哪一年颁布的证券基金管理办法

Ⅰ 私募证券投资基金管理暂行办法是哪一年颁发

15日《私募投资基金募集行为管理办法》（以下简称《办法》）正式发布，这是我国私募基金行业自律规则体系的进一步完善。

从私募基金募集环节的募集主体、募集程序、账户监督、信息披露、合格投资者确认、风险揭示、冷静期、回访确认、募集机构和人员法律责任等方面，《办法》首次系统地构建了一整套专业、具有操作性、适应我国私募基金行业发展阶段和各类型基金差异化特点的行业标准和业务规范。

中国基金业协会相关负责人指出，《办法》对切实保护投资者合法权益、规范行业募集行为、塑造私募投资基金“买者自负、卖者尽责”的信托文化具有里程碑的意义。

《办法》的正式生效时间为2016年7月15日。上述负责人强调，在《办法》发布到正式实施的3个月过渡期内，募集机构应当尽快完成相关行为整改和内部制度建设，切实做好特定对象确定、投资者适当性匹配、基金风险揭示、合格投资者确认、投资冷静期、基金合同的制定、募集结算资金专用账户的开立、监督协议的签署以及《办法》规定的其他义务的配套准备工作。

正式实施后，中国基金业协会将严格按照《办法》规定，严肃执行自律规则和行业标准，一旦发现违反本办法有关规定的情形将作出相应的自律处分，对违反法律、行政法规、中国证监会有关规定的情形，将移送中国证监会或司法机关进一步处理。

募集程序需严循三个层次

从我国私募基金登记备案和自律管理两年以来的行业治理实践中看，私募基金募集环节缺乏可操作性的业务规范和执业标准，越来越成为制约行业发展的瓶颈和痛点，违规募集成为私募基金乱象之源，行业形象和社会评价受到置疑。

从保护投资者利益、培育行业健康发展生态基础出发，《办法》确立了私募募集行为标准、规划了行业募集行为路径、厘清了私募基金与各种非法集资的界限，为私募基金行业正名。

《办法》明确了三个重要问题：一是明确了私募基金两类募集机构主体，即已在中国基金业协会登记的私募基金管理人自行募集其设立的私募基金，以及在中国证监会取得基金销售业务资格并成为中国基金业协会会员的基金销售机构受托募集私募基金；二是明确了募集机构承担合格投资者的甄别和认定责任；三是引入资金账户监督机构，明确募集机构应当与监督机构签订监督协议，对募集专用账户进行监督，保证资金不被募集机构挪用，并确保资金原路返还。
《办法》规定了募集程序依三个层次层层递进。首先，募集机构可以通过合法途径向不特定对象宣传的内容仅限于私募管理人的品牌、投资策略、管理团队等信息；其次，在通过调查问卷的方式完成特定对象确定程序后，募集机构可以向特定对象宣传推介具体私募基金产品；最后，募集机构完成合格投资者确认程序后才可签署基金合同。

同时，对于募集机构的募集行为，《办法》确立了六项义务：第一，在不特定对象群体中，通过投资者风险识别能力和风险承担能力问卷调查筛选出特定对象作为潜在客户；第二，按照投资者适当性管理要求，针对特定对象推介与其风险识别和承担能力相匹配的私募基金产品；第三，充分揭示私募基金产品的风险，既保证私募性，又提示风险性；第四，募集机构须实质审查合格投资者相关资质，要求投资者出具合格投资者的相关证明后方可签署合同，明确禁止非法拆分转让；第五，强制设置投资冷静期，借鉴行业最佳实践、国际惯例以及《保险法》的规定，募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者，根据基金合同，投资者在冷静期内有权解除基金合同；第六，探索回访确认制度，由募集机构的非募集人员履行回访程序，进一步确认投资者的身份和真实投资意愿等，只有在确认成功后方能运用投资资金。回访确认制度不仅是“了解你的客户”原则的重要体现，更能遏制“飞单”给私募基金行业带来的负面影响。

对不同投资者实施差异化安排

值得提出的是，《办法》坚持了分类管理、适度管理的原则，对私募证券投资基金与私募股权等其他私募基金的投资冷静期要求作出差异化安排。

同时，针对自然人投资者、专业机构投资者、符合条件的合格投资者作出了差异化的保护安排和程序性要求，针对自然人投资者，募集机构应当严格按照《办法》的要求履行各项义务；针对专业机构投资者，募集机构可以不履行投资冷静期以及回访确认义务；针对符合《办法》第三十二条第一款的投资者，募集机构可以豁免履行六项义务。

此外，针对回访确认制度，考虑到目前资产管理行业尚未完全实现全行业功能监管、统一登记备案和自律管理标准的实际情况，为避免产生“劣币驱逐良币”式的不公平，中国基金业协会将在私募基金管理人和基金公示信息中公示是否建立回访确认制度，鼓励和引导募集机构按照《办法》第三十条、第三十一条的规定实施回访制度。同时，中国基金业协会鼓励投资者充分行使自身权利，根据《办法》第三十条、第三十一条的规定，主动要求基金合同中设置回访确认条款。

