外匯基金的管理

A. 怎么做好外汇交易资金管理

一、建立货币资金的预算制度
货币资金预算是财务管理的一个极为重要的工具。它不仅有利于加强货币资金管理，而且有利于对整个财务活动进行有效的组织。货币资金预算是对企业在整个预算期的货币资金收入和支出的估计,也是对企业预算
期货
币资金收支结果的预算。实行货币资金的预算制度，对于完善企业货币资金的管理，有着举足轻重的作用。货币资金预算为控制企业日常货币资金流动提供了主要依据，也是评价企业对货币资金管理成绩的考核标准和重要手段。货币资金的预算制度，增加了资金运行的透明度，从制度上、管理上防止挤占和挪用的现象产生。
在货币资金预算中，应把整个预算期分为若干个时期分别计算货币资金的余额。长期货币资金流量预测虽然重要，但在货币资金管理中所编制的预算，主要是一年以下的短期预算。划分时期的长短要根据企业的性质不同来决定，但一般情况下是一个月，即月度财务收支计划，某些货币资金流入流出变化大的企业，还可以按周或按日编制预算。
编制货币资金预算的主要依据是企业生产经营的全面预算，包括：销售预算、生产预算、 成本
费用预算等等。完整的货币资金预算应包括货币资金收入、货币资金支出、货币资金千余缺以及货币资金筹集等部分。
货币资金流入量来源于销售收入、 投资
收益以及其他货币资金收入。其中销售收入是最主要的部分，其金额可以直接从销售预算中得到;投资收益的货币资金收入时间比较固定，数量也容易确定;其他货币资金收入可根据企业以往的资料关考虑预算期的情况分析确定。预算期货币资金流入量加期初货币资金余额，构成预算期可动用货币资金数量。
货币资金流出量主要包括购货支出、营业费用支出、利息支出、上缴所得税、利润分配以及其他货币资金支出。其中购货支出可从 材料
预算中得到;营业费用支出如工资费用、制造费用、销售费用、管理费用等可以从费用预算中得到;利息支出所需的资金可以从偿债计划中得到;所得税付出以及利润分配支出可根据企业的盈利计划预先估计，支付的时间也比较固定;其他货币资金支出可以根据企业以往的资料并考虑预算期的情况分析确定。
二、完善货币资金的内部控制制度

完善货币资金的同部控制制度，规范 会计 行为，要依据国家有关 法律
法规的规定和要求,完善企业内部货币资金控制制度,建立健全监督制约机制。企业的主要负责人要对本单位的内部会计控制的有效实施负总责，并明确单位内部各职能部门在预算安排、计划管理、实物资产、对外投资、项目招标、工程采购、
经济 担保等经济活动中的管理权限、方式、方法、程序、责任和相关的内部控制制度。
三、实行不相容的职务相互分离制度

理顺财务管理关系，建立职务分工控制制度，从组织机构设置上确保资金流通安全。建立内部监督制约机制，资金的管理人员要实行不相容的职务相互分离制度，合理设置会计、出纳及相关的工作岗位，职责分明、相互制约，确保资金的安全。会计出纳不能相互兼职，不得由一人办理货币资金流通的全部过程。一是
会计 人员负责分类账的登记、收支原始单据的复核和收付记账凭证的编制;二是出纳人员负责现金的收付和保管、收支原始凭证的保管、签发 银行
有关票据和日记账的登记;三是内审人员应当负责收支凭证和账目的定期 审计
和现金的突击盘点及银行账的定期核对;四是会计主管应负责审核收支项目、保管单位和单位负责人的印章;五是单位负责人应负责审批收支预算、决算及各项支出。
四、建立收入和支出环节的内部控制制度

