第三支柱養老保險產品有哪些

⑴ 三支柱養老保險體系

世界銀行提出的三支柱養老保險體系改革思路，其建議第一與第二支柱均採用強制性方式建立。第一支柱的責任主體是國家，應通過稅收方式籌集資金，實現收入的再分配，從而達到維護最基本的「公平」目標。第二支柱主要由企業負責為職工建立個人積累賬戶，實現共同保險和儲蓄的目標。第三支柱採取自願性方式建立，用以滿足較高水準的養老需求。
我國於20世紀90年代初即確立了逐步建立三支柱養老保險制度的目標。
將我國現行三支柱養老保險體系與各國際組織建議的多支柱養老保險模式相對照，不難發現我國現行體系中各支柱均不同程度地背離了其應有的性質、功能和目標：
第一，基本養老保險的融資方式和來源與其應實現的目標不吻合。
第二，企業年金的「自願」建立方式難以適應我國企業年金發展目標的需要。
第三，作為第三支柱的個人養老儲蓄計劃發展近乎停滯。
正是由於第一支柱的融資重任轉移給了企業，使得第二支柱難以有充分發展的空間，從而只得將企業年金的發展定位於自願。同時又擔心一些企業在基本養老保險繳費及領取環節「搭便車」，又對企業年金發展採取「限制性」政策，這樣又將大量有意願建立企業年金的企業排除在外，進而一方面抑制了企業年金的發展，另一方面加劇了企業年金發展的地區間、企業間不平衡。
導致我國三支柱養老保險體系存在上述問題有其更深的歷史背景和原因：我國經濟體制轉軌過程中，由於老制度下遺留的養老金債務支付缺乏「專門儲備」，使得「統賬結合」的新型養老金制度一開始就承載著新舊制度的「雙重」責任，既要面對近五十年來老制度下形成的養老金歷史債務，又要為新制度下的人員准備養老金。而老制度遺留下來的養老金「即付」任務又迫在眉睫，於是，政府一方面提高企業基本養老金的繳費比例，另一方面盡可能提高計入社會統籌公共賬戶的比例。這正是導致企業繳費壓力大、加劇繳費環節「搭便車」現象及統籌層次低的制度性原因。不僅如此，這種「寅吃卯糧」的辦法還導致新制度下的基本養老金支付大面積虧空，新養老金制度在事實上仍然是現收現付制。
重構我國三支柱養老保險體系的設想和建議：
首先，對歷史遺留的養老金債務應通過專門渠道予以解決。
據世界銀行測算，在2001～2071年間中國城鎮基本養老保險的隱性債務與GDP的比始終在100％以上，至2006年時城鎮基本養老保險的隱性債務就達25萬多億元，並且還呈較快增長趨勢，如果隱性債務得不到很好解決，將會給未來財政帶來極大壓力。雖然國務院在《關於建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(1997)中即明確「新人新辦法」、「中人中辦法」、「老人老辦法」，但對中人、老人的養老金資金來源卻始終沒有明確落實。
迄今為止，國家出台的重大改革政策，都未對歷史形成的養老金債務應如何籌措和清償、新舊養老金制度如何對接等問題提出明確解決辦法。現實中，新養老保險制度所設計的個人賬戶及企業繳費的社會統籌部分均承擔著上述「歷史遺留重任」。若該問題得不到明確解決，不僅無法解決現實中「社會統籌」中的「搭便車」問題，也難以實現全國范圍內的統籌。
為此，建議必須劃清新老養老保險制度下的養老金責任，對歷史遺留的養老金債務，除每年安排財政專項預算資金解決外，還可通過發行(中央、地方)政府特別債券籌措資金予以專門解決，也可由以後年度的基本養老金基金增值部分償還。只有這樣才能從根本上解決重構三支柱養老保險體系面臨的先決難題。
第二，通過立法方式將基本養老保險費改為養老保障稅或社會保障稅。
這樣與第一支柱的性質、功能、目標相吻合，既可以增強基本養老保險基金的籌資剛性，也可解決現行用行政手段實行統籌的軟收硬支、統籌層次難以提高等問題。養老保障稅按照面廣(將所有注冊的企業都納入征稅范圍)量少(低稅率，具體還需進一步測算)的原則徵收，既可切實降低企業負擔，又可保證充足稅源。「費改稅」也是我國市場經濟條件下，規范政府收入形式的一種必然趨勢和要求。