Ⅱ 2004年7月1日施行的《证券投资基金运作管理办法》首次将我国基金类别分为

同学你好，很高兴为您解答！

2004年7月1日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》，首次将我国的基金类别分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等基本类型。债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于债券的为债券基金。货币市场基金以货币市场工具为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。混合基金同时以股票、债券等为投资对象，以期通过在不同资产类别上投资，实现收益与风险之间的平衡。根据中国证监会对基金类别的分类标准，投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。

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Ⅲ 证券投资基金销售管理办法的颁布令

中国证券监督管理委员会令
第91号
《证券投资基金销售管理办法》已由中国证券监督管理委员会第28次主席办公会议于2013年2月17日修订通过，现公布修订后的《证券投资基金销售管理办法》，自2013年6月1日起施行。
中国证券监督管理委员会主席：郭树清
2013年3月15日

Ⅳ 证券投资基金法 哪一年颁布实施

《中华人民共和国证券投资基金法》由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议于2003年10月28日通过，现予公布，自2004年6月1日起施行。

Ⅳ 证券投资基金管理公司管理办法的介绍

2012年9月20日，中国证券监督管理委员会令第84号公布《证券投资基金管理公司管理办法》。该《办法》分总则，基金管理公司的设立，基金管理公司的变更、解散，基金管理公司子公司及分支机构的设立、变更、撤销，基金管理公司的治理和经营，监督管理，附则7章81条，自2012年11月1日起施行。2004年9月16日中国证券监督管理委员会令第22号公布的《证券投资基金管理公司管理办法》（证监会令第22号）予以废止。

Ⅵ 证券投资基金的产生与发展历史

投资基金起源于英国，在20世纪20年代传入美国后，得到极大的发展和普及。今天，美国的投资基金业拥有世界上最大的资产量和最完备的管理系统，美国号称基金的王国。二次大战后投资基金遍及全世界.

英国的封闭式基金一般以投资信托公司股份的形式向公众募资，而开放式基金一般以单位信托基金的形式存在。1868年，世界上第一个投资信托“外国和殖民地政府信托”在英国诞生。该基金成立时募集100万英镑，其操作方式类似于现代的封闭式契约型基金.

美国的共同基金分为封闭式和开放式。封闭式基金的起源早于开放式基金，但开放式基金以其方便投资者的优点很快超过了封闭式基金。目前，封闭式共同基金大约只有500余个，多为债券基金和国家基金，而开放式基金的数目则高达5000余个，种类多种多样。

投资基金出现在香港，最早是在1960年,台湾的投资基金诞生于1983年.

到目前为止，我国基金业的发展大致经历了以下几个阶段：
早在1987年，中国银行和中国国际信托投资公司等熟悉海外业务的金融机构就开始在境外（香港等地）涉足基金业务。
从1992年开始，国内的基金纷纷在沈阳、大连、海南、武汉、北京和深圳等地出现。同年10月8日，国内首家被正式批准成立的基金管理公司——深圳投资基金管理公司成立。
到1993年，各地大大小小的基金约有70家左右。这一时期是我国基金发展的初期阶段。1993年8月，淄博基金在上海证券交易所公开上市，依次为标志，我国基金进入了公开上市交易的阶段。

1993年8月，淄博基金在上海证券交易所公开上市，依次为标志，我国基金进入了公开上市交易的阶段。1998年3月23，开元、金泰两只证券投资基金公开发行上市，这次封闭式证券投资基金的发展已进入了一个新的历程。到2001，我国已由基金管理公司14家，封闭式证券投资基金34只。

2001年9月，经管理层批准，由华安基金管理公司成立了我国第一支开放式证券投资基金——华安创新，我国基金业的发展进入了一个崭新的阶段。

2003年10月28日由全国人大常委会通过的《证券投资基金法》的颁布与实施，是中国基金业和资本市场发展历史上的又一个重要的里程碑，标志着我国基金业进入了一个崭新的发展阶段，必将对中国基金业以及资本市场和金融业健康发展产生重要的作用和深远的影响。

截止2007年10月,我国已有50多家基金管理公司,大约300只开放式基金,56只封闭式基金.

