基本養老保險基金出現的問題

1. 養老保險制度面臨著哪些嚴峻問題

養老保險是社會保障體系的重要內容，是國家為化解公民老年風險而提供定期收入的社會保障制度。世界各國大都通過立法建立了養老保險制度，為實現勞動者老有所養提供保障。我國的養老保險制度自上世紀50年代初期開始創建，80年代開始進入快速發展時期，90年代開始實行社會統籌與個人賬戶相結合，在全國范圍內建立了統一的基本養老保險制度。
我國的養老保險制度對於保障離退休人員的基本生活，維護社會穩定和促進經濟發展發揮了重要作用。建立完善以養老等社會保險為主要內容的社會保障制度，已成為我國市場經濟體制的重要支柱，關繫到改革發展穩定的大局，是國家長治久安的根本保證。黨和政府對養老保險工作極為重視，1998年黨中央、國務院明確提出了實現「兩個確保」的工作要求。然而，當前養老保險制度在運行方面卻面臨著嚴峻的財務危機，主要是養老保險基金收不抵支，赤字逐年加大。這一問題如果不及時研究解決，將危及到養老保險制度的運行，動搖社會保障制度的根本。
以北京市為例，北京市養老保險制度改革和統籌制度的實施是從1986年開始，到2002年收繳支付總量達到240億元，人員覆蓋范圍包括職工和退休人員達到近400萬人。1998年以前基金收支基本上年年有結余，1999年開始出現赤字，收支狀況逐年失衡。1999年赤字為1.4億元，2000年為5.4億元。鑒於基金的嚴峻形勢，北京市2001年和2002年均下大力量組織進行了擴大社會保險覆蓋面、強化基金的征繳工作，市政府與區縣政府簽訂了養老保險基金征繳指標責任書，充分調動各方面的力量，增加養老保險基金收入，才止住了赤字進一步增大的勢頭。即使如此，北京市2002年養老保險的赤字仍在4億元左右。預計幾年下來，過去積累的養老保險基金結余將會消耗殆盡，而且這兩年的擴面征繳工作比較深入，下一步基金增收的潛力已非常有限。在今後一定時期內，如何籌集充足的資金確保離退休人員基本養老金的按時足額發放，已成為一個現實問題。
造成養老保險基金赤字的原因是多方面的。主要有：一是養老保險實行現收現付制，單位從參加養老保險開始，退休人員基本養老金就開始由統籌基金支付，基金缺少一個必要的積累過程，而同期國家對養老保險基金的投入又明顯不足。二是隨著人口老齡化進程的加速，退休人員數量增加較快，總量不斷加大，而繳費人員數量增加相對緩慢，人口負擔系數逐年上升。國家統計局發布的以2000年11月1日為標准時間進行的第五次全國人口普查資料顯示，我國65歲及以上人口占總人口的比例為6.96％（按國際標准，60歲及以上人口占總人口的10％以上或65歲及以上人口佔7％以上，即進入老齡化社會），表明我國已開始進入老齡化社會。北京65歲及以上人口在總人口中的比例已超過8％，老齡化更加突出。養老保險負擔系數接近0.5，即幾乎是每2個職工繳費供養1名退休人員，負擔很重。同時，近幾年基本養老金水平增加顯著，支付壓力逐年加重。三是養老保險承擔了過多的體制改革成本，近幾年國有企業實行減員增效，股份制改造，大批職工失業或隱性失業，大量富餘人員辦理提前退休手續，繳費人員減少，退休群體急劇增大，企業負擔實際上轉化為社會保險負擔。2000年和2001年部分中央勘察研究設計單位和部分市屬科研院所轉制為企業，參加養老保險統籌，從轉制之月開始繳費，以前年度不補繳，視同繳費，離退休人員基本養老金納入統籌基金支付，原來由財政負擔的部分費用轉由養老保險統籌負擔，更加重了基金壓力。四是社會保險覆蓋面不夠廣，個體私營企業參保率不高。已經參加養老保險統籌的，有很多單位依法繳費意識不強，為了少繳社會保險費，瞞報、漏報繳費基數，拖欠養老保險費，造成養老保險費不能應收盡收。
北京經濟較為發達，養老保險基金到位率每年都在95％以上，基金收支狀況如此，全國形勢更不容樂觀。近兩年國家對社會保障的投入都在幾百億元，但並未從根本上解決問題。應從現在開始採取措施，解決養老保險基金不足的問題。鑒於養老保險基金收支矛盾是由多種因素造成的，相應的解決辦法也應從多方面系統考慮。如，確定和保持合理的基本養老金水平；嚴格控制退休人員的增長，重點是控制提前退休；提高養老保險基金資本化管理運營能力，使其保值增值；考慮適當延遲退休年齡；擴大養老保險覆蓋面，加強繳費基數的審核，爭取應收盡收。
即使採取以上辦法和措施，仍難以徹底解決目前存在的養老保險基金不足問題。為此，建議建立養老保險財政儲備金制度，彌補當前的養老基金不足並為今後進行必要的積累。儲備金主要來源：一是每年從財政收入中（包括中央財政和地方財政）提取資金彌補當前養老保險基金不足，再從財政增收部分中提取一定比例資金，作為養老保險財政儲備金，專項用於養老保險基金的積累；二是建立國有資產有償使用機制，將出售小企業或國有股減持所得變現資金、國有土地佔有稅等收入，注入儲備金；三是發行社會保險彩券，從社會上籌集一部分資金。同時對通過這些渠道籌集到的儲備金，進行資本化管理運營，實現儲備金的保值增值。
養老保險制度關系國計民生，加大對養老保險的投入，建立養老保險財政儲備金制度，不僅是市場經濟體制下調整財政支出結構的需要，也是保證養老保險制度正常運行的迫切要求。建議財政等有關部門抓緊研究解決。如果不從現在就採取措施建立儲備金，積累養老保險基金，就難以應對未來時期養老保險基金的支付壓力，屆時財政也難以承擔。

