我國個人基金空賬運轉

① 急急急!!!我國養老基金「空帳」形成的原因和解決的基本思路

養老保險的基金缺口是體制運行的最大難關，究其原因我們認為有以下幾點：
1．人口老齡化。據統計，2000年我國60歲以上的老年人口已達1．3億，占總人口的10．2％。10％是老齡化社會的臨界點，也就是說我國已進入老齡型國家的行列。由於1950—1958年、1962—1970年以及1985年以後3次生育高峰，加上計劃生育政策、不斷預期的人口壽命延長、撫養孩子的成本增加等因素，使我國面臨著比西方國家更為嚴峻的人口老齡化問題。另外，我國現有60歲以上的老人每年以3％的速度增加，這意味著我國每年凈增380多萬60歲以上的老年人，50多萬80歲以上的老年人。預計到2025年60歲以上的人口將占總人口的33％ ，到2040年將佔45％，而以此相對應的勞動力隊伍的規模將開始下降，1995年65歲(含65歲)以上的退休人數與職工比為1：10，預計2050年將下降為1：5。這種人口走勢預示著我國勞動者的數量將相對下降，社會保險繳納水平也會隨之下降，養老保險基金積累將相對縮小。
2．退休年齡低。20世紀50年代初我國建立的企業職工退休制度，對退休年齡有明確規定，1958年和1978年曾兩次修改。1991年6月國務院頒布《關於企業職工養老保險制度改革的決定》，對原職工退休年齡規定給予延續，即男職工滿60周歲，女職工滿50周歲，女幹部滿55周歲。提前退休的規定：男職工滿50周歲，女職工滿45周歲，因疾病完全喪失勞動能力的可提前退休即病退；從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動或有毒有害工種(即特殊工種)的工作，男職工滿55周歲，女職工滿45周歲，可提前退休。
世界各國退休年齡不盡相同。全世界165個國家對退休年齡做了具體規定，男女退休年齡相同的多於男女退休年齡不同的國家(相同98國，佔59 4％ ；不同67國，佔40．6％)。男性平均退休年齡高於女性。1999年，全世界165個國家平均退休年齡，男性為60．5歲，女性為58．6歲；凡男女退休年齡有差距，都是男性高於女性；男性一般比女性高3～5年；最高退休年齡(享受養老金年齡)男女都是67歲(丹麥、冰島和挪威)，男女最低退休年齡(享受養老金年齡)為5O歲(史瓦濟蘭、尚比亞、科威特等)；我國退休年齡男性6O歲，女性5O至55歲。
其中，男性「工人」與女性「工人」退休年齡差距為1O年，是世界上兩性退休年齡差距最大的國家。我國男性低於世界平均退休年齡0．5歲，女性低於世界平均退休年齡8．6歲。因此，我國應在普遍提高退休年齡的同時，縮小男女之間的差距。
3．覆蓋面狹窄。在我國，養老保險並沒有實現真正意義的全覆蓋。社會保險的公平原則要求將全體國民都納入社會安全網，但在我國真正能享受到社會保障的人只是國家機關工作人員、國有企業和城鎮大集體企業職工，而這部分人員只佔社會成員的一小部分。據調查，各地國有、集體企業使用的本地籍農村勞動力、外來勞動力，特別是建制鎮以上辦理工商注冊登記的各種所有制企業及其職工、城鎮個體工商戶及其僱工、城鎮自由職業者，並未全部納入養老保險覆蓋范圍。
另外，一些國有、集體企業參保人數大幅度下降。隨著企業改制力度的加大，近年來，各地中斷繳費的職工急劇上升。據勞動保障部統計資料顯示，截止到2001年6月 ，全國企業職工參加養老保險的人數比上年年底減少25萬人，降幅為0．28％ ，參保繳費人數減少155萬人，降幅為1．45％ ，而我國同期計增離退休人員79萬人，多支出養老金105億。