我国对基金的扶持，主要体现在税收和费用上。从国内基金税收情况看，我国现行税收政策只对基金管理公司征收所得税和营业税，不对基金和基金投资人征税，不存在着重复征税的问题。在印花税上，投资者买卖基金都是免征印花税的。从未来发展情况看，基金的税收政策发展方向是，使基金投资者通过基金管理公司买卖证券的实际税负不高于投资者直接投资于证券的税负。

Ⅶ 证券投资基金运作管理办法的介绍

《证券投资基金运作管理办法》经2004年6月4日中国证券监督管理委员会第93次主席办公会议审议通过；根据2012年6月19日中国证券监督管理委员会令第79号公布的《关于修改〈证券投资基金运作管理办法〉第六条及第十二条的决定》修订。该《办法》分总则、基金的募集、基金份额的申购和赎回、基金的投资和收益分配、基金份额持有人大会、监督管理和法律责任、附则7章54条，自2004年7月1日起施行。

Ⅷ 财政部证券投资基金会计核算办法颁布时间是2013年吗

证券投资基金募集设立面委托基金管理进行投资运作另面委托托管保管基金资产于基金资产保管应达两目：首先安全保基金资产使发非损失；其及记录基金资产变情况解基金资产所处状态基金投资范围品种投资于交易所挂牌证券（股票债券等）投资于银行间市场债券期间要发费用支付及股票红利、债券利息收取等其事项系列投资运作使基金资产总处于断变化何及记录并掌握基金资产状态呢实践部工作主要通基金进行计核算实现
、计核算依据
基金计核算指收集、整理、加工关基金投资运作计信息准确记录基金资产变化情况及向相关各提供财务数据及计报表基金计核算遵循般计原则同主要依据财政部颁布《证券投资基金计核算办》进行实践基金管理公司证券投资基金计核算责任主体所管理基金应基金计核算主体独立建账、独立核算保证同基金名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等面相互独立同由于基金托管基金管理公司计算基金资产净值及基金业绩报告负复核责任基金托管亦需要所托管证券投资基金进行计核算并关结同基金管理公司相核
二、计核算科目
根据《证券投资基金计核算办》基金计科目包括资产类、负债类、持权益类损益类资产类计科目主要设置银行存款、清算备付金、股票投资、债券投资、应收利息、应收申购款、其应收款、投资估值增值等科目负债类计科目主要设置应付管理报酬、应付托管费、应付赎款、其应付款等持权益类计科目主要设置实收基金、未实现利、本期收益等损益类计科目主要设置股票差价收入、债券差价收入、债券利息收入、股利收入、其费用等述级计科目核算根据需要设置二级或三级明细科目各计科目具体核算内容参见《证券投资基金计核算办》
三、计核算流程
（）计数据收集计数据收集计核算工作起点相关数据源基金投资运作各类经济数据按照获取渠道同三种类型：经由证券登记结算限公司通卫星发送基金场内交易交数据；通管理发送场外交易数据；户行资金入账通知及基金权益事项公告信息等
依.基金投资市交易证券交易所通单向卫星传输系统向托管发送每交易交数据托管进行计核算通专用财务核算软件读取交数据并自相应计记账凭证
贰.除市交数据外于其投资及维持基金投资运作进行所需费用支均自基金管理投资指令投资指令基金管理向托管发送关于处理基金资产书面指令进行资金清算依据计核算员进行相应计账簿记录依据依照权责发制核算要求基金管理投资指令具真实交易前提投资指令执行即交易实际发核算员即进行手工账务处理凭证并记入账簿于银行存款利息等应收款项及基金应负担管理费、托管费等应付款项托管通专用财务软件每自计息、计费凭证记入计账簿
基金投资运作程发相应费用包括：
（依）管理费
管理费计提比例计提式由基金招募说明书及基金契约具体规定管理费率般超所管理基金资产净值依.5％基金始运作每基金资产计提管理费月托管根据管理指令应付管理费划向指定账户
（贰）托管费
同管理费类似托管费计提比例计提式由基金招募说明书及基金契约具体规定托管费率般超托管基金资产净值0.贰5％基金始运作每基金资产计提托管费月托管根据管理指令应付托管费划向指定账户
（三）其费用
基金投资运作发其费用注册登记费、市费、信息披露费、持费用、审计费用、律师费用等述费用基金管理、托管双核误由基金管理向托管发付款指令款项划向指定账户
三.基金户银行能产些入账款项比银行结息、申购新股余款退等托管收户行入账通知书据入账增加基金银行存款账户余额于基金所持股票、债券权益事项包括红派息、增发公告、新股市等托管根据报纸、资讯媒体公告信息进行相应账务处理
（二）计数据处理基金计处理基金投资运作经济信息象进行加工整理程程计核算员根据基金相关规、协议及基金计核算相关规定通复式记账录入记账凭证基金投资运作经济信息转化计信息估值及各类计报表备投资、监管部门等查考相关热词：计核算基金投

Ⅸ 我国发布条例,哪一年允许证券,基金公司成立

有金融牌照的,有资质都可以注册

Ⅹ 关于证券投资基金行业的法律法规有哪些

目前已颁布的关于基金的法规有两部：
一是1997年11月14日国务院批准颁布的《证券投资基金管理暂行办法》。
二是2000年10月12日中国证券监督管理委员会发布的《开放式证券投资基金试点办法》。