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2. 請問一下關於養老保險問題

沒有交夠十五年什麼都拿不到，以前是可以拿回個人部分，新的文件從2011年執行，不能退。如果你老姨兩年後離開公司都還沒有交夠十五年且年齡又到了退休，可以一次性補足，如不補，以前所交的錢就當為國家作貢獻了。
希望採納

3. 養老保險統籌層次低帶來的問題

養老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。所謂養老保險（或養老保險制度）是國家和社會根據一定的法律和法規，為解決勞
動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位後的基本生活而建立的一種社會保險制度。這一概念主要包含以下三層含義：
（1）養老保險是在法定范圍內的老年人完全或基本退出社會勞動生活後才自動發生作用的。這里所說的"完全"，是以勞動者與生產資料的脫離為特徵的；所謂"基本"，指的是參加生產活動已不成為主要社會生活內容。需強調說明的是，法定的年齡界限（各國有不同的標准）才是切實可行的衡量標准。
（2）養老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。
（3）養老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的。養老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障制度。一般具有以下幾個特點：①由國家立法，強制實行，企業單位和個人都必須參加，符合養老條件的人，可向社會保險部門領取養老金；②養老保險費用來源，一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔，並實現廣泛的社會互濟；③養老保險具有社會性，影響很大，享受人多且時間較長，費用支出龐大，因此，必須設置專門機構，實行現代化、專業化、社會化的統一規劃和管理。
養老金按時足額發放問題解答
1、拖欠企業離退休人員養老金問題出現的原因有哪些？
造成部分企業離退休人員養老金拖欠問題的主要原因是：部分企業經濟困難，
拖欠應繳納的養老保險費，削弱了養老保險基金的支撐能力；養老保險統籌層次低
，基金調劑力度不強；保險覆蓋范圍窄，大量非公有制經濟組織還沒有參加統
籌，
養老保險社會互濟功能沒有充分發揮；基金征繳尚未實現法制化，收繳率不高；養
老金發放社會化程度低，部分地區仍然實行基金差額繳撥和委託企業發放的辦法；
養老保險管理基礎薄弱，管理手段落後等等。要從根本上解決拖欠企業離退休人員
養老金問題，必須繼續深化國有企業改革，使大多數國有大中型企業盡快擺脫困境
；同時，也要加大養老保險制度改革力度，建立健全與社會主義市場經濟體制相適
應的養老保險體系。
2、為什麼要對離退休人員的基本養老金實行按時足額發放？
保障離退休人員的基本生活，使他們老有所養，是社會主義制度優越性的體現
。企業離退休人員曾經為國家經濟建設作出過重大貢獻，在他們退出勞動崗位後，
他們的貢獻應該得到國家和社會的承認，他們的基本生活應該得到國家和社會的保
障。因此，凡是參加基本養老保險基金社會統籌的企業離退休人員，社會保險機構
有義務通過社會統籌基金，確保其基本養老金的按時足額發放；目前還沒有參加統