4．基金投資運營管理水平不高，方式單一，難以實現基金的保值增值。為了加強對基金的管理，國務院明文規定，目前養老保險基金實行收支兩條線管理，社會保險經辦機構除預留相當於2個月的支付費用外，應全部購買國債和存入專戶，嚴格禁止投入其他金融和經營性事業。這種嚴格的投資政策造成了基金的低收益率，而實際收益率低是基金收支失衡的主要因素。
在我國現行的部分基金積累制的籌資機制下，基金收益率只有超過通貨膨脹率和工資增長率，才能保證其未來的抗風險能力。投資政策的限制使基金只能用於購買國債或存入銀行。由於2O世紀8O年代以來我國通貨膨脹的壓力，基金的實際收益率自1992年之後一直為負數。事實表明，養老基金存在貶值『口』題，這必然會使基金的保值增值難以實現，最終導致養老保險基金的長、短期收支失衡。
5 實際繳費率低。在我國，工資總額遠遠小於實際的勞動收__入，同時基金征繳率明顯偏低，基金收入大打折扣。與發達的市場經濟國家相比，作為社會保險費基石的工資總額在我國具有兩個明顯的特點。第一，勞動收入非工資化、非貨幣化程度高，工資總額大大少於勞動收入；第二，社會保險制度核定的繳費工資額小於工資總額。我國的勞動收入由實物收入和貨幣收入組成。貨幣收入又包括政府統計口徑的工資總額和非工資收入。雖然政府規定工資總額由工資、獎金、津貼、補貼等收入組成，但企業會以種種名義發放不統計在「工資總額」內的收入，形成一部分非工資收入。這樣，社會保險機構核定的繳費工資總額遠遠小於統計口徑的工資總額。
6．轉製成本的客觀存在。過渡時期的社會政策存在轉製成本是不可避免的，這也是影響養老保險基金收支平衡的一個重要因素。養老保險從「現收現付」轉為「統賬結合」是養老保險制度的一項根本性的制度變革，在轉制過程中，必然會有相關的轉製成本出現，其中最為突出的就是隱性負債補償問題。在原有的現收現付模式下，當期職工繳納社會保險費支付當期退休人員的養老金，而當期職工的養老金則由下一代職工繳納的養老保險費支付。這種代際轉移支付使現收現付制能一直延續下去，任何一代人的養老金總有明確的支付主體。但在「統賬結合」的制度實行後，當期職工的繳費只負責自身的養老金積累，既不需要承擔為上代人養老的義務，也不依賴下一代人為自己養老，代際之間的轉移微乎其微。但那些已退休職工和在實施個人賬戶以前較早參加工作的在職職工，也就是所謂的「老人」和「中人」，由於在過去的工作年限里並沒有形成自己的養老金積累，而是通過現收現付制對上一代退休職工做出了自己的養老貢獻。在制度轉變後，這部分人的養老費支付自然失去了資金來源，這就是在轉制過程中必須面對並且應予以補償的一種「隱性負債」。
我國基本養老保險制度轉製成本的規模，不同的研究者估算的結果不一樣。世界銀行測算約為5萬億元，我國勞動部門測算為2～3萬億元。美國內布拉斯加大學的林雙林通過研究認為，1996年我國的退休金債務應該在30512～45768億元，占國內生產總值的44％～60％。武漢大學的李珍以1993年為例，從當年退休規模、當年退休人口平均生命余數、「中人」在舊制度下形成的退休金權益規模等靜態因素人手，估算出基於狹義和廣義退休金的靜態總規模分別為1993年GDP的40％和60％。可見，無論是哪一種測算結果，其轉製成本部是巨大的。

