1. 個人所得稅的稅務籌劃方式有哪些
有關於個稅籌劃常用的手段，通常其主要有4點：
1、合理分配「工資薪金」與年終獎比例
由於當前我國個人所得稅的計稅原理是實行超額累進稅率計稅，因此，當公司職工的應稅所得額超過某一級數時，超出部分就要按照高一檔的稅率計稅。所以，運用此種方法進行個稅籌劃，就要避免職工取得的「月工資薪金」或「年終獎」一方畸高，而是要合理分配二者比例，從而使個人所得稅稅負降到最低。
2、將通訊補貼轉化為合理費用
根據國稅發1999年58號文中規定，個人取得的通訊補貼收入扣除一定標准後，按照「工資、薪金」所得項目計征個人所得稅。所以，利用此種方式進行稅務籌劃，就可以採用通訊補助不再發放現金，而是由公司統一為大家繳納話費的方式來進行。這樣，企業不僅取得了專用發票，職工的個稅負擔也能夠得到一定程度減輕。
3、變「工資薪金」為「股息紅利」
此種個稅籌劃方法適用於企業高管等群體。由於這類人群的工資普遍較高，因此按照「工資薪金」計稅，其適用稅率最高或可達45%。而若是將「工資薪金」轉變為「股息紅利」，根據《個人所得稅法》相關規定，「股息紅利」所得適用20%的稅率。因此運用此種方法進行個稅籌劃也可以達到有效減輕稅負的目的。
4、合理利用專項附加扣除政策
在個稅籌劃具體操作過程中，專項附件扣除操作存在著諸多可選擇的因素。舉例來說，員工如若在職讀研，學費便可作為本人的繼續教育專項附加扣除；職工如若在外租房，那麼房屋租賃的費用也可以住房租金專項扣除。所以，符合條件的企業職工，也可以選擇用足專項附加扣除政策的方式來進行個稅籌劃。
希望能夠幫助到你。
2. 個人投資者有效的籌劃稅務方法有哪些
設立個人合夥企業，減少企業所得稅一道手續
3. 如何進行稅務籌劃
1.稅務籌劃籌劃需要提高成本的扣除
通過一些稅收的優惠，細化會計方案等方案方式，盡可能的增加一些能夠在稅前抵扣方面的項目，既可以減少一些利潤，就能減少所得稅了，比如宣傳費用，固定資產折舊費等等其實都應該計算進去的，企業應該提前做好合理納稅籌劃，這樣就可以合理的計算出來。
2.稅率籌劃也是稅務籌劃應該做的事情
低稅率的優惠方式，比如在企業所得稅的相關規定之下，小微企業可以減少應納所得稅額，軟體企業兩免三減半等等，這些優惠的政策作為企業一定要了解，否則很多的稅費都是白交的。還有很多的低稅率的優惠，比如在企業所得稅法下就有。還有不同的地域的優惠政策也是有的，都可以減少企業的負擔，繳納少量的維持成本。
3.稅務籌劃也是需要技術的
通過稅收優惠、財政返回等方式可以幫助企業減少不少的負擔，稅收優惠，就是在企業所得稅法的情況下，將會保護企業免交一些稅費，還有就是財政返回，一些地區為了招商吸引投資，也會根據企業當地繳納的所得稅、增值稅等按照一定的比例給企業返還的。
4.稅務籌劃告訴你納稅的時間點要把控好
尤其是在合理的稅法的規定的前提下，企業可以通過合理的推遲納稅義務的時間或者是推遲企業盈利的年度，來實現整體稅負的目標的殲敵等等，推遲納稅的義務就是按照所得稅法的規定之下，利息收入按照合同的約定，租金收入按到河東的約定，增值稅稅法之下，銷售貨物按照發票的日期優先原則，提高資金的使用效率。
4. 什麼是稅務籌劃
「稅收籌劃」又稱「合理避稅」，指在法律規定許可的范圍內，通過對經營、投資、理財活動的事先籌劃和安排，盡可能取得節稅的經濟利益。
個稅管家成立於2016年，創始人包括數名注冊會計師、注冊稅務師及互聯網資深人士。公司已獲得杭州言和投資（市高新引導基金）、寧德雲達投資等數家風險投資機構投資，現擁有用戶600餘萬。
公司主要面向個人和企業稅務管理等業務，幫助個人實現個稅查詢、個稅計算、個稅籌劃等工作，讓用戶輕松節稅，合理合法的享受最優稅收政策，能最大程度的保障用戶利益最大化。
5. 國外比較常見的個人稅務籌劃策略有哪些