第三，通過立法方式強制要求企業建立企業年金。
縱觀世界各國對企業年金計劃的實施有強制性、自願性和准強制性三種類型，各國際組織也建議企業年金的建立可以採用強制、自願或者兩者結合的方式。究竟採用哪一種類型與各國所處特定發展階段相關制度背景有關，更與該國建立企業年金制度所要達到的目標直接相關。就我國當前經濟體制改革所處階段及企業年金發展過程中面臨的問題來看，認為我國應採取立法方式強制推進。首先是因為我國大量私營企業、中小企業是發展企業年金不可忽視的重要對象。其次，企業年金尚沒有被大多數企業當作吸引和激勵人才的機制。再次，供過於求的勞動力市場也是我國當前需要採取強制力推動的又一原因。
當然，採取強制性措施主要是針對企業年金的最低標准部分，超出最低標准部分，企業可在國家激勵性稅收優惠政策的框架下本著自願原則建立，以適應企業年金靈活性的需要。同時，為兼顧效率和公平，防止有的企業僅為少數高管建立豐厚的年金計劃，或一些效益好的企業通過建立企業年金逃稅，國家應制定嚴密的稅收政策予以調節和嚴格審查。
第四，採取適當措施鼓勵第三支柱的發展。
我國一直具有高儲蓄率的傳統，發展個人養老儲蓄計劃具有得天獨厚的優勢。我國只需制定相應的金融政策予以引導，通過金融部門的宣傳即可得到落實，如金融機構可開設個人養老儲蓄專戶、予以優於普通定期儲蓄存款的利率、對該部分免徵利息所得稅、對其支取規定最短儲蓄年限等方式即可達到發展第三支柱的目的。

擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

⑵ 養老保險「三大支柱」是什麼

目前，中國養老保險體系共有三大支柱：作為第一支柱的社會基本養老保險，以政府為主導；作為第二支柱的企業年金(即補充養老保險)，為企業及職工自願建立，但僅對企業繳納部分進行一定比例的稅前列支，個人繳納部分無稅收優惠；第三支柱為個人商業養老保險，個人稅收遞延型養老保險即屬於「第三支柱」。

擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

⑶ 中國養老保險三大支柱

現行社會養老保險制度主要由三大支柱組成，他們分別是：企業年金、社會養老保險、個人養老計劃，他們互為補充關系，所以我們更為關注其覆蓋率及替代率。
企業年金
企業年金那怕在發達國家（如美國）覆蓋率也不高，其原因主要企業自原興辦為主，一般只有效益好，業績穩定，規模較大的企業才會考慮為員工提供企業年金管理計劃，而在中國，其覆蓋率更為低下，企業年金的替代率會高於社會養老保險，可達到退休工資收入50%，或更高，不同的企業提供的企業年金計劃替代率也會不同。
社會養老保險
每個國家的社會養老保險的覆蓋率都是不同的，由於社會養老保險的基本目的是提供養老保障，因此覆蓋率一般較高，有的高達100%，即基本所有勞動人口都被社會養老保險所覆蓋，其中就有英國，瑞典等高福利國。但在中國，社會養老保險的覆蓋率並不高，社會養老保險僅覆蓋一部分城鎮就業人口。正是因為社會養老保險僅為參加者提供退休後基本的養老保障，因而支付的退休金水平並不高，即社會養老保險的替代率不高。
個人養老計劃
個人養老計劃是自己繳費、自己退休後消費，是一種自我保障，既不存在其他繳費者，也不存在再分配的問題，是個人理財規劃的結果，是指個人或家庭，為了自己或家庭成員年老後的消費，在其具有勞動能力時，將其收入的一部分以各種方式進行儲蓄和投資的一種養老計劃。某些國家，為了鼓勵居民或公民為自己養老而儲蓄、投資，往往會給予符合特定條件的個人養老計劃一定的稅收優惠。
為提高社會養老保險基金的投資報酬率，解決人口老齡化背景下社會養老保險基金收支平衡的問題，西方主要發達國家無論是社會養老保險、企業年金，投資於共同基金的比例都在上升，同時也呈現出委託基金管理公司對基金資產進行管理和投資的趨勢。

擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

⑷ 養老保險「三大支柱」是什麼

養老保險「三大支柱」是基本養老保險、企業年金和個人商業養老保險。

基本養老保險，是國家根據法律、法規的規定，強制建立和實施的一種社會保險制度。在這一制度下，用人單位和勞動者必須依法繳納養老保險費，在勞動者達到國家規定的退休年齡或因其他原因而退出勞動崗位後，社會保險經辦機構依法向其支付養老金等待遇，從而保障其基本生活

