『壹』 办保险需要的条件
基本养老保险是国家根据法律、法规的规定强制建立和实施的一种社会保险制度,在这一制度下,用人单位和劳动者必须依法缴纳养老保险费,在劳动者达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后,社会保险经办机构依法向其支付养老金等待遇,从而保障其基本生活。基本养老保险与失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险等共同构成现代社会保险制度,并且是社会保险制度中最重要的险种之一。
70.我国现行的统一的城镇企业职工基本养老保险制度的主要内容是什么?
我国现行的统一的城镇企业职工基本养老保险制度的内容框架,是《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)和《社会保险费征缴暂行条例》以及劳动保障部发布的规章、文件确定的。主要包括以下方面:
(一)覆盖范围。基本养老保险覆盖范围是国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业及其职工,实行企业化管理的事业单位及其职工。省、自治区、直辖市人民政府根据当地实际情况,可以规定将城镇个体工商户纳入基本养老保险的覆盖范围。一些地方将自由职业者也纳入了基本养老保险覆盖范围。
(二)缴费基数和费率。企业缴纳基本养老保险费的比例,一般不得超过企业工资总额的20%,具体比例由省、自治区、直辖市人民政府确定。少数省、自治区、直辖市因离退休人数较多、养老保险负担过重,确需超过企业工资总额20%的,应报劳动保障部、财政部审批。个人缴纳基本养老保险费的比例,应逐步达到本人缴费工资的8%。个体工商户、自由职业者的缴费全部由自己承担,缴费比例一般为18%,其缴费基数可以在当地职工平均工资的60%至300%之间选择一个缴费基数档次。
(三)社会统筹与个人帐户相结合。社会保险经办机构按本人缴费工资11%的数额为职工建立基本养老保险个人帐户,个人缴费全部记入个人帐户,其余部分从企业缴费中划入。随着个人缴费比例的提高,企业划入的部分逐步降至3%。个人帐户储存额,每年参考银行同期存款利率计算利息。个人帐户储存额只用于职工养老,不得提前支取。职工调动时,个人帐户全部随同转移。职工或退休人员死亡,个人帐户中的个人缴费部分可以继承。企业缴费除划入个人帐户部分外,其余均纳入社会统筹基金。
(四)养老金待遇。实行“社会统筹与个人帐户相结合”养老保险制度后参加工作的职工,个人缴费年限累计满15年的,退休后按月发给基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人帐户养老金组成。退休时的基础养老金月标准为省、自治区、直辖市或地市上年度职工月平均工资的20%,个人帐户养老金月标准为本人个人帐户储存额除以120。个人缴费年限累计不满15年的,退休后不享受基础养老金待遇,其个人帐户储存额一次性支付给本人。
实行“社会统筹与个人帐户相结合”养老保险制度前已经离退休的人员,仍按国家原来的规定发给养老金,同时执行养老金调整办法。
实行“社会统筹与个人帐户相结合”养老保险制度前参加工作、实施后退休且个人缴费和视同缴费年限累计满15年的人员,按照新老办法平衡衔接、待遇水平基本平衡等原则,在发给基础养老金和个人帐户养老金的基础上,再确定过渡性养老金。
(五)管理服务社会化。将企业发放养老金改为社会化发放养老金,积极创造条件将退休人员的管理服务工作逐步由企业转向社会。
(六)养老保险基金管理等。养老保险费由社会保险经办机构或税务机关征收,具体由省级人民政府确定。基金实行收支两条线管理。实行省级统筹和属地化管理,等。
71.参加养老保险的职工有哪些权利和义务?
《社会保险费征缴暂行条例》规定了缴费职工个人具有的权利:
(1)享受基本养老保险待遇的权利。当缴费个人依法履行了缴费义务且达到规定的缴费年限时,其退休后可以依法享受基本养老保险的各项待遇。
(2)拥有知情权。缴费个人有权按规定向养老保险经办机构查询本单位缴费状况和本人个人帐户记录情况,在发现本人个人帐户记录有误时,缴费个人可依法要求养老保险经办机构予以更正。同时还有权要求所在单位向职工公布全年社会保险费的缴纳情况。
(3)享有监督举报权。任何人对有关社会保险费征缴的违法行为,都有举报权。如用人单位未按规定履行缴费义务,缴费个人认为其社会保险权益受到侵犯时,可以举报或提请有关部门处理,劳动保障行政部门或者税务机关对举报应及时调查,按规定处理,并为举报人保密。
(4)享有申请仲裁、提起行政复议和行政诉讼的权利。当缴费个人与所在单位因社会保险义务的承担情况发生纠纷时,可依据《企业劳动争议处理条例》的规定,向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。当缴费个人就社会保险待遇享受的条件、给付标准、时限等与社会保险经办机构发生争议时,可向劳动保障行政部门提起行政复议,对行政复议决定不服的,可依法向人民法院提起行政诉讼。
按照《劳动法》和《社会保险费征缴暂行条例》的规定,职工必须依法参加社会保险,按规定履行缴费义务。
72.职工个人以什么标准缴纳养老保险费?
按照《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)规定,个人缴纳基本养老保险费的比例,1997年不能低于4%。此后一般每两年提高一个百分点,最终达到8%。
工资口径按国家统计局规定列入工资总额统计的项目计算,其中包括工资、奖金、津贴、补贴等收入。本人月平均工资低于当地职工月平均工资60%的,按当地职工月平均工资的60%作为缴费基数。本人月平均工资高于当地职工月平均工资300%的,按当地职工月平均工资的300%作为缴费基数。个人缴费不计征个人所得税,即计算个人工资所得税时,应该将个人缴纳的养老保险费扣除。已离退休的人员不缴纳养老保险费。职工个人缴纳的基本养老保险费一般由用人单位在发放工资时代为扣缴。
73.什么是职工基本养老保险个人帐户?