供參考：（網上摘錄（一、籌資的稅務籌劃 籌資是企業一項基本的財務活動，企業籌資可以通過多種渠道，採用多種籌資方式。不同的籌資渠道和籌資方式的組合形成不同的資本結構，資本結構主要是指不同資本的構成及其比例關系，有屬性結構和期限結構之分。在企業籌資決策中，其核心問題應該是資本結構的決策問題，特別是資本的屬性結構決策問題，也即債權資本和股權資本的比例安排問題。這兩類資本的不同比例和結構形成企業不同的資本結構。它們分別通過不同的籌資方式獲得，前者通過舉債即債權籌資方式獲得，後者通過發行股票等股權籌資方式獲得，當企業的留存收益不足以滿足生產經營需要時，通過以上兩種方式都可以滿足企業資金需求，但從納稅角度看，由於這兩種籌資方式在稅收處理上不完全一致，其產生的稅收效果就存在很大差異，所以企業在進行稅務籌劃時，應當對籌資方式進行慎重選擇。 企業不論是利用債權籌資還是利用股權籌資，都要支付用資費用，債權籌資要支付債務利息，股權籌資要支付股息、紅利，但根據我國稅法規定，企業的股息紅利要用稅後利潤支付，而債務利息則可以在所得稅前扣除，計入當期費用。因此，債權籌資可以獲得所得稅收益、節約稅收支出。與股權籌資相比，顯然對企業更為有利。因此，合理安排資本結構，在企業可以承受的風險范圍內，盡可能提高債權資本在資本結構中的比例，應是企業在進行籌資決策的稅務籌劃時必須考慮的關鍵問題。 二、投資的稅務籌劃 投資是企業增加財富的關鍵。由於稅收差別政策的存在，在一國范圍內，投資於不同地區、不同行業、不同項目，稅負輕重不同，有時甚至差別很大，為企業進行稅務籌劃提供了充分的選擇空間。 就投資地域來說，老少邊窮地區是國家重點扶持發展的地區，為此政府實行了一系列稅收減免和優惠政策，因而，在條件許可的情況下，可以優先考慮投資，以充分享受政策上的優惠。例如，根據我國稅法規定：老區、少數民族地區、邊遠地區和貧困地區新辦的企業，經主管稅務機關批准後可減征或免徵所得稅3年。當前，為配合西部大開發，國家也相繼出台了一些稅收優惠政策。這些都為企業投資選擇提供了新的契機。企業應密切關注稅收政策的最新變化，及時了解相關信息。以便作出正確的決策。 就投資行業來說，國家為了促進經濟發展，針對不同行業和產業制定了不同的稅收政策，企業可以根據國家的不同經濟政策，分析確定企業有效的投資項目和活動，以達到節稅並增加企業財富的目的。例如，為了鼓勵企業投資於高新技術產業，國家規定："國務院批準的高新技術開發區的高新技術企業，按15％徵收所得稅。"為了支持和鼓勵發展第三產業，規定："投資於第三產業，可按產業政策在一定時期內減征或免徵所得稅"等等。而對於限制發展的行業，國家則對其課以重稅。這就要求投資者在投資決策前必須充分了解和掌握國家關於投資方面的稅收政策，認真進行稅務籌劃，以合理減輕企業稅負。 三、利潤分配的稅務籌劃 企業稅後利潤的分配涉及到企業、投資者、債權人等各方的利益關系，企業在確定利潤分配方案時，在分與不分、分多分少、採用何種方式進行分配等問題上，要統籌兼顧。但從節稅的角度出發，企業應著重考慮兩個方面的問題：一是在分與不分，分多分少的問題上，企業應根據當前稅收政策，確定是否有好的投資機會，在有良好投資機會的條件下，企業若進行投資可以得到足夠的稅收優惠，此時，可以考慮少分甚至不分；二是股利分配方式的選擇上，出於節稅的目的，企業可以考慮採用股票股利的方式，因為根據現行稅法的規定，股東取得現金股利還須交納個人所得稅，而取得股票股利則不需交稅。但具體應採用哪種方式，企業應根據實際情況，著眼於企業長遠和整體利益，通盤考慮再作出選擇。 四、會計核算中的稅務籌劃 企業會計制度與會計准則對於收入費用的確認、資產的計價提供了多種會計處理方法，並且規定允許企業根據實際需要進行選擇。不同的會計處理方法計算的各期損益不同，因而影響到各期應納所得稅的數額。而且這些選擇稅法大部分都予以認可，這就為企業進行稅務籌劃提供了可能。 （一）收入確認的稅務籌劃 企業銷貨方式不同，結算方式不同，其收入確認的時間也不同，納稅月份也有差異。