缴纳税款和社会保险费

Ⅰ 什么是社会保障费和社会保险税

一、社会保险费与社会保险税的区别：

首先必须明确，社会保险费与社会保险税都是社会保险资金的筹集方式，是手段而非目的，它们均为实现社会保险制度的目标服务，并取决于特定的社会保险制度模式。尽管都是筹资手段，但在理论与政策实践中，费与税之间又存在着很大的差别。对此，可以通过列表来展示两者之间的基本区别。

二、社会保险费改税的目的与预期效果分析：

社会救助、社会福利等保障项目的资金来源客观上不可能来自现阶段讨论的所谓社会保障税，它只能来源于一般税收收入或遗产税、个人所得税、捐赠税及相关收费项目等。

若从理论及政策实践角度加以概括，则不外乎有三：

一是变革社会保险制度模式，即改变新型社会保险制度(统帐结合模式)的初衷，恢复现收现付的制度模式;

二是试图增强强制性，提高征缴率;

三是实现社会保险资金筹集标准的统一，促使社会保险走向高度社会化和全民化。

费改税的预期效果，最主要的可以概括为如下三个方面：

一是社会保险制度的刚性发展加上税收制度的刚性发展，使现收现付制得以恢复并且被强化、巩固，其好处是能够缓和现阶段养老保险等的支付压力，风险是使未来潜在的支付危机进一步扩大，并完全可能重走发达国家或福利国家的老路;

二是政府财政由后台走向前台，国家从社会保险制度的间接责任主体(直接责任主体在现有制度模式中应当是企业与劳动者个人)变为直接责任主体，其好处主要是计划方便、管理简单，风险则是政府财政必然随着人口老龄化趋势的加快而背上日益沉重的包袱，这种风险且会因社会保险部门无需承担筹资与资金管理的责任(即社会保险制度与国家财政之间的中间隔离层缺位)而被放大;

三是有利于促使社会保险制度的统一化，即社会保险供款率、待遇标准将因征税而迅速统一，统筹层次亦会因统一征税而自然提升，其风险则是必然出现所筹资金逆向流动、保险待遇与地区经济水平不相适应等现象，进而激化地区之间的矛盾。可见，在现实条件下，社会保险费改税的效果具有两面性和不确定性。

Ⅱ 社会保险费与税的区别

社会保险费与税的一般区别
首先必须明确，社会保险费与社会保险税都是社会保险资金的筹集方式，是手段而非目的，它们均为实现社会保险制度的目标服务，并取决于特定的社会保险制度模式。尽管都是筹资手段，但在理论与政策实践中，费与税之间又存在着很大的差别。对此，可以通过列表来展示两者之间的基本区别。
社会保险费改税的目的与预期效果分析
通过初步了解社会保险费与社会保险税的基本区别。目前讨论的问题虽然在名称上被称为社会保障税，但事实上只是社会保险税，因为社会救助、社会福利等保障项目的资金来源客观上不可能来自现阶段讨论的所谓社会保障税，它只能来源于一般税收收入或遗产税、个人所得税、捐赠税及相关收费项目等。因此，社会保障税的讨论，实质上是对现行社会保险筹资方式作出重大变革。
那么，费改税的目的是什么呢?若从理论及政策实践角度加以概括，则不外乎有三：一是变革社会保险制度模式，即改变新型社会保险制度(统帐结合模式)的初衷，恢复现收现付的制度模式；二是试图增强强制性，提高征缴率；三是实现社会保险资金筹集标准的统一，促使社会保险走向高度社会化和全民化。......
供参考。

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Ⅲ 投标文件里需要提供依法缴纳税收和社会保险费的证明材料，请问需要去哪里办理

1、因为还要作为投标人的技术、服务人员证明材料，可以是网上的纳税银行回单。单独提供网上打印的银行回单可能导致不被承认。

2、依法缴纳税收的完税证明、社会保障资金缴纳记录需要到社保大厅打印有员工明细的清单。

(3)缴纳税款和社会保险费扩展阅读：

1、费率和计费依据：企业缴费费率为20%左右，计费依据为上月工资总额。 企业职工个人费率为8%，计费依据为上年职工月平均工资，由社保经办机构核定。 事业单位费率不同，职工计费依据为本人上月应发基本工资，单位以全部职工个人缴费之和为计费依据。

城镇个体工商户、自由职业者和解除劳动关系后接续缴费人员的费率为20%，8%计入个人账户。计费依据为本人月工资收入。 个体工商户的雇工，费率为8%。计费依据由社保经办机构负责核定。

2、基本养老金的使用：基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。 具体的政策是由劳动部门制定和解释。

