊~”

“印花税！”老爸终于从K线图中抬起头来。

恩，普及贴：买股票首先面临的是单边收取的印花税，税率为成交金额的0.1%，在卖出股票时自动扣除。

还有，就是上面说到的5%~20%，其实就是股息红利税。

按照国家规定，从2013年1月1日起我国实施差异化股息红利税：股息红利所得按持股时间长短实行差别化税率。持股超过1年的，税负为5％；持股1个月至1年的，税负为10％；持股1个月以内的，税负为20％。

另外，从2010年1月1日起，对个人转让限售股取得的所得，按照“财产转让所得”，适用20%的比例税率征收个人所得税。

到目前为止，我国对股票买卖差价的收益部分还免征资本利得税。（果子我觉得，这个意思就是——要是股市好了俺们就要收了哦，的意思）

基金

规定：基金持有的股票的股息、红利收入，债券利息收入等均由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

也就是说，我们拿到的基金收益都是税后所得。（基金公司绝对避而不谈这一点）

然后，投资基金时不收税的收益，也有

(1)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税；（记住，又一个暂哦~）

(2)个人和非金融机构申购和赎回基金单位的差价收入不征收营业税；（金融保险业5%）

(3)个人买卖基金暂不征收印花税。（应该是针对股票基金，估计收的话和股票一样是1‰）

又，普及贴：对外汇、证券、期货等金融商品转让，按卖出价减去买入价后的差额为营业额。根据现行《营业税税目税率表》规定：一、交通运输 3% 二、建筑安装 3% 三、金融保险 5% 四、邮电通信 3% 五、文化体育业 3% 六、娱乐业5%-20% 七、服务业 5% 八、转让无形资产5% 九、销售不动产 5%。

说了这么多，大家有没有觉得，要是考虑了税不税，其实好多理财产品就没那么“高大上”了？