籌的企業，支付離退休人員基本養老金有困難的，當地政府也有責任幫助企業採取
有效措施解決，力保按時足額發放；對於長期欠繳基本養老保險費的企業，在採取
措施加大催繳、清欠力度的同時，其離退休人員的基本養老金應按時足額發放，各
地不得自行採取減發措施。
3、為什麼要實行基本養老保險省級統籌？
長期以來，我國的養老保險以市、縣級統籌為主，統籌范圍小、層次低，基金
管理分散，調劑力度小，抗風險能力弱，難以保證企業離退休人員基本養老金的按
時足額發放。為此，國務院決定，從1998年開始，各省區市實行養老保險的省級統
籌，重點是建立基本養老保險基金省級調劑機制。到2000年，要基本實現省級范圍
內統一繳費比例，統一管理和調度使用基本養老金。
4、為什麼要將養老保險行業統籌移交地方管理？
隨著社會主義市場經濟體制的建立和社會保障體制改革的深化，行業統籌自成
體系的管理體制越來越難以適應社會發展的需要。存在的主要問題有：基金只能在
本行業之間調劑，難以實現更大范圍的風險共擔；各行業之間，行業與地方之間統
籌項目、待遇標准不同，造成同一地區同類人員養老保險待遇水平有高有低，引起互
相攀比；特別是機構改革後，原來負責行業統籌的部門，有的調整或合並，難以承
擔行業統籌任務。因此，基本養老保險行業統籌移交地方管理勢在必行。這是黨中
央、國務院對養老保險制度改革採取的一項重大舉措，是增強養老保險基金保障功
能和建立有效調劑機制的迫切需要，是實現全國范圍內統一企業職工基本養老保險
制度和實行省級統籌的重要保證。
5、為什麼要嚴格控制企業職工提前退休？
這里所說的提前退休，是指目前一些地方和企業違反國家政策，為職工提前辦
理退休手續的錯誤行為。主要表現為：有的企業從局部利益出發，採取一些不正當
手段誘迫職工提前退休；有些職工本人利用假病殘證明或更改年齡等手段辦理提前
退休。這種做法蔓延的結果，一是使領取養老金的人數增加，而繳納養老保險費的
人數相應減少，加重了養老保險基金負擔，影響了符合條件的正常退休人員基本養
老金的按時足額發放；二是使一批未到年齡、有技術、有經驗的職工提前退出工作
崗位，不僅造成勞動力資源的浪費，而且影響了企業生產經營活動的正常進行，職
工的合法權益也受到了侵害；三是大量提前退休人員二次就業，對勞動力市場形成
了沖擊，擾亂了勞動力市場發展的正常秩序。因此，提前退休的做法必須堅決予以
禁止。
6、企業和職工參加基本養老保險有什麼權利和義務？
基本養老保險是一項關繫到億萬勞動者切身利益的社會保險制度，是適應社會
主義市場經濟要求的社會保障制度的重要組成部分。根據《勞動法》規定，企業和
職工必須依法參加養老保險，按規定履行繳費義務。參加養老保險的企業和職工，
有依法參與和行使監督的權利。企業有權通過當地社會保險監督機構，要求社會保
險機構合理有效地管理使用養老保險金。職工有權隨時查詢本人養老保險個人帳戶
的情況，有權在退休後按時足額領取養老金。如果用人單位未按規定繳費，職工認
為其養老保險權益受到侵犯時，有權舉報，或提請有關部門處理，也可以向法院起
訴。
7、企業和職工如何參加基本養老保險？
企業與職工簽訂勞動用工合同後，應依法到當地社會保險機構為職工辦理參加
基本養老保險手續。社會保險經辦機構在企業和職工按規定的標准繳費後，應為參
保職工建立基本養老保險個人帳戶，用於記錄繳費，並作為計算基本養老金的依據
。個體勞動者和自由職業者可以直接到當地社會保險經辦機構辦理參加養老保險手
續，繳納養老保險費