根据劳动部办公厅印发的《职工基本养老保险个人帐户管理暂行办法》(劳办发[1997]116号)规定,职工基本养老保险个人帐户,是指社会保险经办机构以居民身份证号码为标识,为每位参加基本养老保险的职工个人设立的唯一的、用于记录职工个人缴纳的养老保险费和从企业缴费中划转记入的基本养老保险费,以及上述两部分的利息金额的帐户。个人帐户是职工在符合国家规定的退休条件并办理了退休手续后,领取基本养老金的主要依据。个人帐户记入的资金包括三部分:(1)当年缴费本金,含个人全部缴费以及用人单位缴费中划入个人帐户的部分;(2)当年本金生成的利息;(3)历年累计储存额生成的利息。当职工办理退休时,用其个人帐户全部储存额除以120即是该职工退休当月的个人帐户养老金。个人帐户养老金是社会统筹与个人帐户相结合改革模式中的基本养老金的重要组成部分。个人帐户养老金与基础养老金以及过渡性养老金、调节金一起,共同构成退休人员的基本养老金。
建立职工基本养老保险个人帐户,体现了社会保险费用共同负担的原则,增加了养老保险费的来源,同时也有利于建立激励和约束机制,调动职工关心和支持养老保险的积极性。职工基本养老保险个人帐户是社会统筹与个人帐户相结合的企业职工基本养老保险制度的核心内容之一,是我国具有特色的养老保险制度改革成果的具体体现。
74.职工基本养老保险个人帐户记入比例是多少?
根据《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)及有关规定,职工基本养老保险个人帐户记入比例为个人缴费工资基数的11%,其中包括个人缴费的全部和社会保险经办机构从企业缴费中划转记入两部分。个人缴费比例1997年不得低于本人缴费工资的4%,企业划转部分相应补齐至个人缴费工资基数的11%;从1998年起每两年个人缴费提高一个百分点,企业划转部分相应减少一个百分点,最终达到个人缴费工资基数的8%,企业划转部分相应减少到个人缴费工资基数的3%。有条件的地区和工资增长较快的年份,个人缴费提高的速度可以适当加快。
另外,根据国务院《关于完善城镇社会保障体系的试点方案》规定,在辽宁省全省以及其他省、自治区、直辖市进行完善城镇社会保障体系试点的地区,企业缴纳的养老保险费不再划入个人帐户,全部纳入社会统筹基金;职工个人缴费比例为8%,并全部记入个人帐户;个人帐户规模由本人缴费工资的11%调整为8%。
75.职工死亡后,其个人帐户能否继承及如何计算继承额?
根据原劳动部办公厅印发的《职工基本养老保险个人帐户管理暂行办法》(劳办发[1997]116号)规定,职工在职死亡或者离退休后死亡,其个人帐户可以继承。具体为:
(1)职工在职期间死亡的,其继承额为其死亡时个人帐户全部储存额中的个人缴费部分的本息。
(2)离退休人员死亡的,继承额按如下公式计算:
继承额=离退休人员死亡时个人帐户余额×离退休时个人帐户中个人缴费本息占个人帐户全部储存额的比例。
继承额一次性支付给死亡者生前指定的受益人或者法定继承人。个人帐户的其余部分,并入社会统筹基金。
参加社会基本养老保险有哪些好处?
(一)老有所养。参保人员在达到法定退休年龄后,符合按月领取基本养老保险条件的,终其一生,均可按月领取养老金直到死亡。
(二)基本生活有保障。参保人员退休后的养老金水平随职工工资水平的提高而提高。
(三)没有职业差异。无论是城镇个体、私营企业从业人员,还是国有、集体企业职工,只要参加了社会基本养老保险,退休时就可按同样的基本养老金计发办法享有养老待遇。
(四)流动不影响待遇。劳动者在所有企业和个体经济组织之间的工作流动,养老保险关系和个体帐户都可以保留并随之转移,缴纳的基本养老保险费可累计计算,退休时不影响基本养老金待遇的计发。
[编辑本段]我国基本养老保险制度面临的危机及对策
上世纪80年代以前,在人口结构年轻和计划经济条件下,中国实行的“企业职工养老保险制度”是一个以企业为风险分散单位的代际转移制度,随着计划经济向市场经济的转变和人口老龄化社会的到来,1984年,中国政府从合同制工人开始引入新的“供款计划”,1991年拉开了公共退休金制度全面改革的序幕,1993年首次提出了“社会统筹与个人帐户相结合”的原则,1997年正式确立以社会统筹与个人帐户相结合的基本养老保险模式,即统帐结合养老模式。从理论上说,这一模式体现了公平与效率的结合,具有极为重要的意义。从这几年的改革实践看,这一制度在解决企业间的不公平竞争问题上起了一定的作用,个人在这一制度中的责任也在有计划地加强,所以这一制度在某些方面正在朝着既定的方向前进,另一方面也暴露出这个制度本身存在诸多问题,制度运行面临危机,以至于对制度本身的可持续发展构成巨大挑战。我们有必要重新考察这个制度,分析其面临的危机,调整思路和对策,从而建立一个能应对老龄化、与社会经济协调发展的养老保障制度。
一、统账结合养老模式面临的危机