我國稅法規定，直接收款銷售以收到貨款或取得收款憑證，並將提貨單交給購貨方的當天為收入的確認時間；採用托收承付或委託收款方式銷售貨物，應在發出貨物並辦好托收手續的當天確認收入；採用賒銷和分期收款銷貨方式均以合同約定的收款日期為企業收入的確認時間；而訂貨銷售和分期預收方式，以交付貨物時間為確認收入的時間。這樣，通過銷售和結算方式的選擇，控制收入確認時間來加以籌劃，可以合理安排所得的歸屬期間，從而獲得延期納稅的利益。 （二）費用列支的稅務籌劃 對費用的列支，以節稅為目的，企業可以在稅法允許的范圍內，盡可能列支當期費用，充分預計可能發生的損失，以減少應交所得稅或合法遞延納稅。一般做法有：①充分列支稅法允許列支的費用。如按規定提足折舊、職工福利費、工會經費等；②充分預計可能發生的費用和損失。對於一些可以合理預計的費用，應採用預提的方式提前計入費用；③盡可能地縮短成本費用的攤銷期。但這些做法必須以符合會計制度或准則要求為前提，不得違反規定亂攤或多攤成本、亂列或多列費用。
6. 個人在稅務籌劃的時候該掌握哪些基本的方法呢
1、充分利用稅收優惠政策；
2、個人工資與薪金及一次性獎金籌劃；
3、合理選用用工模式；
4、收入轉化成福利；
5、利用稅收窪地直接降低稅率！！
7. 關於稅務籌劃
★如能在2012年底交貨，應在2012年開票並確認收入。
★不要按付款進度簽訂分期付款協議，否則有70%的收入會在2013年確認。
會加大企業所得稅負擔。
★《中華人民共和國企業所得稅法》
第二十八條符合條件的小型微利企業，減按20%的稅率徵收企業所得稅。
《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》
第九十二條企業所得稅法第二十八條第一款所稱符合條件的小型微利企業，是指從事國家非限制和禁止行業，並符合下列條件的企業：
（一）工業企業，年度應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元；
（二）其他企業，年度應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過1000萬元。
★因為預計2013年可實現應納稅所得額為34萬元。
將超出小型微利企業的范圍，不能享受20%的優惠稅率，必須按25%的正常稅率交稅。
8. 《個人投資和稅收籌劃》哪一年寫的
《個人投資和稅收籌劃》2013年。
印度稅務專家N.J.亞薩斯威所著的《個人投資與稅收籌劃》認為: 稅收籌劃是指納稅人通過財務活動的安排,以充分利用稅收法規所提供的包括減免稅在內的一切優惠,從而享有最大的稅收利益。
9. 個人所得稅稅務籌劃有哪些常見的方式
一、巧用公積金
根據個人所得稅法的有關規定，工薪階層個人每月所繳納的住房公積金是從稅前扣除的，也就是說按標准繳納的住房公積金是不用納稅的。同時，職工又是可以繳納補充公積金的。所以，一般職工提高公積金繳存還是有一定空間的，工薪納稅人巧用公積金避稅是合理可行的。需要強調的是，利用個人繳納補充公積金進行避稅時有兩個問題要注意：一是納稅人要在所在單位開立個人補充公積金賬戶；二是納稅人每月繳納的補充公積金雖然避稅，但不能隨便支取，固化了個人資產。
二、利用捐贈進行稅前抵減
（一）《中華人民共和國個人所得稅實施條例》規定
個人將其所得通過中國境內的社會團體、國家機關向教育和其他社會公益事業以及遭受嚴重自然災害地區、貧困地區的捐贈，金額未超過納稅人申報的應納稅所得額30％的部分，可以從其應納稅所得額中扣除。這就是說，個人在捐贈時，必須在捐贈方式、捐贈款投向、捐贈額度上同時符合法規規定，才能使這部分捐贈款免繳個人所得稅。計算公式為：捐贈限額＝應納稅所得額＊30％，允許扣除的捐贈額＝實際捐贈額（≤捐贈限額）。
（二）2008年5月23日國家稅務總局針對四川汶川8．0級大地震發布了《關於個人向地震災區捐贈有關個人所得稅征管問題的通知》（國稅發［2008］55號）