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4. 中國養老金制度存在哪些缺陷如何完善

養老金制度再分配效應的缺失對經濟增長的影響從公平角度看，過大的貧富差距、未來老年生活的不安全感和一部分人當前生活的陷入困境，部分地傷害了社會公平感和改革所依賴的社會共識基礎。從效率角度看，貧富差距的擴大和對於養老金制度改革的不確定性，尤其是對將來老年生活的不安全感，已對居民消費起到抑製作用，於是消費者花錢更少而存錢更多。這些造成了中國國內需求不足和經濟增長更多的依賴對外出口，強化了中國經濟的脆弱性。一旦中國的對外出口面臨波動，將會導致國內市場供應的增加和商品價格的下降。屆時很多養老負擔較重的國有企業財務狀況就會惡化，反過來又使國有企業改革更加緊迫。國有企業改革帶來更多的工人下崗和消費信心的進一步削弱，從而更加不利於經濟增長和發展。養老金收支赤字問題中國的養老金基金正面臨出現赤字的問題，造成這一問題的一個重要原因是中國特殊的人口問題。從2001年開始，中國老齡化人口的增長持續加大。據測算，2001年中國年齡在65歲以上的人口占總人口的7%，而40年後這一比率可能會達到20%。這一特徵導致養老金的支出不斷加大。在人口老齡化的同時，由於中國政府實行的計劃生育政策，使得人口生育率從本世紀六十年代的5%降低到八十年代的2.5%，目前大約2%。根據測算，今後25年的生育率基本保持不變。由於現收現付制度本身的代際再分配特徵是從工作的一代向上一代再分配養老金。進入人口老齡化社會，工作一代的人口減少，而退休一代人口正在增加。工作一代人已經不能為退休一代人提供足夠的養老金，保障他們的生活水平。造成養老金收支赤字的另外一個原因是基本養老保險制度的統籌層次偏低, 由於不同統籌層次的基金無法調劑使用，就嚴重製約了基本養老保險基金調劑功能的發揮。由此所帶來的問題是：各地區社會統籌養老金結余與赤字並存，財政補貼負擔沉重。據統計，2000年中央財政用於基本養老赤字的補貼已達300億元。這種補貼還會造成新的不平衡：支付標准高、赤字大的地區，往往可以從中央政府獲得較多的補貼；而支付標准低、赤字小的地區，則從中央政府獲得補貼卻較少。

5. 養老保險基金問題

養老保險基金現存問題與解決對策

2010-2-6 10:48 來源：法律教育網【大 中 小】【我要糾錯】
摘要：養老保險是保障的重要組成部分，養老基金又是養老保險中必不可缺少的條件，在當前，做好養老保險基金的管理與徵收是迫切需要解決的問題，文章對養老保險基金現存的一些問題進行了深入的討論，針對這些問題提出了一些解決的對策。

關鍵詞：養老保險基金；問題；對策

在社會老齡化不斷加劇的今天，養老成為整個國家、社會不可避免要面對的問題。為保證人們退休後的生活，養老保險應運而生。所謂養老保險，是指國家和社會以一定的法律和法規為依據，為解決勞動者在達到法定的解除勞動義務的年齡後，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位後的基本生活而建立的一種社會保險制度。養老保險對於保障人民生活和社會穩定起著不可低估的作用。但由於我國社會養老保險體制尚不發達，所以不免存在著一些問題。