我国目前建立的社会统筹和个人账户相结合的部分积累模式可算是一个制度创新,其立意在于结合“现收现付制”与“基金积累制”的优点,既体现效率又促进公平,它一方面希望通过现收现付的社会统筹基金解决“老人”和“中人”的养老金问题,逐步消化养老体制改革留下的历史债务。一方面通过个人账户的投资与管理能为“新人”积累将来的退休金,可以在缴费率不提高很多的情况下平稳过渡到完全积累基金制模式,从而最终解决老龄化社会的养老问题。这正是建立统账结合模式的初衷。但实际运行的结果却远离了我们的目标,甚至可以说是面临严重的危机。
1 养老保险基金入不敷出。1998年以来养老保险基金的收支缺口(扣除财政拨款部分)存在扩大之势力,1998年缺口100多亿元,1999年缺口200多亿元,2000年缺口300多亿元,2001年缺口229.2亿元,2002年缺口291.5亿元,累计缺口已超过1000亿元。2000年基本养老保险基金收不抵支的省份达到24个。自1998年以来,各级财政不得不对养老保险基金缺口进行补助。1998到2002年,,仅中央财政转移支付1279亿元用于弥补养老金缺口。
2 个人账户空账运行。社会统筹基金和个人账户基金实行“块内结合”的模式,由劳动部门统一征缴和管理,而由于统筹部分根本无法满足当期养老金支出的需要,个人帐户资金就被用于支付当期养老金了。个人账户只是一个名义账户,里面没有资金或者只有远少于名义帐户额度的资金,由此形成了业内人士所言的“空账”问题。有关资料显示,“空账”的规模在逐年增长,1997年为140多亿元,1998年为450亿元,1999年为1000亿元,2000年高达2000亿元。
3 无法应对老龄化挑战。建立统帐结合的新型养老保险制度的原因之一是为了应对老龄化社会的到来,但目前个人帐户实际上只是一种记帐方式,根本没有基金积累可言,实质上实行的仍然是现收现付制度,所不同的是政府对个人帐户债务的显性化,依靠个人帐户的基金积累来化解老龄化的风险也就成了空中楼阁。据有关资料,2000年我国60岁以上的老年人为13115万人,占总人口的10%以上,企业退休金供款率达到20%左右尚入不敷出,到2030年60岁以上的老年人将增长到34044万人,届时我们的老龄人口该怎样供养?
4使投保人对个人账户制度失去了依赖。设立养老保险个人账户制度本意是要鼓励投保人多投保,多受益,提高投保人参加养老保险制度的积极性。现实情况是,由于个人账户是“空账”,无论投保人投入个人账户的资金的数额是多少,其积累额均为零,个人账户只是一种计发养老金的凭据,更不用说获得资金的投资的收益了。因此,本应成为促进投保人参加养老保险的个人账户制度,反而成为阻止人们进入养老保险的障碍。
5 企业负担过重。改革前社会保障费用全部由企业负担,改革后由企业和个人分担。但由于个人负担有限,而国有企业对“以支定收,略有节余”原则的责任是无限的,虽然中央政府规定企业交费率一般不超过本单位职工总工资的20%,但有些老工业基地企业的养老负担已达工资总额的24%甚至更高,再加上失业保险和医疗保险,有的企业缴费率高达30%以上,一些企业开始用生产性资金甚至银行贷款来缴纳社会保险费。但在这么高的交费率下,养老金当期收入仍然不够当期支出,形成一种高交费率和低保费收入的矛盾。
三、统账结合养老模式面临危机的原因分析
养老保险统账结合模式之所以面临入不敷出、空账运行等危机,有宏观经济增长趋缓、企业效益滑坡、养老金管理不善等等客观原因,但最主要的还是模式本身固有的体制问题没有解决好。
1 回避转制成本。从现收现付制过渡到“统账结合”制,意味着当前就业人口养老金缴纳的一部分要建立他们的个人账户,这部分养老金不再作代际转移,这自然会出现一块“缺口”,这个“缺口”就是业内人士所言的转制成本。从拉美经验来看,各国都由政府来承担转制成本,然后采取不同措施加以解决。然而,我国却不愿意公开承担起转制成本,主要因为其规模太大。各个机构对我国转制成本规模的估计差别比较大,从1万亿 10万亿不等,比较折中的看法是3-4万亿元。由于绝对规模巨大,很难一下子筹集到这么一大笔资金以备转制之需,出于这种顾虑,我国回避了转制成本这个棘手的问题,希望能够通过巧妙的制度设计来慢慢将其消化,不太现实地寄希望于在职一代在为自已的老年生活积累养老基金的同时,担负起“老人”和“中人”的养老任务,也为我们的养老保险制度留下了隐患。
2 目标替代率过高。我国社会养老保险制度目标是建立一个由国家、企业和个人共同参与的,即基本养老保险、企业补充养老保险(企业年金)和职工个人储蓄养老保险相结合的多层次的养老保险制度。其中基本养老金的目标替代率是60%。而实际运行中,基本养老金替代率已达到80%左右,有的地方甚至达到100%以上,过高的替代率不仅加剧了基金压力,而且诱发了提前退休。我国基本养老金过高的替代率同时也挤占了企业补充养老保险和个人储蓄养老保险的发展空间,难以形成真正的“三支柱”养老模式。