要加强对货币资金的预算编制、执行各个环节的 管理
，规范货币资金的管理程序，确定货币资金执行的审批权限和制度，超限额或重大事项资金支付要实行集体审批，严格控制无预算或超审批权限的资金支出。严格企业内部资金收入和支出审批程序。
1、对货币资金的收入控制
①每笔收入支出都要及时开票;
②要尽可能使用转账结算，现金结算款项要及时送存银行;
③尽可能采用集中由 财务 部门收款的方式，分散收款要及时送交单位出纳;
④不得坐支各项收入;
⑤出纳员收妥每笔款项后应在收款凭证上加盖“收讫”章。
2、对货币资金的支出控制
①每笔支出都应有单位负责人的审批经、会计主管审核、会计人员复核;
②出纳人员每一笔款项都应以健全的会计凭证和完备的审批手续为依据，付款后，需在付款凭证上加盖“付讫”章;
③各项支出都有预算和定额控制执行;
④要按国家规定的用途使用现金，尽可能使用转账支付;
⑤银行单据签发和印鉴保管应当分工负责。
五、强化货币资金的保管和控制

加强对货币资金、会计凭证、原始的管理，要依法建账，及时核对银行账目，认真履行定期对账、报账的制度，建立定期进行检查的制约机制。不符合审核程序不能支付资金，按规定实事求是报账，不作假账。
一是货币资金的收付只能由出纳人员负责，其他人员(包括单位负责人)不得接触货币资金;二是严格执行库存现金限额制度;三是出纳人员要做到每日现金日记账余额与保管的现金核对相符，并经常与会计核对账目;四是要严格执行定期现金突击盘点制度和核对银行账的制度;五是已开出的收付款原始凭证必须全部及时入账;六是所有收付款原始凭证必须连续编号并顺序使用，错
写作 废的原始单据应加盖“作废”章后妥善保管。
六、实行统一 财务管理 ，防范资金风险

要严格执行一个单位只能设置一个财务机构的管理规定，统一管理本单位的全部账薄，全部了入和支出一律纳入本单位的财务总账管理。对本单位银行账户的开设，要按规定的审批程序开设，严格禁止账外账和“小金库”现象。对本单位发生的重大
经济
活动事项要及时报告，准确、全面反馈本单位的经济信息。要树立风险意识，从源头上防止货币资金被挤占、挪用、盗窃的问题产生;从制度上对可能出现的财务风险和经营风险加以防范和控制。

B. 外汇资金集中管理的外汇资金集中的管理效应

(一)降低结售汇成本，提高集团整体收益
在我国当前的结售汇体制下，跨国公司在实行资金集中管理之前，由于内部外汇资金不能互相调剂，加之账户限额所制约，经常出现外汇资金多的成员公司结汇，而外汇资金少的成员公司购汇的情况、成员公司自身在外汇收入多的月份需结汇、外汇收入少的月份需购汇的情况，频繁的结售汇增加了各成员公司的工作量和跨国公司的外汇资金成本。在实行资金集中管理后，畅通了跨国公司与成员公司之间的外汇划拨渠道，各成员公司间、成员公司与集团公司间可相互调剂外汇资金余缺，减少了不必要的结售汇环节，节约了财务费用，降低了资金使用成本，提高了跨国公司的整体经济效益。
(二)提高风险控制水平，有效规避汇率风险
外汇资金集中管理后，跨国公司可根据各成员公司资金预算情况，对集团外汇资金统筹规划，在集团内部自主调配外汇资金余缺，并根据进口付汇币种、金额及期限，协调安排出口收汇币种、金额及期限，进而实现集团内部资产与负债的币种及期限匹配。这样，在当前国际市场货币汇率波动较大的情况下，跨国公司可以通过优化集团币种及期限结构，达到规避汇率风险，节约资金成本的目的。同时，外汇资金的集中管理，其规模效应也利于跨国公司组织专业团队，以防范风险与保值为原则，有序地开展规避汇率风险的管理工作。
(三)提升资金管理水平，实现资金最优配置
外汇资金集中管理的实施，有利于形成了规模庞大的“资金池”，便于跨国公司实现集团对外汇资金的流量和流向进行全面监督和统一调控，确保集团外汇资金协调、有序、可控运行。外汇资金在分散管理模式下，各子公司为了方便结算，各自在银行开户，造成多头开户、多头贷款，结果使外汇资金使用效率低下，持有成本上升。而在集中管理模式下，通过将各成员公司盈余外汇资金集中在一起，集团既可以通过和银行谈判，谋求更高的外汇存款利率及相应利息收入，并通过短期投资等方式获取投资收益，实现集团闲置资金效用的最大化。集团又可通过银行以委托贷款方式实现集团内部资金的有效调度，实现集团资金的有效配置。
(四)统一资金预算，提高资本预算管理水平
外汇资金集中管理的实施，强化了集团公司对各成员单位资金预算的控制能力，由过去单纯事后检查和监督转变为事前防范、事中控制、事后监督的管理体系，对经营活动可以进行有效地监控，有效防范了违规操作事件的发生，提高了预算对风险的控制能力。同时，跨国公司的外汇资金集中管理，客观上改变了以往单一的资金预算管理体制，形成了本、外币一体的预算管理体系，使资金预算管理向更科学、更规范的方向发展。

