基金产品管理费用计提时间

❶ 基金管理费是按日计提还是按月计提

基金管理费是按日计提的。在净值里面按日扣除了。

❷ 基金管理费及托管费何时收取，如何收

有前端收取的，也有后端收取的，需结合购买时所选择的份额类型来判断。

❸ 基金管理费按1.50％逐日计提，托管费通常是按0.25％逐日累计计提，是不是收基金总额百多之几

不是每天收取基金总额百分之几的这些费用，而是折合为年利率百分之几，也就是说每天收取365分之1的年利率百分之几的这些费用。

❹ 基金管理费用在什么时候收取、如何计算

费用与税收

基金费用
投资基金同购买商品一样，购入之前，必先问价。投资者除了要知道自己买卖基金时应交纳的费用外，基金管理人代投资者投资证券需要收取的各种费用也应当称为投资者关注的对象。因为，清楚基金公司的各种收费，是基金投资计算成本的重要一环，如有失误，买卖基金或日后赎回时，便有可能蒙受损失。

基金运营费用

基金管理人的报酬
管理费管理费是指支付给实际运用基金资产、为基金提供专业化服务的基金管理人的费用，也就是管理人为管理和操作基金而收取的费用。管理年费通常从基金的股息、利息收益中，或从基金资产中扣除，不另向投资者收取。

基金托管人的托管费
托管人为保管及处理基金资产而收取的费用

基金上市费用
上市基金支付交易所的上市费用（封闭式基金）

证券交易费用
买卖有价证券的手续费

基金信息披露费用
中期和年度公报及公开说明书的公告、印刷制作等费

基金持有人大会费用
召开年会基金持有人大会花费

会计师费和律师费
运作费运作费包括支付注册会计师费、律师费、稽核费等。

基金运营费用计提方法、标准及支付方式
基金运营费用指基金在运作过程中发生的费用，主要包括管理费、托管费、其他费用等，这些费用直接从基金资产中扣除。

（1）基金管理费，指基金管理人管理基金资产所收取的费用。基金管理人可按固定费率或固定费率
加提业绩表现费的方式收取管理费。业绩表现费指固定管理费之外的支付给基金管理人的与基
金业绩挂钩的费用。按固定费率收取的管理费按基金资产净值的一定比例逐日计算，定期提
取。

l 每日计提的管理费＝计算日基金资产净值×管理费率÷当年天数。

（2）基金托管费。指基金托管人托管基金资产所收取的费用，通常按基金资产净值的一定比例逐
日计算，定期提取。

l 每日计提的托管费＝计算日基金资产净值×托管费率÷当年天数。

（3）其他费用。包括注册登记费、席位租用费、证券交易佣金、律师费、会计师费、信息披露费
和持有人大会费等。

目前我国基金的管理费年率为基金资产净值的1.25~1．5％。基金托管费年率为基金资产净值的0．25％。与发达市场的平均费率水平基本接近。

上述基金营运的费用及收费方式等都将在基金的招募说明书中公布。

证券投资基金税收政策

经营证券投资信托的基金管理人不完全等同一般的法人公司。从客观上讲，管理人不过是个委托代理机构，其本身并没有经营信托财产的实务。它只负责基金资产的日常投资和操作。基金资产由信托人名义持有，由投资者最终拥有。运用信托财产投资证券所创造的收益，除扣除一定的管理费和保管费用及其他费用后，应按投资者的投资比例分配给基金单位持有人。税收上，鉴于证券投资的特殊性（即收益的来源只有一个渠道--信托财产），为支持基金业的发展，各国和地区的税法一般都规定管理人免税。投资者在取得基金分配的收益后所需缴纳的所得税，可由基金公司代缴，也可由投资者自缴。

依法纳税是每个公民和法人的义务，同时也是投资人投资的成本因素，投资前应该了解的有关基金的各项税收政策。

目前我国根据财政部国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知（1998年8月6日财税字[1998]55号）来征收有关基金投资方面的税款。具体为：

（一）营业税
1．以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。
2．基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，在2000年底以前暂免征收营业税。
3．金融机构（包括银行和非银行金融机构）买卖基金的差价收入征收营业税；个人和非金融机构
买卖基金单位的差价收入不征收营业税。

（二）印花税
1．基金管砣嗽擞没

❺ 基金管理费按日计提是怎么回事

管理费和托管费从基金资产中每日计提。每个工作日公告的基金净值已扣除管理费和托管费。
所以不需要你另外自己去计算的，这个是正常收费，是符合规定的费用。

❻ c类开放式基金的管理费按日计提是怎么算的

这个是不用你自己去算的， 管理费和托管费从基金资产中每日计提 。每个工作日公告
的基金净值已扣除管理费和托管费， 无需投资者在每笔交易中另行支付 。

❼ 基金销售费用是按日计提，还是一次性的

销售服务费自基金管理人公告的正式收取日起，每日计算，每日计提，按月支付。

计算方法

本基金正式收取销售服务费后，在通常情况下，本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的年费率计算，

H=E×N÷360

H为每日应计提的销售服务费

E为前一日基金资产净值

N为基金管理人根据证监会的相关规定、基金合同的约定、招募说明书或更新的招募说明书披露的或基金管理人在指定报刊和网站上的公告确定的本基金的销售服务费年费率。

(7)基金产品管理费用计提时间扩展阅读：

基金销售服务费的收取，将按照本基金合同的约定，由基金管理人选取适当的时机(但应于中国证监会发布有关收取开放式证券投资基金销售费用的通知后)，经至少提前2个工作日在至少一种指定报刊和网站上公告后正式执行。

本基金销售服务费的年费率不超过基金资产净值的1%(如果前述费率标准上限高于中国证监会规定的相关费率标准上限的，取前述费率上限和中国证监会规定的费率标准上限孰低执行)，具体费率水平详见招募说明书、最新的更新的招募说明书或基金管理人在指定报刊和网站上的公告。

本基金的销售服务费用于基金份额持有人服务的比例不低于总额的25%(如果前述比例下限低于中国证监会规定的相关比例下限的，取前述比例下限和中国证监会规定的比例下限孰高执行)。

❽ 基金管理费每日计提,按月支付怎么计算

基金管理费是按“上一日该基金的总净值*管理费率/365”的公式每日计提管理费的，
计提以后就进入了基金的费用，
每月初的2个工作日内将其支付给管理人。
投资者看到的基金每日份额净值是已经扣除管理费、托管费以及其他费用以后的净值。

如果以你持有份额的案例来看，确实是持有的期间收取管理费，不持有的时候不收管理费。