股权投资基金管理费账务处理

『壹』 关于投资公司的日常账务处理及税务处理

请看看《中级会计实务》，就是考会计证的书，上面全部有解答。

短期委托贷款，长期委托贷款及可供出售的金融资产等这些科目是金融行业的报表格式，
投资公司如果没有特殊的前置审批，用的报表和一般企业的报表一样，科目设置也一样。
股票业务处理：

涉及到税种-企业所得税
根据证券公司的对账单做账。
买的时候：借：交易性金融资产
投资收益
贷：其他货币资金
买的时候相反。
基金如合伙企业股份时，计入”长期股权投资“。

(1)股权投资基金管理费账务处理扩展阅读：

新会计制度下的税务处理以现行最新税制和有关政策法规为依据。

努力将企业纳税和会计核算融为一体，并从企业会计核算的实际出发。

通过大量的实例，阐释了企业在我国新企业会计制度下有关税务处理的问题。

包括各个税种的纳税人、征收对象、征收范围、应纳税额的计算依据、计算方法、账务处理、缴纳方法以及税务稽查的有效程序和方法。

『贰』 私募股权投资基金管理有限公司怎么记账

按照规定应该有监管银行，要不然就算有账目也保障不了安全

『叁』 私募股权投资基金会计处理

答：小额股份投资理财[或互相式纯资*本*运*作]，就是集合民间闲散资金进行重新整合，然后进行有机有序的分配，让每个人都能拿到自已的钱，成功后进行实体投资。它的核心理念就是把零散的资金集中起来按照约定的比例进行重新分配，让进入的人按加入程序快速富起来，轮流获得成功。因此这个项目是目前管理最先进，奖金分配最高，风险最小，合作最人性化的一种投资理财模式。投资理财模式很多，比如购买社保、购买分红型保险、股票、基金、期货、外汇、银行存款等。我们采取的互相式纯资*本*运*作模式，只是方式方法不同，主体不同，但是其赚钱的本质却是一样。这种模式有很高利润，成功周期短，是国家支持的一个项目。几千元钱在传统行业里你能做什么？在这里你却可以在短时间内[1-2年]创造上百万财富，这不是神话也不是奇迹，这就是资*本*运*作的魅力，把沉积在民间的资金调动出来参加流通，扩大内需，繁荣经济。

它没有产品没有公司，说的简单点就是钱生钱的过程，说到底这种投资理财就是一种以小变大，以无生有的经营模式。

网络＋资本＝无限的资本。运用人脉倍增的原理，通过专业的操作方法，从而达到资本的积累和倍增。我们这种小额投资理财的模式是经过改良和优化，更适应我们在互联网上的运作。它是人人都可以参与的，每个人都可以承受的。所以，怎样迅速的拿到自己的第一桶金，实现原始资本的积累才是我们从事这个项目的真实意义。有了这笔资金，不管我们开创怎样的美丽人生才能成为一种可能。
网号下面回答者

『肆』 支付给基金管理公司（有限合伙）“基金管理费”，记入哪个会计科目

支付给基金管理公司（有限合伙）“基金管理费”
应该计入“管理费用”会计科目，会计分录； 借 管理费用——基金管理费 贷 银行存款 。

『伍』 股权投资管理公司怎么处理账务

按照国家颁布的会计制度规定的公司的会计业务处理原则执行会计业务，符合会计原则即可，做账时注意以下几个方面。
一.长期股权投资
长期股权投资（Long-term investment on stocks）是指通过投资取得被投资单位的股份。企业对其他单位的股权投资，通常视为长期持有，以及通过股权投资达到控制被投资单位，或对被投资单位施加重大影响，或为了与被投资单位建立密切关系，以分散经营风险。
二.可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。比如，企业购入的在活跃市场上有报价的股票、债券和基金等，没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期投资等金融资产的，可归为此类。存在活跃市场并有报价的金融资产到底应该划分为哪类金融资产，完全由管理者的意图和金融资产的分类条件决定的。
三.交易性金融资产
交易性金融资产（Financial assets held for trading）是指企业为了近期内出售而持有的债券投资、股票投资和基金投资。如以赚取差价为目的从二级市场购买的股票、债券、基金等。交易性金融资产是会计学2007年新增加的会计科目，主要为了适应现在的股票、债券、基金等出现的市场交易，取代了原来的短期投资，与之类似，又有不同。

『陆』 急求投资基金管理有限公司账务处理流程及科目

我们使用长期股权投资这个科目，还有就是一些费用类的科目，我觉得用的科目不像生产企业那么多，希望能帮到你

『柒』 公司购买基金怎么做账务处理

公司购买基金可以作为交易性金融资产来核算：
1.购买时：
借：交易性金融资产—成本
贷：银行存款、其他货币资金等
2.如果购买的基金要明年再卖，年末需要根据基金净值和购买成本的差额
借：交易性金融资产—公允价值变动
贷：公允价值变动损益
上面的是升值的情况，如果是贬值需要做相反分录。
3.出售时
借：银行存款
贷：交易性金融资产—成本
—公允价值变动
投资收益
如果相关税费是银行代缴的，那么按照收到的净额做“借：银行存款”就可以了；如果相关税费需要自己去缴纳，则：
借：投资收益
贷：银行存款
4.如果存在公允价值变动，需要：
借：公允价值变动损益
贷：投资收益
拓展资料
根据不同标准，可以将证券投资基金划分为不同的种类：
（1）根据基金单位是否可增加或赎回，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易（这要看情况），通过银行、券商、基金公司申购和赎回，基金规模不固定；封闭式基金有固定的存续期，一般在证券交易场所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位。
（2）根据组织形态的不同，可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。
（3）根据投资风险与收益的不同，可分为成长型、收入型和平衡型基金
投资收益会计核算
投资收益属于损益类科目。
企业取得交易性金融资产时支付的交易费用计入投资收益的借方，出售交易性金融资产等发生的投资损失计入投资收益的借方，投资利得计入投资收益的贷方。持有交易性金融资产期间，取得了现金股利，也需要计入投资收益。