3 退休年龄过低和提前退休。退休基金积累制度优于现收现付制度的前提条件之一是负担系数(退休年数/工作年数)小于制度内赡养率(退休职工人数/在职职工人数),否则积累制就是不经济的。我国在50年代建立养老保险制度之时,将退休年龄规定为:男60岁,女干部55岁,女工人50岁。目前我国人口的平均预期寿命比当时增长了20年以上,仍然采用这一退休年龄显然不合理的。在世界上我国的退休年龄与是很低的,在24个发达国家中,规定退休年龄为65岁的占67%,67岁以上的17%,60岁的占13%,55岁的占3%。中国人口在60岁时的预期平均余岁为16年,设工龄为40年,负担系数为1:2.5,高于目前1:3.1的制度赡养率。对女性而言,负担系数就更高了。如果不提高退休年龄降低负担系数,那么目前的部分积累制相对于现收现付制而言,便是不经济的制度。
4 征缴率低。养老保险费收缴困难,欠缴保费的情况大量出现。有关资料显示,1992~1998年,全国养老保险费的收缴率分别为95.7%、92.4%、90.5%、90%、87%、90.7%和82.7%。虽然1999年以后征缴率有所上升,但征缴工作仍比较困难。企业隐瞒缴费基数的行为十分普遍,加之职工工资外收入不进入缴费基数,导致实际养老金收缴率的低下,严重影响了基金总额。养老保险费的低收缴率,导致许多省级地区养老金收不抵支,1999年收不抵支的省级地区达到25个。由于养老养老金收不抵支,社会保障机构不得不提高缴费率,导致目前绝大多数地区企业缴费率超过20%,不少地方已近30%。于是,一些效益好的企业也觉得负担过重而无法支付,由此形成欠费。为了保证养老金的支付,社会保障机构不得不再次提高缴费率,导致恶性循环,使欠缴养老保险费的情况大规模出现。
5保障覆盖面窄。养老保险制度改革的目的之一是实现职工养老的社会化,促进劳动力的合理流动和劳动力市场的发育完善,理应要求全体职工都参与到该制度来。实际上,一方面养老保险制度仅限于企业,行政机关的公务员、事业单位和社会团体职工尚未进入该制度,广大农民更是在制度之外。另一方面投保人对个人帐户制度缺乏必要信心,加上企业为了降低用人成本,导致养老保险扩面困难。而且超年龄结构高、养老负担重的国有企业制度参与率越高,越是年龄结构轻、养老负担轻的其他企业制度参与率越低,表现出一种较为普遍的逆选择现象。制度内退休职工增长率高于在职职工增长率,导致制度赡养率居高不下,养老基金收不抵支。有资料显示,从1996年至1998年,国有企业在职职工参加养老保险的人数分别占全国各类体制内在职职工人数的80.4%、79.6%和78.6%;城镇集体企业分别为16.6%、16.6%和16.2%;其他企业分别只有3%、3.8%和5.2%。截止 2002年末,全国共有11128万职工参加基本养老保险,仅占城镇就业人员总数24780万人的44.9%,占全国城乡就业人员总数73740万人的15%。
6 统筹层次低、管理混乱、成本高,基金增值能力弱。养老保险管理体制和运行机制的不健全,使养老保险基金难以在较大范围内调剂使用,社会保险互助互济、分散风险的功能大大减弱,养老保险省级统筹的运作显得苍白无力。按规定,1998年底全国所有省(区、市)都实行省级统筹,但目前市地以下社会保险经办机构仍隶属地方管理。由于统筹层次太低、基金规模太小,无法进行有效的投资,加上现行社会保险基金保值增值方式只能是存银行和买国债,而银行利率和国债利息率远低于社会资本平均收益率,导致基金增值困难。虽然目前在投资方向上国家已有所松动,但依然控制很严。同时,由于统筹层次低、基金分散,导致基金管理高成本,基金监管高难度,出现一些混乱和腐败现象,对养老基金造成损害。在管理体制上实行社会统筹与个人账户“混账”管理,在制度上为挪用个人账户基金留下了余地,为统筹基金毫无障碍地透支个人账户积累资金提供了方便之门。
三、统账结合养老模式改革的思路与对策
1.提高退休年龄。退休年龄是决定养老负担水平的一个基本因素。在人口平均预期寿命和保障水平一定的情况下,如果退休年龄提高,平均享受养老金年限就会缩短,养老金总负担就能降低。国际劳工组织的研究表明,延长退休年龄可以引起养老基金增收减支的功效,且作用十分明显。如退休年龄从65岁降到60岁,将使养老金开支增加50%。据我国专家测算,若退休年龄延长一年,我国的养老统筹基金可增收40亿元,减支160亿元,减缓基金缺口200亿元。可见,提高退休年龄对于缓解养老金支付危机具有十分重要的作用。我国有必要逐步提高退休年龄,并依法加以保证。同时,控制各种低龄退休现象。
2 通过各种途径筹集资金,消化转制成本。消化转制成本是个人账户从“空账”到实账的关键,更是现收现付制成功转换为部分积累制的关键。仅靠向企业征收高额社会统筹资金来实现旧制度向新制度的过渡是不现实的,这样会带来保障面的进一步狭小和制度赡养比的进一步提高,加重养老制度的危机,影响企业的市场竞争力和国民经济发展,从而影响社会保障制度的基础。由于转制成本数以万计,规模巨大,我们需要广泛发掘各种筹资渠道,可能的途径主要有:(1)减持国有股,将收入划归养老保险基金弥补缺口。国务院2001年6月发布了《减持国有股筹集社会保障奖金管理暂行办法》,目前需要提高可操作性,加大执行力度。(2)开征特种税收,专门用于弥补养老保险基金缺口。可开征遗产税、赠与税、特种消费税或者特种社会保险税等等。(3)发行社会保障债券,为隐性负债筹资。然后再结合特种税收方式,在较长的一段时间内逐步兑现这部分债券,最终解决隐性负债问题。(4)加大中央财政转移支付,重点弥补落后地区基本养老保险基金的不足。