C. 外汇交易资金管理技巧有哪些

外汇交易在知道如何管理资金时 那就接近盈利了，我们不可能保证每一次下单都一定赚钱，所以每一下单前你要知道这个单子下去了止损在哪里 止损设好后损的金额是多少 你自已是否能受得了。自已预计盈利位置是哪里。盈亏比是多少 只有拉大盈利比亏损多才能让资金曲线向上，当然有时我们也可以通过等很有把握的信息出现时在做，这个也是很重要的。如果随便做 那劝你还是退出 不要等到内心谴责时才退出 付出了金钱和时间什么都没有得到

D. 就外汇资金收入的管理程度而言，由松到严一般依次是（）

C.贸易出口、非贸易出口、资本输入

E. 外汇如何做资金管理

01明确你能承担的风险数目
也就是说你愿意拿多少比例的资金去冒险，是2%还是10%，假如你的账户初始资金为1000美元，分别以2%和10%的交易比例为例，如果连续亏损，试想亏损多少次你就不能承受了？
所以，建议投资者每次交易的资金不超过账户资金的2%！这个风险承受资金是随着账户余额的变动而变动的，盈利后下次交易就多一点，亏损了下次交易就少一点，但会控制一定的亏损程度。
02寻找盈亏比大于3:1的机会
每次交易计划，要衡量交易的盈利总额和亏损总额，保证盈利大于亏损。行业有一个关于盈亏比的衡量标准3:1，累计交易盈利的可能性大于亏损的3倍是我们的机会点。
一个大于3:1的盈亏比，会让盈利的可能性更大！当然盈亏比越大越好！
03根据风险资金建立仓位
每次交易的风险可控，持仓数就可以根据市场震荡情况灵活调整。
比如10000美元的账户资金，可以承受风险交易资金10000*2%=200，这时如果市场震荡情况比较强势，就需要强的点差，你可以建1手仓，则承担20点的损失！当市场震荡情况比较弱，你可以建4手仓，只需要承担5点的损失！
可见持仓规模与风险大小没有直接的关系，大的仓位不代表风险就大！
04可采用复合头寸交易
也就是建立2种仓位，一种是可以承担更大风险的跟势交易头寸，一种是采用及时止损的短线交易头寸。这样做有一个好处，就是避免止损太快，不能跟随你认为可以赚钱的趋势。但仍然要保证总的风险不超过你能承担的风险。
05设置正确的止损位
我们当然希望每一次都能把损失控制在最小，所以止损位设置正确就至关重要！设置止损的方法很多，可根据阻力位和支撑位、布林带、ATR技术止损，也可以采用限制资金和限制时间止损。
06保证金与头寸成比例
​根据《外汇交易进阶》一书中的说法，持有头寸的数量与保证金要匹配，具体是：
保证金在500美元以下，开仓数量不得超过10000;保证金在5000美元以下，开仓数量不得超过50000;保证金在10000美元以下，开仓数量不得超过100000。