② 第19題.我國保險基金管理中主要存在哪些問題

當前中國基本社會保障主要面臨以下四方面的突出問題（1）覆蓋面小，保障水平低，難以適應城鄉居民日益增長的需要。在五大社會保險中，覆蓋面最大是基本養老保險制度，但參加該制度的在職職工加上機關事業單位職工還不到2億人，相對7.6億全社會從業人員的總數來說，養老保險的覆蓋面仍然偏小。（2）社會保障資金的統籌層次低。按照目標要求社會保障基金要實現省級統籌，但從目前情況看除福建、陝西等少數省（市）實現基本養老保險省級統籌外，其餘地區大都以市縣級統籌為主。統籌層次低，造成社會保險基金抗風險能力弱、基金調劑功能弱。（3）基本社會保障管理體制尚未理順。目前，基本社會保障管理體制中存在著民政、衛生、社會保障部門之間政策分割、部門利益分割的矛盾和問題，難以應對人口老齡化、大規模人口流動和就業方式多樣化、收入分配不平衡的挑戰。（4）社會保障個人賬戶「空帳」問題嚴重。例如，全國城鎮企業職工養老保險實行社會統籌和個人賬戶相結合的制度模式，在基金管理模式上實行個人賬戶基金和社會統籌基金的一本賬管理。由於目前中國人口老齡化速度加快，退休人員逐年上升，導致社會統籌收不抵支，迫不得已佔用個人賬戶基金，使得個人賬戶「空賬」運行問題嚴重

③ 中國社保基金是如何運轉的

全國社會保障基金（以下簡稱社保基金）是指全國社會保障基金理事會（以下簡稱理事會）負責管理的由國有股減持劃入資金及股權資產、中央財政撥入資金、經國務院批准以其他方式籌集的資金及其投資收益形成的由中央政府集中的社會保障基金。 社保基金是不向個人投資者開放的，社保基金是國家把企事業職工交的養老保險費中的一部分資金交給專業的機構管理，實現保值增值。
社保基金投資運作的基本原則是，在保證基金資產安全性、流動性的前提下，實現基金資產的增值。 國家規定社保基金可以進入股市，當然不是全部，有比例的限制。主要目的是為了讓社保基金實現增值，保證人民的利益 社保基金資產是獨立於理事會、社保基金投資管理人、社保基金託管人的資產。 財政部會同勞動和社會保障部擬訂社保基金管理運作的有關政策，對社保基金的投資運作和託管情況進行監督。 中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）和中國人民銀行按照各自的職權對社保基金投資管理人和託管人的經營活動進行監督。 「社保基金」是一個被簡化了的統稱，共有五種概念。
一是「社會保險基金」；
二是「社會統籌基金」；
三是基本養老保險體系中個人賬戶上的基金，被稱為「個人賬戶基金」；
四是包括企業補充養老保險基金(也稱「企業年金」)、企業補充醫療保險在內的企業補充保障基金；
五是「全國社會保障基金」。 現任社保基金理事會理事長為前央行行長、前天津市市長戴相龍。戴理事長同時兼任理事會黨組書記。

④ 如何解決我國養老保險空賬運轉的問題

社會統籌和個人帳戶相結合的基本養老保險制度在世界社會保障制度發展史上是一個新的嘗試，但也面臨著如何處理社會統籌和個人賬戶關系的難題。目前這部分社會統籌資金不足以支付同期的基本養老金，不得不動用個人賬戶資金，導致個人賬戶空賬運轉，根本不能積累。原因如下：現行的社會統籌和個人帳戶相結合的基本養老保險制度具體操作時可以概括為「老人老辦法，中人中辦法，新人新辦法」，即在新制度實施時己經辦理退休的人員（稱為「老人」）仍按原來的辦法發放養老金 。對新制度實施前己參加工作的在職職工（稱為「中人」則按照「新舊模式平衡銜接，待遇水平大致平衡」的原則，在發給基礎養老金和個人賬戶養老金的基礎上，確定一個過渡性的養老金；新制度運行後參加工作的人員（稱為「新人」）直接適用新制度。但是，由於在上述新舊制度轉換過程中， 「老人」所需的養老金和「中人」所需的過渡性養老金在資金來源上並沒有按照理論上所闡明的「由國家全額承擔」，而是期望通過加大企業統籌費率的方式逐步將其消化，因此，在退休人員不斷增加和企業拖欠養老保險費日益嚴重的情況下，無論社會統籌部分的資金，還是個人賬戶的資金都用作現付現付，用於支付退休人員的養老金。因而，在實踐中個人賬戶沒有形成積累，造成個人賬戶「空賬」運作。即便如此，幾年來養老保險基金當期始終收不抵支。據統計，1997年全國有16個省的養老基金當年收不抵支，1998年擴大到21個省，1999年增加到25個省，2000年僅上半年就有19個省當期收不抵支。有些省的養老基金連續幾年出現赤字，而且赤字逐年增大。許多市（縣）在新制度實行以前的養老資金積累巴基本用完。2000年底，全國基本養老保險基金滾動存款結余只有947億元，而同期全國個人賬戶空賬規模己超過1000億元。