Ⅳ 怎么交税和社保，怎么计算的

1、工资3800元，目前不用缴纳个人所得税，缴纳社保的基数应为3800元。

2018年8月31日，修改个人所得税法的决定通过，起征点调整为每月5000元，2018年10月1日起实施最新起征点和税率。

2、个人需要缴纳的社保险种有：养老保险、医疗保险、失业保险三种。

具体算法为：社保缴费额=社保缴费基数×社保缴费比例

社保缴费比例各地各行业每年均会有所不同，以北京市2016年的社保缴费比例为例，以工资3800的缴纳基数来算，计算方法为：

养老保险费：单位缴纳19% ，个人缴纳8%（单位缴纳数额为3800×19%=722元，个人缴纳数额为：3800×8%=304元）

失业保险费：单位缴纳0.8% ，个人缴纳0.2%（单位缴纳数额为3800×0.8%=30.4元，个人缴纳数额为：3800×0.2%=7.6元）

医疗保险费：单位缴纳10% ，个人缴纳2%（单位缴纳数额为3800×10%=380元，个人缴纳数额为：3800×2%=76元）

工伤保险和生育保险是不需要个人缴纳的，全部由企业缴纳。

(4)缴纳税款和社会保险费扩展阅读：

如何计算社保费

缴费金额=缴费基数*缴费比例。

1、社保缴费基数

社保的缴费基数，是指企业或者职工个人用于计算缴纳社会保险费的工资基数，用此基数乘以规定的费率，就是企业或者个人应该缴纳的社会保险费的金额。

各地的社保缴费基数与当地的平均工资数据相挂钩。它是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来确定的。每年确定一次，且确定以后，一年内不再变动，社保基数申报和调整的时间，一般是在7月。

企业一般以企业职工的工资总额作为缴费基数，职工个人一半则以本人上一年度的月平均工资为个人缴纳社会保险费的工资基数。

在我国，缴费基数由社会保险经办机构根据用人单位的申报，依法对其进行核定。

2、缴费比例

缴费比例，即社会保险费的征缴费率。我国《社会保险法》对社会保险的征缴费率并未作出具体明确的规定。按照我国现行的社会保险相关政策的规定，对不同的社会保险险种，实行不同的征缴比例。

Ⅳ 社会保险费与社会保险税的区别

一、概念不同

1、社会保险费

社会保障税亦称“社会保证税”、“工资税”。是以工资、薪金作为课税对象，其税款用于特定社会保险项目的一种性质比较特殊的税收。纳税人一般为雇主和雇员，税款由双方共同分担，但在某些情况下也有雇主单方交纳的。

2、社会保险税

社会保险费是指在社会保险基金的筹集过程当中，雇员和雇主按照规定的数额和期限向社会保险管理机构缴纳的费用，它是社会保险基金的最主要来源。

二、个人权利义务不同

1、社会保险费

清晰对应。

2、社会保险税

模糊或者根本不对应。

三、资金性质

1、社会保险费

劳动者公共后备基金。

2、社会保险税

政府财政基金。

四、保险对象范围

1、社会保险费

可选择性和阶级性。

2、社会保险税

普通性和全民性。

Ⅵ 缴纳税金包括社会保险吗

你的问题说是不太清楚，我只能试着答一下，希望对你有帮助。

一、如果是说的个人，那么个人承担的社会保险费是可以在缴纳个人所得税前扣除的。比如你的应发工资是5000，工资中扣除了个人应承担的社保费500，那么你的应纳税额就是4500。当然住房公积金也是允许税前扣除的。
依据是：财政部 国家税务总局《关于基本养老保险费基本医疗保险费 失业保险费 住房公积金有关个人所得税政策的通知》(财税〔2006〕10号)

二、如果你说的是企业，那么企业按政策标准缴费的各项社会保险费，住房公积金等，也是可以在计算企业所得税前扣除。依据是《中华人民共和国企业所得税法实施条例》

Ⅶ 个人所得税跟社会保险缴纳分别是什么意思

个人所得税（personal income tax）是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。凡在中国境内有住所，或者无住所而在中国境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得的，以及在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年的个人，从中国境内取得所得的，均为个人所得税的纳税人。
也就是您赚了钱，要上交点给国家，用于国家的各项开支

而社会保险 是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。社会保险计划由政府举办，强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税（费）形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿，它是一种再分配制度，它的目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。社会保险的主要项目包括养老社会保险、医疗社会保险、失业保险、工伤保险、生育保险等等。
也就是说缴纳社保，是为了您老了，病了，工伤了，失业了 生育了的时候给您补贴的

Ⅷ 什么是社会保险费和社会保险税

一、社会保险费与社会保险税的区别：

首先必须明确，社会保险费与社会保险税都是社会保险资金的筹集方式，是手段而非目的，它们均为实现社会保险制度的目标服务，并取决于特定的社会保险制度模式。尽管都是筹资手段，但在理论与政策实践中，费与税之间又存在着很大的差别。对此，可以通过列表来展示两者之间的基本区别。