3 降低目标替代率。90年代以来,发达工业国家公共养老金的工资替代率,瑞典为57.04%,美国为44%,英国为43.2%,德国为34.4%,日本为41.9%,其他发展中国家一般为50-60%之间。我国目标替代率可考虑设定为45%-50%,这样的替代率比较符合我国的经济发展水平,也与世界大多数国家的替代水平相接近,较低的替代率可大大减轻养老基金支付压力,同时给企业补充养老保险、个人储蓄养老保险养老必要的空间,形成真正多层次的养老保险体系。降低企业的交费率,还可以提高企业参与基本养老保险制度的积极性,促进养老面的进一步扩大。
4 扩大养老保障面,提高基金征缴率。城镇私营和个体就业已成为新增就业的主渠道,据统计,2002年全国城镇单位就业人员10985万人,比上年末减少181万人,而城镇私营和个体就业人员4267万人,比上年末增加609万人.要尽可能地将城镇私营、个体从业人员以及外资企业的从业人员纳入养老保险制度中来,扩大养老保障面,降低制度赡养率。规范工资基数管理,整顿收入分配秩序,把工资外收入规范化、货币化,通过立法打击瞒报、漏报缴费工资基数逃费的行为。对确实无力缴纳的老国有企业,国家应及时承担起来,在国家财政预算中列支,或在中央或地方财政预算中按比例予以分担。
5 将社会统筹基金与个人账户基金实行分账管理。分帐管理可以从制度上制止个人账户基金的挤占挪用,从而有利于做实个人账户。社会统筹基金与个人账户基金是两种不同性质的基金,从本质上要求分开管理。社会统筹属于现收现付模式,是一种纯粹的转移支付,无需资金积累,也不存在通过投资保值增值问题,管理的核心是基金及时、足额的收缴和支付,可由现有社会保险经办机构统一管理。个人账户是一种储蓄积累制,由于通货膨胀和工资增长率的影响,个人账户中积累的养老保险基金,就有一个保值和增值问题,管理的核心是保值增值,如何实现其特定的安全性、收益性和流动性是其管理的主要任务,具有完全积累性质的个人账户基金应由独立的机构进行管理,管理的重点是基金的投资营运。
6 采取小帐户制度。较小的个人帐户第一可以降低隐性负担的规模,减轻政府的转制压力;第二便于发挥养老基金的调剂和互助作用,实现不同收入水平的职工之间、代际之间的再分配功能;第三可以降低个人帐户的风险,由于养老基金积累时间跨度大,面临不确定性因素多,保值增值压力巨大,而较小的个人帐户相对风险较低。2000年12月,国务院颁布了《关于完善城镇社会保障体系的试点方案》,对基本养老保险统帐关系和结构的相关政策进行了调整,即统帐分开管理,基础养老金按社会平均工资的30%确定,缩小个人帐户规模至8%,并完全由个人缴费组成。这个试点方案可尽快在全国范围内推广。
7 尽快提高统筹层次,并加快进行个人账户基金的资本化管理运营。退休基金投资收益率高于工资增长率是实行积累制的必要条件,如果个人帐户资金收益率低于工资增长率,积累制就不是一个经济的制度。要保证个人帐户资金的收益率,必须对个人帐户进行投资运营。首先要依法实施省级统筹,便于进行投资运作。个人账户做实之后,基金积累额逐年增加,数额巨大,其投资必须走市场化的路子,核心是资本化的运作管理,最终目标是使养老基金获得较高的回报率。借鉴国际经验,可设立个人帐户基金管理委员会,由该委员会选择私营的基金管理公司对个人账户基金进行投资管理,基金管理公司可在法律允许的限度内进行多元化投资组合,实现个人帐户基金的保值增值。
『贰』 做保险要具备哪些基本条件
02 做艺术品保险业务需要具备哪些基本条件? 郭倩如:睿芙奥艺术集团从事的艺术品保险事业,在目前阶段仍属新兴产业,虽然在台湾、香港、印度尼西亚、新加坡等地已经探索了许多年,但将艺术品保险这个概念引进大陆艺术市场还需要更长的时间。以我多年在艺术市场的经验,我认为优秀的艺术品最终会变成一种金融商品进入市场流通,因此艺术品也完全有可能作为固定资产用于抵押和变现。做艺术品保险,除了对收藏家的了解外,健全的保险机制是重要的前提。 艺术品商品属性和市场价值在流通领域内需要量化考虑,便亟需建立相关、准确的标准进行评估和鉴定,艺术品被作为抵押物实现银行的贷款抵押时,也需要公平的第三方根据客观的标准予以认证,这便是艺术品保险需要承担的角色──以客观的标准对艺术品进行评估和定价。睿芙奥拥有法国德芙奥的技术支持,得以邀请全球公认的最具权威的专项艺术鉴定师为客户提供最专业的鉴定。鉴价部分因为与全球艺术市场网络的资讯互动频繁,对于艺术品在国际市场上的最新动态及市场价位有着最准确的估算。 在此基础上,睿芙奥与投保方订立合理的保险条约,同时作第三方担保。作为承担法律责任和商业风险的一方,其角色不能是拍卖公司或者画廊等市场的直接参与者,而需要一个更为中立和独立的角色来承担,在这样的情况下,睿芙奥艺术集团凭借他们在产业界的人脉和自身保险公司的资质,涉足艺术品保险领域。其保险公司会负责鉴别所担保艺术品的价值,包括真伪、等级等,同时对客户的情况进行深入的了解,以此降低投保的风险。
