Ⅰ 溢價的計算公式有哪些
同學你好，很高興為您解答！
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下面是溢價的兩種計算公式
認購權證溢價率=（行權價+認購權證價格/行權比例-正股價）/正股價
認沽權證溢價率=（正股價+認沽權證價格/行權比例-行權價）/正股價
專題推薦：風險溢價
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Ⅱ 溢價的計算公式
資本溢價的核算方法
在企業創立時，出資者認繳的出資額全部記入「實收資本」科目，在企業的產權制度改革過程中，遇到企業重組並有新的投資者加入時，相同數量的出資額，由於出資時間不同，對企業產生的影響也不一樣。在創立時投資，不但投資風險性很大，而且資本利潤率很低，而新加入的投資者既避開了產品試生產，開辟市場的風險，又享受了企業經營過程中業已形成的留在收益。所以，為了維護原有投資者的權益，新加入的投資者要付出大於原有投資者的出資額，才能取得與原投資者相同的投資比例。其中，按投資比例計算的出資額部分，記入「實收資本」科目，大於部分應記入「資本公積」科目。
新投資者出資總額＝
實收資本十留存收益 ×欲占注冊資本比例
1-欲占注冊資本比例
例如：甲、乙、丙三人各出資100萬元組建某有限責任公司，創立時實收資本為300萬元。經過三年的發展，該企業的留存收益為120萬元，這時又有丁投資者申請加入，並提出其資本要佔公司注冊資本的25％。原三位投資者已經認可，請計算新投資者的出資額（S）。
S＝
300＋12O ×25%＝140萬元
1-25％
根據計算，其中的100萬元計入注冊資本，40萬元作為資本公積，會計分錄為：
借：銀行存款1400O00
貸：實收資本1000000
資本公積 400000
Ⅲ 債券的價值計算公式，求解釋！
債券價值計算公式是V=I*(P/A,i,n)+M*(P/F,i,n)
意思就是債券的價值是利息的折現加上到期本金的折現
因為利息按期支付，每期相等，所以I*(P/A,i,n)是利息乘以利率為i，期數為n的年金現值系數
本金到期一次支付，所以M*(P/F,i,n)是面值乘以利率為i，期數為n的復利現值系數
Ⅳ 溢價發行債券的計算
280*0.12*（1-25%）/300*（1-4%）
Ⅳ 請教債券溢價發行的資金成本計算
請問:發行費用率為4%是按
(發行總面額)計算還是按(發行價格)計算?
Ⅵ 溢價債券市場價格怎樣計算
1.
1.1/1.05=1.0476190476190476
原理是這樣的，你不要管前十九年，你現在就是無風險的使用「1047.62「這么多錢買下一張債券，明年到期，你可以獲得5%的收益率。和你在市場買一年期債券價格一樣
為什麼二者價格一樣？因為如果你用比1047.62 低的價格就可以買到，如1040買了這個債券，那所有人都知道你的收益更高啊，他們想收益更高，就會用越來越高的價格買你的債券，1041，1042。。。。一直到1047。62，這是都一樣了，別人就沒有來多賺這一點的沖動了
2，收益率5%
一年後收益1100，初始投資1047.62
1100/1047.62=1.05
Ⅶ 資本市場線公式如何記憶，公式中風險溢價除以標准差是什麼意思
資本市場線即對有效組合進行定價，有效組合的期望收益率分為兩部分，一部分本來就可以得到的收益率，即投資者不用來購買證券而用來存銀行也可以得到的收益率，這一部分就是Rf。第二項是加號右邊的一部分，在投資組合理論中用標准差表示風險，即分數那一項說明了單位風險所要求的風險溢價的補償，即市場上每一單位風險所要求的補償，再乘以這個組合的風險，就是這個有效組合在風險上所要求的補償。無風險收益率和有風險的部分所要求的補償相加，就是這個有效組合的預期收益率。
Ⅷ 風險溢價法計算
【答案】×
【解析】風險溢價法中的「風險溢價」指的是股東比債權人承擔更大風險所要求的風險溢價。
Ⅸ 關於轉換溢價的計算公式和是否應該將可轉換債券轉換為普通股
答案的解釋意思是說現在轉換為普通股是不有利的，實際上答案的說法說得比較難讀懂而已，債券購買者可以用每張債券以低於市場價40美元的收益轉換為普通股實際上的意思可以理解為用每張債券進行換股所得的普通股價值要比每張債券市場價要低40美元，只要你慢慢細讀理解就不難明白答案的原話實際上是沒有問題的，只是表述方式不是太好就是了。