一、現階段中國養老保險中存在的問題

（一）養老保險基金的籌集

我國現行社會養老保險基金堅持國家、企業、個人三方共同負擔，按照「以支定收、略有結余、留有部分積累」的原則籌集。但是，養老保險基金的籌集覆蓋范圍狹窄，大多由擁有實力的企、事業單位繳納，一些民營單位、私人企業受利益的驅使，拖欠甚至脫逃繳納的范圍，許多虧損企業也無力按時繳納，農村養老保險尚處於起步階段，問題重重。通過籌集原則可以看出，社會養老保險基金由三方共同負擔，但是從中受益的卻是個人，這樣就降低了企業繳納基金的積極性，目前尚沒有一部明確的法律規定企業必須繳納基金，再加上一些新建立的企業游離在社會保障之外，使得養老保險基金的籌集難上加難。而在養老保險基金的籌集方面，表現出的「工作的一代」供養「退休的一代」的代際贍養原則，又加重了個人與企業的繳費負擔。

（二）養老保險基金的管理

體制養老保險基金與財政有著密不可分的聯系，所以養老保險容易被挪用和拖欠。由於各地區在經濟發展、人口結構、收入待遇等方面存在一定差異，為了防止外地人員的流入，各地普遍嚴格限制跨地區的參保人員個人賬戶基金轉移。這種長期以來形成的管理格局，使得各統籌地區的社保經辦機構，只能管理本地區參保人員的有關情況，而對參保人員在異地是否曾參保則無過問。再加上冒領保險和提前退休現象的與日劇增，更為養老保險基金的管理蒙上了層層迷霧。

（三）養老保險基金的發放

在退休金的發放方面，受職務高低和退休時間的影響。職務高的繳費數量大，享受的退休金也多，職位低的則反之。退休早的職工繳費少，享受的退休金也少。而退休晚的則反之。正是這種原因造成了養老金發放中的一些不平等與失衡現象。

（四）養老保險基金的保值與增值

在養老保險保值方面，雖然我國規定在實行社會統籌與個人賬戶相結合，但現階段我國養老保險費大都被用於支付現期的退休金，對於剩餘資金，政府規定除保留兩個月支付款外，其餘金額的80%必須購買政府債券或存入銀行，利息用於未來養老金的支付。受通貨膨脹影響，這些收入極少，因而出現養老保險金結余不斷貶值，個人賬戶空賬的現象，這必然會對未來養老保險帶來沉重負擔。

二、我國養老金體制改革的建議

（一）養老保險基金的籌集

對現行養老基金籌集方式的改革，建立具有中國特色的養老保險基金徵集制度。改革的目標是：建立與社會主義市場經濟發展要求相適應、體現基金徵集同待遇支付相配套、社會統籌與個人賬戶相結合、權利與義務相對應、公平與效率相聯系的基本原則，資金來源多渠道，實現城鎮勞動者全覆蓋的養老保險基金徵集制度。

（二）養老保險基金管理

應該盡快在全國范圍內建立養老金發放的體系。這樣可以避免參保人員退休時只能在某一地區享受養老待遇而不能跨地區享受。對於無法轉移或不願轉移到其他統籌地區的養老保險，在當事人達到法定退休年齡或戶口遷移出本地區時，也應允許其領取個人賬戶儲存金。同時還要健全各級政府的勞動保障的有關機構體系，採取獎懲措施，這樣可以有效避免養老基金的挪用與拖欠。

（三）養老保險基金發放

首先，對正常繳納養老保險金的企業，應按時足額發放退休金，不允許採取差額撥付的辦法。對有能力而不按時繳納的企業要積極進行催繳，除追究有關人員責任外，還要按規定加收滯納金。對確無能力繳納的困難企業，各級勞動部門和社會保險部門要及時辦理緩繳手續，以保證按時足額發放退休人員的退休金，不得以任何理由減發、停發或緩發。其次，應以當地社會平均水平為准。加大基金的調劑力度，使收入相差不太懸殊，充分地體現保障制度帶給人們的優越性。