保證個人賬戶資金的實帳運行和保值增值

目前，基本養老保險的個人帳戶無積累資金，屬於空帳運行。我們建立個人帳戶是為了應付人口老齡化所帶來的現收現付制難以解決的支付危機，因此，即使社會統籌部門的資金不足以支付當期的養老金，也不能動用個人帳戶的資金，而應想其他辦法解決。不然，不僅會造成個人帳戶空帳運行，造成將來養老金的支付危機，而且會降低人們對基本養老保險的信心，造成不繳、少繳或漏繳。因此，社會統籌和個人帳戶應分帳管理，要做到分帳管理，最好是兩種基金應當由兩個相互獨立的主體分別掌握、獨立運營，才能徹底防止個人帳戶空帳問題。從國際的經驗來看，統籌基金採用現收現付制，可由政府管理;個人帳戶基金運行復雜，保值增值要求較高，可由市場主體來管理，比如說可以成立股份制的養老基金管理公司管理個人帳戶基金。智利的養老金制度由於實行個人賬戶民營化，在養老保險這個人們普遍認為市場機制不能發揮作用的領域，成功地導入了市場運作機制，創造了近20年來養老基金投資回報率平均為11.3%的佳績。

⑤ 什麼是養老保險個人賬戶空賬運行現象你是如何看待個人賬戶空賬運行的

所謂空帳，主是每個繳納保險的職工帳戶中沒有現金存款額，而只是有存款的數，（也就是你只看到一個數字，沒有相對應的錢），這部分錢一般用來支付上一代退休職工的工資、福利，在現在的中國為了滿足當期的支付需要，大量動用中人和新人積累的個人賬戶基金，這就造成了個人賬戶的空賬問題。
怎麼看的話就是擔心自己交的保險金都被別人領走了、、、等到幾十年後自己領的時候。。社保基金還頂的住嗎？？？還拿得出那麼多錢來嗎？？？特別是現在老年人還不算很多就缺口那麼大了。。。以後老齡化更嚴重的時候，有那麼多錢來支付嗎？？？
不過中國2006年開始改革了。。。貌似，說要做實個人賬戶。。。不知道以後會怎麼樣。。。其實現在已經有一些人不願意交錢了。。。覺得還是自己存錢算了。。。。。這世道，變得太快。。。。。

⑥ 個人賬戶空賬

對於個人帳戶空帳，也就是帳戶內顯示有具體金額，但在實際情況領取的時候，是沒有錢的，這就是所謂的空帳。

現在社保基金空帳達萬億元以上，也就是說現在的年輕人交納的社保，是在供現在的老人的養老。

⑦ 個人賬戶空賬什麼意思

個人賬戶空賬，也就是賬戶內顯示有具體金額，但在實際情況領取的時候，是沒有錢的，這就是所謂的空賬。

空賬原因

1.「社會統籌」賬戶和「個人」賬戶進行「混賬」管理。

由於我國當期的社會統籌基金不夠給以前的老年人發放養老金，所以採取了「混賬」管理的模式，由於社會統籌賬戶採取了現收現付制，從當代人收取的保險金遠不夠給上一代人支付養老保險金。

所以就採取了挪用「個人」賬戶的積累基金來為上代人發放養老金的做法，致使「個人」賬戶空賬嚴重。雖然從規定上來講，由於「社會統籌賬戶」和「個人賬戶」的基金功能不同，應當分開管理與收益。

但是實際上許多地區這兩種繳費全部都進入了養老保險基金賬戶，兩種模式的收支混合在一起運作，基本上分不清哪部分屬於社會統籌賬戶，哪部分屬於個人賬戶。使得社會統籌賬戶能夠不斷地挪用個人賬戶的資金。