求采纳
『叁』 如何办理大额医疗保险需要啥手续
职工医疗保险报销所需手续:
(一)申报结算资料
1、住院结帐发票(盖章)
2、住院费用明细清单(盖章)
3、出院记录(盖章)
4、使用目录以外药品及特殊诊疗项目的志愿书复印件(盖章)
5、医疗保险卡
6、手续完备的“城镇职工医疗保险转诊单”
(二)结算
异地住院手续齐全,5个工作日后凭收单凭据、本人身份证(代领人需提供代领人身份证)结算报销。每月28日至月底暂停报销,次月一日起恢复报销。
『肆』 一个合格的保险人员需要具备哪些条件和能力
必须具备的是保险代理人证书,也就是保险从业资格。这门课程我学习过,也考试过,真的很难背,但是要想取得及格的成绩还是非常容易的,要想得满分还是非常难的,因为必须要把所有分散的知识点都掌握。但是没关系,我觉得作为一个保险人更重要的不是对产品的了解,而是对待行业的认知以及对保险的热情,把社会福利制度的保险行业当作事业来做。
我记得当初我们经理说保险不是人干的,而是人才干的时候,我的感触相当的多。经过实践体会到确实对于我们这个年龄会存在很多障碍,彼此的信任和宽容很难自己能够坚持下去。重要的是你的执著和自信。
推销保险看似是一种文字产品的推广,其实是一种理念的推销。当你在一个人面前比手画脚的描述那些保险的条条框框时又有几个人愿意听下去呢?那只不过是一个原则的描述。当你在一个客户面前绘画出一件温暖的衣服,一幢美丽的房子,一个温馨的呵护时那是产品理念的升华,我觉得相对那些不功利化的人们更愿意接受一个新的理念而不是你所谓的天南海北的投资诱惑,以及生命保障。
作为你的同龄人,我20岁进入这个行业今年已经25岁了。只有坚持梦想,锻炼自己坚忍不拔的品质以及不屈不挠的韧劲儿才能获得成功,万事开头难,重要的是你要在你客户当中树立良好的职业形象。西装笔挺,年轻英俊,干净文雅都会为你的开始增加绚丽的色彩,口才也许并不是重要的,重要的是真诚地站在客户角度考虑客户是否真的需要这个保险产品,而不是为了个人利益而推广保险产品。
记住我的话,把客户当成朋友,当成家人,即使你在年轻也会增加的你亲和力和专业精神。
祝你好运!!又不懂得发短信问我,相信自己,永往直前!!
『伍』 大额保险投资可靠吗
一、 规避财富风险 有钱,是目前拥有财富,但是能否保证一直有钱呢?这些财富能保值增值吗?财富能传到下一代吗?这些都是不可预测的。不可预测的经济变化和不可预测的人身风险,都可能让财富遭受损失。对富人来讲,保险可能不能让你更有钱,但当你和你的财富面对不可预测的世界时,保险会让你变得更加容易把握未知的未来。 如果一个人有一大笔流动资产,就要考虑到资产配置了。保险是面对未来的财富安排、现金流,或传给下一代的问题。 我们经常和很多富人讲一个观点,王永庆很有钱,李嘉诚很有钱,甚至于已经富裕到自己都可以开保险公司了,但为什么他们都买了大量的人寿保险呢?他们不需要用保险来解决医疗、养老之类的事情,他们完全可以通过别的方式做出安排。 一方面,保险是资产保全的工具。保险是指定收益,很多时候,其他财产的安排会受到法律的限制,比如说夫妻的财产不能说想给谁就给谁,但保险指定谁是受益人就是谁,当然目前只能是在直系亲属范围内。在海外,甚至可以把保险受益人指定为慈善机构或者公益组织,所以买保险也可以成为一种行善的方式。 另外一个很重要的方面,保险帮助人们规避了未来的不可预测风险。对此是这样解释的:“我会告诉那些存“私房钱”的女士,这些钱在法律上是不成立的,它是你和丈夫的共同财产。当他一旦有债务而被追偿的时候,这些钱仍将被拿走,并不能起到为家庭保全财产的作用。而你用这些钱去买保险,即使你家的房产、汽车都被追偿,这张保单是可以保留的。因为在法律上规定,保险单是以人的生命、器官和寿命为代价换来的将来收益的期权,不作为追偿对象。我有一个大单,就是通过对一位家庭主妇的劝说后拿下来的。” 二、安排未来财富 很多时候,人们常常讲起的理财其实是投资,而不是理财。真正的理财是如何安排赚到的钱,而投资则是解决如何赚钱,现在很多时候就混为一谈了。 赚更多钱,那是客户自己的事情。如果当作投资,我们不建议富人买保险的。白领阶层买保险是为了把风险转嫁给保险公司,因为他们不能承受风险带来的财富损失;而富人虽然可以用自己的钱来承担风险带来的损失,但保险的意义在于,把辛苦赚到的钱,打拼下的江山安全地保留下来。 富人买投资型保险意义不大,但养老险、定期寿险这类保障险种以及有利于财富安排的险种是必要的。保险本身不具备直接投资的功能,只是风险管理和理财工具。对有钱人来说,保险更多的是面对财富风险。 三、保全家庭资产 现在虽然很富有,但财富只是一时数字的积累,而保险却能通过法律的形式把财富移植到将来。如果做一个10年期的保险计划,到期就会有一笔很大的钱可以用。企业要考虑未来的资金周转,人生也一样。很多风险带来的最直接损失就是财富的损失,也只有这个风险是可以被补偿的。 保险,同时也是一种很好的资产保全工具。如果你不能理解什么叫资产保全工具,那可以举例来说:黄金十年后能增值多少,谁也不敢说,但有黄金在手,心里就会比较踏实。