基金公司內部控制與風險管理概述

❶ 內部控制與風險管理的關系是什麼

風險管理是個大概念，而內部控制相對風險管理來說就更加具體和有針對性了。
怎麼理解呢？我舉一個例子
首先了解一下固有風險和剩餘風險的概念。前者是當你設定好一個目標後還未開展任何風控活動就面臨的所有潛在風險。剩餘風險就是當你設定好目標後，認識了潛在風險，那麼通過一些列的控制活動來降低、規避、轉嫁這些潛在風險後還有未能被控制的潛在風險。
其中這個一些列的控制活動中對自身（企業內部）進行控制的稱為內部控制。因為外部風險是不可控的，只能預測。
在ISO31000的框架中，Internal Control 就是 Risk Management中的第四個關鍵點。

我想你這么理解可以方便一些。

❷ 基金管理公司內部控制的概念是什麼呢

同學你好，很高興為您解答！

基金管理公司內部控制包括：內部控制機制、內部控制制度兩個方面。1．內部控制機制是指公司的內部組織結構及其相互之間的運作制約關系。公司內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是部門各級主管的檢查監督；三是公司總經理及其領導的監察稽核部對各部門和各項業務的監督控制；四是董事會領導下的審計委員會和督察長的檢查、監督、控制和指導。2．內部控制制度是指公司為防範金融風險，保護資產的安全與完整，促進各項經營活動的有效實施而制定的各種業務操作程序、管理與控制措施的總稱。公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章、業務合作手冊等部分組成。

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❸ 內部控制與風險管理的常見問題

在工作中，您有沒有遇到過這些情形：
 當財務部門審批銷售部門的差旅費或交際應酬費時，總聽到銷售人員在抱怨：審的也太嚴了吧，我們在前面沖鋒陷陣，你們反而在後邊拉我們後腿。
 在對供應商進行招投標的過程中，采購部門認為處處按照采購部門的規章制度辦事，怎麼到了法務部或管理部，選中的供應商就遲遲批不下來呢？
 公司管理層天天說風險，為什麼員工對風險卻沒什麼概念？是領導在危言聳聽，還是風險管理和控制就是領導的事兒。
 制度整合了，流程也更新了，但在執行的過程中，反而覺得比以前更麻煩了，花的時間更多了。
. 公司是否面臨一管就死，一放就亂的問題？
. 意識到風險存在，但對如何實施管理卻模糊不清？
. 在企業快速發展時，如何將風險早期識別並實施管理？
. 內控體系建設到什麼程度比較合適？
. 建立了制度就等於執行了風險管理么？
類似的困惑和問題一定還有不少，它們都和企業的內部控制與風險管理體系息息相關。

❹ 基金公司的風險管理

可從如下四方面入手：
1、風險管理指標體系建設，客觀統一評價風險程度
2、流程、制度建設，做好風險管控
3、風險分類，包括信用風險、市場風險、操作風險、利率風險、流動性風險、戰略管理風險等。
4、風險計量，通過模型量化風險。關於風險量化，目前銀行走在最前面，最著名的就是新資本協議，有完整的風險管理體系

❺ 簡述基金風險管理的基本步驟和內容

風險主要有四種類型：財務風險、商業風險、管理風險、操作風險。針對這些風險，風險管理有一套集文化、方法、模型、管理制度、組織架構於一體的綜合性系統。完整的風險管理體系應當包括以下四個模塊：

模塊一：法人治理結構。法人治理結構無論對企業的風險管理工作還是對企業發展都非常重要。一個好的法人治理結構可以減少決策的失誤，防止減少股東資產自失，縮小減少代理人所引發的各種成本。所以，治理結構對於企業的風險管理是至關重要的，它是企業實行有效風險管理的組織保障。

模塊二：風險管理組織。風險管理組織是專門為企業從事風險管理活動而成立的機構，是職業的風險管理執行者。這個組織對於企業高層風險管理決策的貫徹和實施具有決定性作用。

模塊三：財務運營和公司運營的政策、制度與程序。所謂的財務運營政策和程序，其實是對財務決策的一系列規定，這對企業的風險管理工作也是至關重要的。就一般企業而言，隨著決策涉及財務金額的增加，簽字領導的級別也必須相應提高，這就是企業財務運營程序的一個簡單例子。其實，對於企業而言，這里的邏輯並不是因為懷疑每個人都有可能出問題而制定製度，而是如果沒有一套完善的制度，就肯定或非常有可能會出問題。

模塊四：內部審計系統。內部審計系統不僅包括財務報表的審計，也包括公司內部控制、程序的執行情況、戰略的貫徹情況、依法運行的情況等的審計。風險管理的步驟是風險的識別、風險的評估、風險管理、風險監控，其實就是明確風險、量化風險以後，對風險進行管理和降低，然後進行風險監控。

❻ 基金管理公司內部控制的目標和原則是什麼呢

同學你好，很高興為您解答！

一，基金管理公司內部控制的總體目標是：

(1)保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念。

(2)防範和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受託資產的安全完整，實現公司的持續、穩定、健康發展。

(3)確保基金、公司財務和其他信息真實、准確、完整、及時。

二，基金管理公司內部控制應當遵循以下原則：

(1)健全性原則。內部控制應當包括公司的各項業務、各個部門或機構和各級人員，並涵蓋到決策、執行、監督、反饋等各個環節。

(2)有效性原則。通過科學的內部控制手段和方法，建立合理的內部控製程序，維護內部控制制度的有效執行。

(3)獨立性原則。公司各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，公司基金資產、自有資產、其他資產的運作應當分離。

(4)相互制約原則。公司內部部門和崗位的設置應當權責分明、相互制衡。

(5)成本效益原則。公司運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，以合理控製成本達到最佳的內部控制效果。

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❼ 內部控制與風險管理的介紹

固有風險是當你設定好一個目標後還未開展任何風控活動就面臨的所有潛在風險。剩餘風險就是當你設定好目標後，認識了潛在風險，那麼通過一系列的控制活動來降低、規避、轉嫁這些潛在風險後還有未能被控制的潛在風險。這個一系列的控制活動中對自身（企業內部）進行控制的稱為內部控制。內部控制與風險管理的既有區別又有聯系。從理論發展以及社會實踐角度看，內部控制與風險管理逐漸走向融合。兩者的構成要件以及目標要求極為相似，都是注重於發展戰略、市場運行、財務管理、法律規范以及經營管理等方面的內容。實際上，風險管理與內部控制的內容是相互交叉、相互融合的，二者相輔相成、密不可分。

❽ 內部控制與風險管理的內容

對內部控制相關理論的全面介紹
內部控制整合框架包括哪些內容？
企業發展的基石，內部控制的核心觀念
內部控制的局限性-成本效益原則及其它 內部控制的基礎
如何建立良好的控制環境 風險管理，使企業獲得競爭優勢的法寶
危機管理的金科玉律 內部審計的含義
內部審計在組織架構中的位置
內部審計與內部控制的關系 什麼樣的人才會舞弊
職業舞弊對企業造成的危害是什麼？
如何看待職業舞弊與內部控制？ 內控體系建立和執行的五個階段
確定和分解目標、識別風險
如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
如何有效執行內控
如何監督內控的執行狀況：執行過程中的監督和獨立的評估 薩奧法案的含義及其內容框架
審計人員的獨立性應如何理解