基金管理费是如何收取的

『壹』 基金管理费用在什么时候收取、如何计算

费用与税收

基金费用
投资基金同购买商品一样，购入之前，必先问价。投资者除了要知道自己买卖基金时应交纳的费用外，基金管理人代投资者投资证券需要收取的各种费用也应当称为投资者关注的对象。因为，清楚基金公司的各种收费，是基金投资计算成本的重要一环，如有失误，买卖基金或日后赎回时，便有可能蒙受损失。

基金运营费用

基金管理人的报酬
管理费管理费是指支付给实际运用基金资产、为基金提供专业化服务的基金管理人的费用，也就是管理人为管理和操作基金而收取的费用。管理年费通常从基金的股息、利息收益中，或从基金资产中扣除，不另向投资者收取。

基金托管人的托管费
托管人为保管及处理基金资产而收取的费用

基金上市费用
上市基金支付交易所的上市费用（封闭式基金）

证券交易费用
买卖有价证券的手续费

基金信息披露费用
中期和年度公报及公开说明书的公告、印刷制作等费

基金持有人大会费用
召开年会基金持有人大会花费

会计师费和律师费
运作费运作费包括支付注册会计师费、律师费、稽核费等。

基金运营费用计提方法、标准及支付方式
基金运营费用指基金在运作过程中发生的费用，主要包括管理费、托管费、其他费用等，这些费用直接从基金资产中扣除。

（1）基金管理费，指基金管理人管理基金资产所收取的费用。基金管理人可按固定费率或固定费率
加提业绩表现费的方式收取管理费。业绩表现费指固定管理费之外的支付给基金管理人的与基
金业绩挂钩的费用。按固定费率收取的管理费按基金资产净值的一定比例逐日计算，定期提
取。

l 每日计提的管理费＝计算日基金资产净值×管理费率÷当年天数。

（2）基金托管费。指基金托管人托管基金资产所收取的费用，通常按基金资产净值的一定比例逐
日计算，定期提取。

l 每日计提的托管费＝计算日基金资产净值×托管费率÷当年天数。

（3）其他费用。包括注册登记费、席位租用费、证券交易佣金、律师费、会计师费、信息披露费
和持有人大会费等。

目前我国基金的管理费年率为基金资产净值的1.25~1．5％。基金托管费年率为基金资产净值的0．25％。与发达市场的平均费率水平基本接近。

上述基金营运的费用及收费方式等都将在基金的招募说明书中公布。

证券投资基金税收政策

经营证券投资信托的基金管理人不完全等同一般的法人公司。从客观上讲，管理人不过是个委托代理机构，其本身并没有经营信托财产的实务。它只负责基金资产的日常投资和操作。基金资产由信托人名义持有，由投资者最终拥有。运用信托财产投资证券所创造的收益，除扣除一定的管理费和保管费用及其他费用后，应按投资者的投资比例分配给基金单位持有人。税收上，鉴于证券投资的特殊性（即收益的来源只有一个渠道--信托财产），为支持基金业的发展，各国和地区的税法一般都规定管理人免税。投资者在取得基金分配的收益后所需缴纳的所得税，可由基金公司代缴，也可由投资者自缴。

依法纳税是每个公民和法人的义务，同时也是投资人投资的成本因素，投资前应该了解的有关基金的各项税收政策。

目前我国根据财政部国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知（1998年8月6日财税字[1998]55号）来征收有关基金投资方面的税款。具体为：

（一）营业税
1．以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。
2．基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，在2000年底以前暂免征收营业税。
3．金融机构（包括银行和非银行金融机构）买卖基金的差价收入征收营业税；个人和非金融机构
买卖基金单位的差价收入不征收营业税。

（二）印花税
1．基金管砣嗽擞没

『贰』 基金管理费以及托管费如何扣除

这两种费用都是按日结算，按月收取，就是说，基金每天公布的净值已经刨除了这两项费用。

基金管理费按基金前一日的资产净值乘以1.5％的管理费年费率来计算，具体计算方法如下：

每日应付的基金管理费＝前一日该基金的资产净值×年管理费率÷365
基金管理费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月的前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

以某只基金为例，12月1日资产净值是10亿，管理费是1.5%，那么，该基金公司12月2日获得的管理费是10亿*1.5%/365=41095.89元；第二天再算的时候，因为基金资产净值变化了，所以，管理费也出现了变化。然后每天累加，到下个月初由银行（托管机构）划给基金公司。

托管费也是这样算。

本基金的托管费按该基金前一日资产净值乘以0.25％的托管费年费率来计算。计算方法如下：

每日应支付的基金托管费＝前一日该基金资产净值×年托管费率÷365

基金托管费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月的前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

『叁』 请问基金的管理费是怎么收的按月还是按天收

日管理费=计算日基金资产净值×管理费率÷当年天数 。

为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。

基金管理人可按固定费率或固定费率加提业绩表现费的方式收取管理费。业绩表现费指固定管理费之外的支付给基金管理人的与基金业绩挂钩的费用。

(3)基金管理费是如何收取的扩展阅读：

基金投资的收益来自未来，比如要赎回股票型基金，就可先看一下股票市场未来发展是牛市还是熊市。再决定是否赎回，在时机上做一个选择。

如果是牛市，那就可以再持用一段时间，使收益最大化。如果是熊市就是提前赎回，落袋为安。

把高风险的基金产品转换成低风险的基金产品，也是一种赎回，比如：把股票型基金转换成货币基金。这样做可以降低成本，转换费一般低于赎回费，而货币基金风险低，相当于现金，收益又比活期利息高。因此，转换也是一种赎回的思路。

『肆』 基金管理费及托管费何时收取，如何收

有前端收取的，也有后端收取的，需结合购买时所选择的份额类型来判断。

『伍』 基金的管理费怎么收取

本金和净值没有区别。管理费是按照总额扣划的。

『陆』 基金是怎样收取管理费和托管费

管理费率和托管费率这些对于投资人来说，是不会管的，因为在你投资时，这些费用都已经算过了，是基金公司内部算的，更明白点也就是说你每天所看到的基金净值，那些都是扣完管理费和托管费以后的。
例，5日投资1万元，申购费1.8% 赎回费0.8%,当日的净值为1.0168
则,
申购费用1万*1.8%=180元.
申购份额(1万元-180)/1.0168=9657.75份
当25日赎回时,当日的净值为1.1200
则,
赎回费用1.1200*9657.75*0.8%=86.53元
赎回金额1.1200*9657.75-86.53=10730.15元,
这也就是从你5日投资1万元,到了25日卖出时,净挣了730.15元.
当净值为1.036时,保本,而且那时还挣了54.29元,
这也就是说,你的净值越大时,你越挣钱

『柒』 基金的管理费怎么收

您好

基金的手续费分申购（认购）和赎回

一般申购费在总投资资金的1.5%左右 认购为1.2% 前端收费的话就是购买基金时一次性扣除 后端的话在赎回基金时收取 其中货币基金是免费的 不需要手续费 这是针对股票基金和部分债券基金的

赎回费一般在0.5% 货币基金免费 如果您持有该基金时间较长的话 赎回费可以打对折 甚至免费

谢谢