（四）養老保險基金的保值與增值

首先應加大各級政府對養老保險基金的投入力度，解決資金不足問題。其次建立一種能對風險與投資實施有效控制的養老資金投資體制，投資於那些風險相對小，收益相對較高的投資領域，增加資金來源。國務院體改辦宏觀經濟體制司司長宋曉梧建議，成立專門的、相互競爭經營的基金管理公司管理營運個人賬戶，以達到個人賬戶基金的保值增值。

（五）農村養老保險基金問題

自1999年起，農村社會養老保險進入整頓規范階段，但是大多數地方並沒有做出適當的回應，在基金籌集、管理與發放上均不規范。首先，在基金的籌集方面，農村養老保險基金多沒有企業的繳納，只有本人自願繳納，這就違背了社會養老保險的基本性質，而這種單方的繳納方式更偏向於商業保險。而農民由於資金方面的限制拖欠，逃避繳納養老保險基金的問題嚴重，這樣不但加重了農民的負擔，還造成養老保險體系的不完善。即使農民按時按量繳納了保險，但是地方政府的挪用情況又十分猖獗。所以，首先要減輕農村老年人的貧困問題；其次要健全基金管理制度，實現基金保值增值；再次養老基金要一直保持在最初規定的利率下，防止因利率下調帶來的損失，只要這樣才能鼓勵更多的農民繳納養老基金。同時還要通過宣傳教育，讓農民自願繳納養老保險基金。

參考文獻：

1、張左已。領導幹部社會保障知識讀本[M].中國勞動社會保障出版社，2002。

2、蔡秀靜。防止養老保險基金不必要流失的思考與對策[J].經濟師，2006（11）。

3、彭樹生。論「稅費分籌」——深化改革養老保險基金籌集方式的探討。

4、劉曉娟。對養老保險基金發放工作的幾點建議[J].財會月刊，2003（2）

6. 中國養老保險制度存在哪些問題

【摘要】我國的養老保險制度在不斷地完善和改革，至今，養老保險制度中還存在哪些問題呢？是什麼原因導致我國養老保險覆蓋面不夠大？法律是保障社會養老之於規范運行的基礎，如何完善法律制度？如何才能建立健全、完善的養老保險制度？我國養老保險制度中存在的問題1．保險覆蓋面有待擴大導致我國養老保險覆蓋面窄的原因如下。(1)個人參保意識不夠高。(2)政策宣傳和組織實施力度不大。2．保障水平偏低(1)集體經濟薄弱，個人收入增長緩慢。(2)基金保值增值效率低。3．管理機制不健全(1)政府功能未充分體現。(2)管理體制不夠健全。(3)改革措施不協調，束縛養老保險制度發展。4．法律制度不完善，層次低，缺乏約束力法律是保障社會養老之於規范運行的基礎。加強法律制度的建設，有著重要的意義。首先，根據社會經濟發展的需要，本著社會公平的原則，對老年群體實施的養老保險制度，是作為調節社會分配手段而建立的。其次，加快養老保險立法步伐，使社會養老保險各項措施都有法可依，便於操作並提高制度的穩定性。再次，建立健全養老保險法律的監督機制，以確保社會養老保險基金的收繳、支付、運營的規范性，防範社會保險基金的風險，並通過合理運作使其不斷增值，以更好的滿足社會養老制度建設的需要。建立健全、完善的我國養老保險制度，需要我們依據我國國情，堅持科學發展觀，以科學的態度，事實求是的精神認真分析我國目前養老保險體制中存在的問題，以創新進取的精神探索適合我國的養老保險體制，為實現和諧社會的建設作貢獻。