再比如房地产,有房子也让人心里踏实,尽管现在不是一笔钱,但那是一项资产。保险也一样,是资产保全的工具。有了这些东西,面对未来的不可预测,就不会感到惶惑不安,心里就会踏实一些。 对于富有的家庭来说,祖孙三代是不能坐同一架飞机的。为什么呢?因为大量财产的所有人和受益人同在一架飞机上,这就是风险管理的极大漏洞。与此相似的另一个例子是,在海外,有两票投票权的董事不能在同一架飞机上,因为两票权失去就可能导致整个企业结构的变化。这就是风险管理的重要性。 对于不可预测的风险,人们可能很难去逃避;但通过保险,可以让大家更坦然地去面对未来。 四、选择风险投资 万一遭到人身风险,就可以把保险当成一个风险投资工具了。在没有遇到风险时,做事业赚钱;一旦有风险,风险本身就可以带来收益。比如有两个客户购买了3000万元的人身保障,一旦他们出现了人身风险,风险将会变成收益。这是最实际的变被动为主动,化悲痛为力量。 “我考虑更多的不是资产保全,而正是风险投资。一旦发生风险,家人、事业怎么安排?还包括一些未了的事情,我必须有一大笔做安排。不出意外一定可以赚钱,这是一种自信;但是一旦出了人身风险,必须把风险变成收益。所以我实际上把买保险当成一种被动的风险投资,用风险来赚钱。” 通常讲的风险投资是人们主动地去选择的事业,生意总是有赔有赚的,为了赚,人们甘冒一些赔本的风险。但对于保险而言,要对我们自己不愿意承担的风险去投资,当这类风险一旦来临,首先,不能让风险对自己形成沉重的打击,其次,不能让财富损失,而最好还要能将风险变成赚钱的事情。 一个人有智慧可以看到未来三五年,但未必能看到未来三五十年。所以保险是一种长远安排。买保险者应该知道生命是无价的,财富的核心还是生命价值。 五、健全保障体系 我们可以把把富裕客户的收入类型分成两种:一种有固定投资收益,还有一种是项目性质的。 如果收入属于项目性质的,可拿出利润的5%买保险,这只占资产的很小一部分,但可以形成适当的保障体系。如果是经常性收入的,建议用年收益10%左右的财产来投保。这种安排心理上可以接受,同时可以形成安全的风险管理体系。如果希望资金产生更多的效益,就不能让保险占用太多资金。 另外,富人购买保险时一个重要风险是保费中断。因为有钱时往往倾向于多买,而一旦收入水平下降,很容易造成无力续缴高额保费。而一旦保费中断,将会带来比较大的损失,因为退保的成本是很高的。所以说,在购买保险前一定要做通盘考虑,不但要根据自己现在的收入特点来设计保险计划,还要根据对未来的预测来调整计划。期缴要考虑到事业周期,一个人不可能事业一直都处于鼎盛。 那么在有钱时一次付清所有保费是否可行呢?这种方式用来买寿险是可以的,但买医疗保险是不合适的。因为属于以小博大,用同样的保费换取同样的保额,这是没有意义的。 另外买保险一定不能形成财富上或者心理上的压力,如果买了保险反而心里不安的话,就失去了买保险的意义。
『陆』 我想买一份大额保险保额在500万到一千万的,需要什么手续,多少时间生效
要看你需要哪方面的保障,是健康方面、意外方面、养老、还是分红年金了,具体情况会有具体的保障计划。
健康方面如果要保到250万以上一般会有体检程序;
意外的话对你的职业有测定;
养老的话一般保额较大会有需要审核的部分;
分红年金方面现在保额大多上不封顶,推荐新华盛世赢家,但这个险是闪销产品,6月15号以后就很难投到了。
『柒』 什么是大额年金保险的及大额年金保险的优缺点是什么
大额年金保险:顾名思义说的是,用未来不固定的钱来给未来创造固定的受益和固定的保障,是人身保险里面的保障性理财分红型保险,一般缴费期间为3-15年,10-20年满期。
年金保险主要包括:生存金,年金,满期金,人身保障和理财账户。
生存金:在保单生效后固定的年生效日给付约定好的生存金,如果不领自动进入理财账户。
年金:在保单生效后按约定好的给付比例按年给付相应年金,如果不领将自动进入理财账户。
满期金:在保险期间满期以后,按照合同约定给付满期金,如果不领将自动进入理财账户。
人身保障:有些年金保险产品在保险期间内会有身故保障,意外保障以及重疾保障,有些产品没有。
原理:根据个人定额投资,保险公司会运用固定投入的资产持续对一些个人无法投资的国家大型项目进行平台投资,收益较高且稳定,例如,西气东输,高铁铁路,电网线路,跨海大桥,高速公路,油气资源等。所以需要个人在中长期有稳定资产进行投资,如果半路撤资,将会面临损失。所以,投资理财保险,相当于为国家做出应有的贡献。
下面逐一列出年金保险的优缺点:
先说缺点:
首先,缴费金额较大,一般小金额没有意义,受益太少。保额比总保费低很多,一般占总保费的10%-50%。
其次,等待期比较长,一般为10年以上满期,中途退保有损失,满期后才有盈余。
第三,资金跨度大,短期内资金不能流转,通常在第五年度才能开通保单借款周转所缴保费的60%左右。
第四,容易受通货膨胀等因素导致资产固定贬值,且无法更改。
第五,如果保险期间身故,多数年金保险产品只退还所缴保费且不计利息。
第六,其他因素导致的资产流失和资产传承导致的纠纷较多。