F. 外汇和基金有什么区别

外汇是货币行政当局（中央银行、货币管理机构、外汇平准基金及财政部）以银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。
包括外国货币、外币存款、外币有价证券（政府公债、国库券、公司债券、股票等)、外币支付凭证（票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等）。
广义
一国拥有的一切以外币表示的资产。是指货币在各国间的流动以及把一个国家的货币兑换成另一个国家的货币，借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活动。实际上就是货币行政当局（中央银行、货币管理机构、外汇平准基金及财政部）以银行存款、财政部库券、长短期政府债券等形式所保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。
狭义
以外国货币表示的，为各国普遍接受的，可用于国际间债权债务结算的各种支付手段。必须具备三个特点：
外汇
可支付性（必须以外国货币表示的资产）、可获得性（必须是在国外能够得到补偿的债权）和可换性（必须是可以自由兑换为其他支付手段的外币资产）。
基金（Fund）有广义和狭义之分，从广义上说，基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。人们平常所说的基金主要是指证券投资基金。
证券投资的分析方法主要有如下三种：基本分析法，技术分析法、演化分析法，其中基本分析主要应用于投资标的物的价值判断和选择上，技术分析和演化分析则主要应用于具体投资操作的时间和空间判断上，作为提高证券投资分析有效性和可靠性的重要补充。
根据不同标准，可以将证券投资基金划分为不同的种类：
（1）根据基金单位是否可增加或赎回，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易（这要看情况），通过银行、券商、基金公司申购和赎回，基金规模不固定；封闭式基金有固定的存续期，一般在证券交易场所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位。
（2）根据组织形态的不同，可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。我国的证券投资基金均为契约型基金。
（3）根据投资风险与收益的不同，可分为成长型、收入型和平衡型基金。
（4）根据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金等。

G. 如何管理外汇资金

假如投资者不珍惜交易资本或者是不能很好的管理资金，那么导致的直接后果就是外汇交易的账户被爆掉。自然，交易技巧的欠缺也是失败的原因，但是学好管理资金的方法和如何控制风险是最根本的问题。没有资本就没有交易，也就更谈不上承担风险了。

H. 外汇交易资金安全怎么管理

做外汇，资金安全是最重要的问题了，因为如果你的资金都不能保证安全那么你做的再好，技术分析再熟练，赚钱了，资金不一定是你的。那么，外汇交易资金安全如何保障？
首先我们来看资金安全，做国内实盘钱存在国内银行，这是安全的，而对于保证金交易来说，选择正规的外汇交易商才能保证你的资金安全。
讲到正规公司，有的不正规公司会这样讲，说现在做保证金都是不正规的，国家不允许的，天下乌鸦一般黑，以此来掩盖他们的违规行为。事实呢，不是这样的。中国大陆虽然现在没有完全放开保证金交易。不允许交易商在国内开设分公司和办理业务。但是国家没有干涉居民个人在海外的投资，所以我们可以通过这些交易商的代理或者在国内的办事处的介绍，进行国外保证金交易。正规的外汇交易商会受到所在国家或地区政府机构的监管，客户会获得他们保护。
目前此类正规的外汇交易商大多在美国，英国。如TRA,福汇，就是分别受英国，美国所监管。美国的正规交易商受美国期货协会（nfa），美国商品期货交易委员会cftc监管。英国正规交易商受英国金融服务管理局fsa监管。

I. 什么是外汇交易及资金管理

本书的编排方式，第一至六章探讨有关利率与汇率的资金操作理论与实务；第七至八章讨论资金的管理与控制；第九章及第十章为衍生性金融产品的简介。面对日新月异的金融环境，财务管理的困难度与风险亦日益加深。有鉴于此，笔者将多年从事于国际金融、外汇及资金调度方面的一点心得，野人献曝，以期收抛砖引玉之效。