通知規定，個人如果通過指定機構向災區捐助錢物，在繳納個人所得稅時，可按規定標准在稅前扣除。具體規定如下：首先，個人通過扣繳單位統一向災區的捐贈，由扣繳單位憑政府機關或非營利組織開具的匯總捐贈憑據、扣繳單位記載的個人捐贈明細表等，由扣繳單位在代扣代繳稅款時依法據實扣除。其次，個人直接通過政府機關、非營利組織向災區的捐贈採取扣繳方式納稅的，捐贈人應及時向扣繳單位出示政府機關、非營利組織開具的捐贈憑據，由扣繳單位在代扣代繳稅款時依法據實扣除；個人自行申報納稅的，稅務機關憑政府機關、非營利組織開具的接受捐贈憑據依法據實扣除。最後，扣繳單位在向稅務機關進行個人所得稅全員全額扣繳申報時，應一並報送由政府機關或非營利組織開具的匯總接受捐贈憑據（復印件）、所在單位每個納稅人的捐贈總額和當期扣除的捐贈額。
（三）對於地震「特殊黨費」
國稅發［2008］60號文件規定，廣大黨員響應黨組織的號召，以「特殊黨費」的形式積極向災區捐款。黨員個人通過黨組織交納的抗震救災「特殊黨費」，屬於對公益、救濟事業的捐贈。黨員個人的該項捐贈額，可以按照個人所得稅法及其實施條例的規定，依法在繳納個人所得稅前扣除，這是合理可行的。
三、理財產品種類的選擇
隨著金融市場的發展，不斷推出了新的理財產品。其中很多理財產品不僅收益比儲蓄高，而且不用納稅。比如投資基金、購買國債、買保險、教育儲蓄等，不一而足。眾多的理財產品無疑給工薪階層提供了更多的選擇。慎重思考再選擇便可做到：不僅能避稅，而且合理分散了資產，還增加了收益的穩定性和抗風險性，這是現代人理財的智慧之舉。
（一）選擇免徵個人所得稅的債券投資
個人所得稅法第四條規定，國債利息和國家發行的金融債券利息免納個人所得稅。其中，國債利息是指個人持有我國財政部發行的債券而取得的利息所得，即國庫券利息；國家發行的金融債券利息是指個人持有經國務院批准發行的金融債券而取得的利息所得。2007年12月，1年期記賬式國債的票面年利率為3．66％；10年期記賬式特別國債（八期）的票面年利率為4．41％；3月期的第十九期記賬式國債的票面利率為3．38％，均收益較好。選擇投資免徵20％個人所得稅的國家發行的金融債券和國債既遵守了稅法的條款，實現了避稅，還從中賺取了部分好處，因此，購買國債對大部分工薪階層實為一個很好的避稅增收渠道。
（二）選擇正確的保險項目獲得稅收優惠
我國相關法律規定，居民在購買保險時可享受三大稅收優惠：1．個人按照國家或地方政府規定的比例提取並向指定的金融機構繳付的住房公積金、醫療保險金，不計個人當期的工資、薪金收入，免於繳納個人所得稅；2．由於保險賠款是賠償個人遭受意外不幸的損失，不屬於個人收入，免繳個人所得稅；3．按照國家或省級地方政府規定的比例繳付的住房公積金、醫療保險金、基本養老保險金和失業保險基金存入銀行個人賬戶所取得的利息收入，也免徵個人所得稅。
四、利用暫時免徵稅收優惠，積極利用國家給予的時間差
個人投資者買賣股票或基金獲得的差價收入，按照現行稅收規定均暫不徵收個人所得稅，這是目前對個人財產轉讓所得中較少的幾種暫免徵收個人所得稅的項目之一。納稅人可以選擇適合自己的股票或者基金進行買賣，通過低買高賣獲得差價收入，間接實現合理避稅。但因為許多納稅人不是專業金融人員，不具備專業知識，所以採用此種方式時需向行家裡手請教，適時學習相關知識，謹慎行事。
五、利用稅收優惠政策
稅收優惠政策，用現在比較通用的說法叫作稅式支出或稅收支出，是政府為了扶持某些特定地區、行業、企業和業務的發展，或者對某些具有實際困難的納稅人給予照顧，通過一些制度上的安排，給予某些特定納稅人以特殊的稅收政策。比如，免除其應繳納的全部或者部分稅款，或者按照其繳納稅款的一定比例給予返還，等等。一般而言，稅收優惠的形式有：稅收豁免、免徵額、起征點、稅收扣除、優惠退稅、加速折舊、優惠稅率、盈虧相抵、稅收饒讓、延期納稅等。這種在稅法中規定用以減輕某些特定納稅人稅收負擔的規定，就是稅收優惠政策。
六、積極利用通訊費、交通費、差旅費、誤餐費發票等