2.老齡化速度加快，退休年紀較低。

我國近年來的統計數據顯示，我國大部分地區已經提前進入老齡化社會，並且由於我國的人口基數較大，所以同期進入老齡化的人口數量突然激增，這給養老保險賬戶帶來突然的壓力。

並且老齡化速度加快，使得越來越多的老年人需要養老保險基金，這就加大了養老保險的開支。並且我國當前的法定退休年紀為男滿60周歲，女滿50周歲，女幹部年滿55周歲。而從事特殊勞動的行業，退休年紀為男滿55周歲，女滿45周歲。

由於我國近些年來生活水平的不斷提高，以及醫療科學技術的進步，使得我國的人均壽命大大提高，我國退休年齡較低也在一定程度上加大了養老保險賬戶的壓力。

3.養老保險基金運作效率較低，收益率差。

我國的養老保險基金的收益率較差，這是給養老保險賬戶帶來巨大壓力的另外一個原因。由於我國缺乏一部全國性的養老保險單行法律。

所以對養老保險基金的運行缺乏有效的管理機制。個人賬戶的基金收益十分低下，並且經常存在著被挪用的現象，而對挪用養老保險基金賬戶的行為卻得不到有效地處罰。

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解決措施

1.加強立法與監督缺乏統一有效的全國性養老保險單行法律是造成當前我國養老保險賬戶出現空賬的主要問題之一。當前應該加強立法，出台一部全國性的養老保險單行法律，對養老保險的各項運行進行詳細的規范，使得各項事務都有法可依。

國家還要通過立法，充分地劃分國家、企業、個人之間的責任，防止三者之間互相推諉。同時要加強對養老保險賬戶的監督，不僅僅要加強內部監督，還要從外部監督入手，進行多部門聯合監管，提高監管的透明度，堅決杜絕養老保險資金被挪用的現象發生。

2.加強養老保險制度的建設 由於我國養老保險制度的不完善，才導致了今天個人賬戶空賬局面的出現。要加強對養老保險制度的設計與完善。採取社會統籌基金、個人賬戶基金共同承擔風險的多支柱支撐模式來分散風險。

雖然這兩個賬戶具有互濟性，但是兩個賬戶基金各有各的用途，應當做到分開管理。國家應當在養老保險的制度設計上，進行政策的調整，完善多支柱的保障框架。

3.基金運營與行政管理相分離基金運營與行政管理相分離，可以確保基金能夠得到專業運營商的指導。並且如果與行政管理不分家，那麼行政管理與基金的運營界定就不夠清晰。

許多地方都是政府在主導養老基金的運營。要通過基金運營與行政管理的相分離來確保基金運營的安全性與有效性。

⑧ 我國社會保障基金管理中面臨的主要問題是什麼

當前中國基本社會保障主要面臨以下四方面的突出問題（1）覆蓋面小，保障水平低，難以適應城鄉居民日益增長的需要。在五大社會保險中，覆蓋面最大是基本養老保險制度，但參加該制度的在職職工加上機關事業單位職工還不到2億人，相對7.6億全社會從業人員的總數來說，養老保險的覆蓋面仍然偏小。（2）社會保障資金的統籌層次低。按照目標要求社會保障基金要實現省級統籌，但從目前情況看除福建、陝西等少數省（市）實現基本養老保險省級統籌外，其餘地區大都以市縣級統籌為主。統籌層次低，造成社會保險基金抗風險能力弱、基金調劑功能弱。（3）基本社會保障管理體制尚未理順。目前，基本社會保障管理體制中存在著民政、衛生、社會保障部門之間政策分割、部門利益分割的矛盾和問題，難以應對人口老齡化、大規模人口流動和就業方式多樣化、收入分配不平衡的挑戰。（4）社會保障個人賬戶「空帳」問題嚴重。例如，全國城鎮企業職工養老保險實行社會統籌和個人賬戶相結合的制度模式，在基金管理模式上實行個人賬戶基金和社會統籌基金的一本賬管理。由於目前中國人口老齡化速度加快，退休人員逐年上升，導致社會統籌收不抵支，迫不得已佔用個人賬戶基金，使得個人賬戶「空賬」運行問題嚴重。