(4)第三支柱養老保險產品有哪些擴展閱讀

養老保險（Endowment Insurance）是國家依據相關法律法規規定，為解決勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限或因年老喪失勞動能力而退出勞動崗位後而建立的一種保障其基本生活的社會保險制度。目的是以社會保險為手段來保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。

參考資料養老保險_網路

⑸ 我國養老保險三大支柱

保險小編幫您解答，更多疑問可在線答疑。

現在我國六十歲以上的老人數量增加迅速，養老壓力越來越大，如果沒有一個完善的養老保險體系，我國的老人生存條件將會很差，為了老人們老有所依，老有所養，所以一定要發展養老保險事業。

⑹ 第三支柱養老金保險是

2月6日，人社部、財政部共同組織召開會議，會同國家發改委、國家稅務總局、人民銀行、銀監會、證監會、保監會成立工作領導小組，啟動建立養老保險「第三支柱」工作。多部委聯合共同推進，意味著養老保險「第三支柱」建設將提速。

擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

⑺ 養老的三支柱分別是指什麼

1、第一支柱是公共支柱，採用現收現付制，由當期工作人口納稅融資支付給當期的退休人口作為養老金；

2、第二支柱則是由企業和個人共同繳費的職業養老金計劃；

3、第三支柱基於個人意願和完全積累制的個人養老儲蓄計劃，可為需要更多支付的人提供追加性保障。

⑻ 養老保險「第三支柱」是什麼

2月9日出現在人社部官網的一則新聞，受到業內人士高度關注。消息顯示，2月6日，人社部、財政部共同組織召開會議，會同國家發改委、國家稅務總局、人民銀行、銀監會、證監會、保監會成立工作領導小組，啟動建立養老保險「第三支柱」工作。

業內專家分析，隨著全球老齡化趨勢發展，「三支柱」模式正成為各國養老金體系改革的主流選擇。建立養老保險「第三支柱」，對於積極應對人口老齡化、完善多層次養老保險制度體系、滿足人民群眾對更加美好老年生活需要、促進經濟社會發展，具有十分重要的意義。

具體來說，養老保險「第三支柱」建設的啟動，不僅有助於為政府分擔社會養老、醫療壓力的重任，同時也有利於推動商業養老保險駛入增長快車道，同時亦利好資本市場。

在美國等發達國家，養老保險是各類要素市場的長線資金，不僅支撐了資本市場幾十年的長期穩定發展，同時也支撐了實體經濟的發展。

而目前我國養老保險「第一支柱」、「第二支柱」均已實現市場化投資運作，隨著養老保險「第三支柱」建設的啟動，「第三支柱」也將會迎來規模放量及投資市場化之旅。

這意味著，我國資本市場又將迎來新的長期資金。

意味著又要交錢了。

⑼ 養老保險的三大支柱指的是什麼

養老保險「三大支柱」是基本養老保險、企業年金和個人商業養老保險。基本養老保險，是國家根據法律、法規的規定，強制建立和實施的一種社會保險制度。

在這一制度下，用人單位和勞動者必須依法繳納養老保險費，在勞動者達到國家規定的退休年齡或因其他原因而退出勞動崗位後，社會保險經辦機構依法向其支付養老金等待遇，從而保障其基本生活。

(9)第三支柱養老保險產品有哪些擴展閱讀：

養老保險的主要特點：

一是由國家立法，強制實行，企業單位和個人都必須參加，符合養老條件的人，可向社會保險部門領取養老金。

二是養老保險費用來源，一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔，並實現廣泛的社會互濟。

三是養老保險具有社會性，影響很大，享受人多且時間較長，費用支出龐大。因此，必須設置專門機構，實行現代化、專業化、社會化的統一規劃和管理。

通過建立養老保險制度，有利於新老更替，實現就業結構的合理化；為老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所養，是應對人口老齡化的一項重要措施，有利於社會穩定；能夠激勵年輕人奮進，提升工資標准，為退休後的生活提供保障，有利於從側面上促進經濟發展。

養老問題不僅是社會問題，而且是一個全球性問題，關繫到一個國家或社會的經濟、文明發展，需要我們予以足夠的重視。由於養老保險的實施范圍很廣，被保險人享受待遇的時間較長，費用收支規模龐大，因此，必須由政府設立專門機構，在全社會統一立法、統一規則、統一管理和統一組織實施。