我國稅法規定：凡是以現金形式發放通訊補貼、交通費補貼、誤餐補貼的，視為工資薪金所得，計入計稅基礎，計算繳納個人所得稅。凡是根據經濟業務發生實質，並取得合法發票實報實銷的，屬於企業正常經營費用，不需繳納個人所得稅。所以，筆者建議納稅人在報銷通訊費、交通費、差旅費、誤餐費時，應以實際、合法、有效的發票據實列支實報實銷，以免誤認為補貼性質，在一定程度上收到了避稅的效果。
七、利用年終獎金
稅法規定，實行年薪制和績效工資的單位，個人取得年終兌現的年薪和績效工資按納稅人取得的全年一次性獎金，單獨作為一個月工資、薪金所得計算納稅。但雇員取得除全年一次性獎金以外的其他各種名目獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等，一律與當月工資、薪金收入合並，按稅法規定繳納個人所得稅。這無疑為納稅人提供了避稅的方法。根據國稅發［2005］9號文優惠政策的規定，納稅人可以以犧牲一部分半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎作為代價，要求單位發放年終獎金，實現避稅。注意在一個納稅年度內，對每一個納稅人而言，該計稅辦法只允許採用一次。
八、通過企業提高職工公共福利支出
企業可以採用非貨幣支付的辦法提高職工公共福利支出，例如免費為職工提供宿舍（公寓）；免費提供交通便利；提供職工免費用餐，等等。企業替員工個人支付這些支出，企業可以把這些支出作為費用減少企業所得稅應納稅所得額，個人在實際工資水平未下降的情況下，減少了部分應由個人負擔的稅款，可謂企業個人雙受益。
九、利用級差、扣除項目測算，合理避稅籌劃，爭取利潤最大化
勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得、財產租賃所得分級次減除必要費用，每次收入不足4000.00元的，必要費用為800.00元；超過4000.00元的，必要費用為每次收入額＊（1-20％）。在取得相應業務後，可根據收入額合理籌劃，訂立相關合同，爭取利潤最大化。
10. 個人所得稅稅務籌劃的意義是什麼
一、增強納稅人的納稅意識
在個人所得稅稅收籌劃的意義方面，其涉及的層面通常比較廣泛。但在這些積極的意義之中，其中較為重要的一點就是有助於增強納稅人的納稅意識。這是因為，高收入個人如若想要實現減少納稅支出的目標，就必須要對當前我國實行的個稅相關政策和法律、法規進行掌握。而有稅收籌劃需求的個人在對此方面進行掌握的過程，也是接受教育和指導的過程。所以，在研讀稅法之後，其可以有效增強納稅人的納稅意識，並提升他們的自製能力。
二、幫助納稅人減輕稅負、實現收入最大化
在現實社會生活中，個人所得稅稅收籌劃還有一個比較重要的意義，那就是幫助納稅人減輕納稅負擔，提高其實際收入水平。通常，個人進行所得稅稅收籌劃，專業稅收籌劃公司都會出具多個籌劃方案，以便納稅人能夠根據自身需求進行具體選擇。但不論納稅人出於何種目的，選取哪種方案，其都能夠在一定程度上減輕納稅人稅負，進而保證納稅人的實際收益。
三、幫助國家有關部門完善個人所得稅稅收政策和相關法律法規
如今，開展個人稅收籌劃的方法和途徑多種多樣。其中有一種便是利用稅法漏洞和空白來進行。事實上，採用此種方法進行個稅籌劃，從表面上看僅僅是有利於納稅人減少納稅支出，但同時其對於稅法制定部門也是一種反饋。國家可以通過收集和分析納稅人的申報行為，不斷規范和修正現行個人所得稅法，進而使得稅收法律、法規得到逐步完善。
四、讓稅法規定更為順暢的實施
現在進行個人所得稅稅收籌劃的方案有很多，不同的個人適用情況不同，所以要量身定製。如今，國家對於某些行業或領域都出台一系列稅收優惠政策，納稅人若選擇此方面進行投資或理財，不僅能夠實現稅負減免，同時也能夠推進國家相關稅收政策的貫徹和實施。因而，在這一層面上，個人所得稅稅收籌劃不僅對個人實際收益有所幫助，同時也能夠促進國家相關稅收規定的貫徹實施。
以上為個人稅收籌劃意義的簡要說明。如今，我國居民生活面臨的經濟壓力不斷增加，因此，有個稅籌劃需求的高收入群體，便有必要依據專業籌劃方案推進稅收籌劃工作地實施，進而有效提升個人的實際收入水平。