第七,如果中途领取生存金或者年金作为他用,那么几乎没有账户收益,只有固定的满期金收益,相对来说,收益不大,只起到了稳定资产的作用。
第八,想获取高额收益,账户里的资金不能随意领取,一旦领取一般情况无法追加。只能通过保单借款来实现资金周转,借款需要付利息。
其他一些方面,例如和股票基金债券等相比也有一些其他的不足之处,以上只对重要部分做说明。理财之道,各有利弊,因人而异。
后面说优点:
第一,用3-10年时间可以打造一个固定的保值收益,可用于养老,助学金,财富传承等稳定资产增值功能,本金绝对安全。避免资产留在手上导致的不可控的资产风险,比如奢侈消费,不理性投资以及借贷风险和破产风险等等造成的资产流失。
第二,账户价值,所有理财保险的高额收益来自于理财账户,理财账户相对银行定期存款来说可以提供长时间的稳定收益,理财账户根据保险公司投资项目收益按照会计准则指定给付利率,业内出名的保险公司给付的利率达到年利率5.3%的日计息月复利,最快可在20年以内让所投资产翻倍,如果再往下算,甚至可以靠一百万左右的资金打造隔代的亿万资产传承。这才是年金保险的重磅价值。
第三,避税,保险产品如果指定受益人则不征收遗产税,如果指定受益人,没有遗产风波,传承遗产或者财富没有任何法律争议。
第四,保险产品的财富收益指定人不受破产,法律诉讼等,不抵偿债务。
第五,部分年金保险自带的健康保障,身故保障,意外保障等功能可以解决基本人身保障的问题。
第六,在保险期间内,如果资金周转困难可以通过保单借款来解决问题,利率较低且不影响账户收益和资产增值。
第七,国家政策不允许保险公司倒闭。收益有保证,资产相对来说非常安全。
第八,彰显身份,高额的理财保险决定了未来固定的高额财富,也相对来说,根据保险公司投资的国家项目来说,也为国家建设做出了自己的贡献。
还有很多好处,这里直说重要的几点。
个人建议:购买年金保险时,首先应该根据自身状况,不建议盲目跟投。其次,不要被巨额收益冲昏头脑,所有的收益都是建立在长时间的固定资金占有基础上。投资有风险,一定要谨慎。
以上为个人观点,欢迎业界精英和大能相互交流。
『捌』 做保险应该具备哪些方面的条件呢.或者应该怎样才可以
保险行业在我国是新型产业, 目标锁定有钱的人,保险基本上是消费品,第三产业,客户群找对了,对待各种各样的要有极大的耐心,要有专业的品质,外形也很重要。
做好一个保险推销员的确不容易,需要注意的地方有许多:
(一)在思想上保持一种平和的心态。不管是做业务还是增员方面都在这样。
(二)学习是很重要的一个环节,尤其是每天的晨会。
(三)学习的目的其实就是怎么更好做到业务上的绩优,所以,业绩是推销员的支柱,没有成绩一切都是不现实的,所以先从缘故开始,然后再与陌生相结合的销售模式。
『玖』 开一家保险公司需要多少资金跟具备哪些条件
这个,,,保险公司也是有牌照的,啥都不说。拿到牌照,在聊钱的事
『拾』 一般买人寿保险需要具备什么条件
没什么特别的要求,:一、认真考虑缴费能力购买人需量力而行,投保人应根据自身需要和财力大小,适当听取专家建议,选择适合自己的险种,以不给个人和家庭带来过重的经济压力,并且能满足保障需求为标准。一般而言,保障性的保费支出占年收入的10%-15%为宜,若是投资类可以适当增加,但以不超过20%为佳。因为人寿保险一般都是长期缴费,如果没有充分考虑是否有持续稳定的财务,那么投保人就可能会丧失保险保障并承担退保损失或是损失部分保险合同利益。二、认真挑选合格的业务员保险法规定,保险代理人应当具备保险监督管理机构规定的资格条件,并取得保险费监督管理机构颁发的经营保险代理业务许可证(即《资格证书》)。尤其通过寿险营销员购买人身保险产品或通过银行等兼业代理机构购买投资连结保险和万能保险产品,投保人最好要求销售人员出示《展业证》。此外,不要因为回扣来选择代理人,因为您所签署的是一份不能马虎的具有法律效力的长期合同,不要因小失大,终致后悔。三、认真挑选理想的寿险公司投保人购买保险后,在保险期间内,投保人和被保险人与该保险公司有着切身利益关系。因此,选择保险公司对于投保人来说非常重要。一般来将,投保人在选择保险公司时,需要考虑保险公司类型、险种价格、经营状况以及服务质量等方面的差异。四、认真填写投保单投保单是保险合同的重要组成部分,也是保险公司进行核保及核定给付、赔付的重要原始资料。五、认真履行如实告知义务如实告知是指保险合同订立时,投保人应将其知道的与保险有关的所有重要事实如果告诉保险公司。需要如实告知的重要事项一般在投保单上都会列出,投保人只需要如实回答投保单上所提的问题。如果故意隐瞒就会导致以后理赔难甚至拒赔的情况。六、认真阅读保险条款和产品说明书投保前,投保人应该特别关注保险条款中的保险责任、除外责任、犹豫期和退保事项,认真阅读并充分理解产品说明书和利益演示,了解保险产品的费用扣除情况和产品特点,清楚购买后享有的权利和承担的义务。七、签收保险单时的注意事项签收保单时,应认真阅读保险条件和有关说明。合同生效日期、保险期间、每年缴费时间,并认真阅读保险条款。检查整套资料是否完整,并注意保管合同书。(喵喵保)