7. 關於城鎮職工基本養老保險的幾個問題。。。

1、從2004年起（有的省是2006年），職工養老保險個人賬戶只是由個人繳費構成的，所以，個人賬戶累計賬客與統籌賬戶沒有任何關系了。
2、累計余額是指統籌金額剩餘總額+個人賬戶總額。
舉例說，有2個人參加保險，一個在職，個人繳80元，單位繳200元，則個人賬戶記賬額＝80元。
另一個人退休，領取了60元養老金（假設他不存在個人賬戶，即此人是1995年之前退休人員），則養老保險基金累計余額＝200+80-60＝220元。

8. 中國養老社會保險存在哪些問題

存在問題：

1、養老保險制度存在碎片化問題，且繳費標准和支付待遇相差較大，給歸並和統一社會養老保險制度帶來很大困難。

2、行政事業單位基本養老保險制度改革滯後，影響城鎮職工就業和養老保險的公平性。

3、與基本養老保險制度配套的管理制度不健全，基本養老保險結余資金投資運營機制建立嚴重滯後。

4、補充養老保險和商業人壽保險發展緩慢，還沒有成為應對人口老齡化的有力支持力量。在已取得成就的基礎上健全我國城鄉養老保險制度，應針對存在的突出問題採取一些有力舉措。

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解決方法

加快行政事業單位基本養老保險制度改革。建立適應市場經濟要求的公平、統一的城鎮基本養老保險制度，應加快行政事業單位基本養老保險制度改革。可採用「社會統籌和個人賬戶相結合」模式，以便逐步過渡到統一的城鎮職工基本養老保險制度。

為了減少改革阻力，可在推進基本養老保險制度改革的同時，建立職業年金制度，確保行政事業單位職工養老金待遇與改革前基本持平或略有提高。

解決農民工的基本養老保險參保問題。對長期居留城市的農民工應視同城鎮企業職工，參加城鎮企業職工基本養老保險；對於短期流動和不願意在城市居留的農民工，應允許其回鄉參加當地農村養老保險。

對流動就業的農民工，應建立社會保障號碼和個人賬戶，讓賬戶隨人走，方便其就業和遷徙。

9. 關於養老保險的一個問題.

如果你單位能給你繳納五險一金的話，說明你單位還是比較盡責任的，要知道現在很多單位都欠繳這部分。
也許你現在覺得年輕，對這塊不夠重視，但繳納的越早越受益。
五險不管你更換多少個單位都是可以連續的，累計繳費滿15年到法定退休年齡就可以領取退休金。
如果你離開單位暫時沒有新的單位繳納的話，也可以在當地辦理自由職業者繳費，就是個人辦理養老保險社保。退休金的計算辦法和單位繳納是一樣的。
你不用覺得是一種負擔，一個人的社保號碼就是本人唯一的身份證號碼，你繳納的保險費個人賬戶金額都會累計在這一個號下面。
希望能幫到你的忙。

10. 貴州省養老保險存在的問題有哪些

二、近年來養老保險中出現的問題
經過多年改革，一個適應市場經濟體制、具有中國特色的養老保險制度已具雛形。但是，由於國力所限，加之我國的政治、經濟體制改革正處於不斷深化的過程，我國現在的養老保險制度還面臨著許多問題。表現在如下方面；人口老齡化的壓力日益加劇，人口老齡化對於我國未來的經濟發展和社會穩定構成了越來越重的壓力。西方發達國家通常在步入工業社會後才會出現老齡化，且老齡化速度較慢，我國則在工業化中期的起始階段、經濟建設資金需求集中的情況下便進入老齡化，使資源配置陷入困境。據世界銀行的統計，1990年60以上的人口比例，亞洲平均為6.8％，我國為8.9％。我國已進入老齡化時期，到2026年這一比重將達18％，屆時全世界將有四分之一的老人集中在中國。而目前，我國基本養老保險基金的部分平衡方式在我國人口老齡化到來時，會造成資金需求的積聚增長，社會負擔加重，對國家財政的穩定非常不利。
1、養老保險覆蓋范圍明顯過窄，社會保險的基本定律之一是大致法則，只有當覆蓋范圍最大時才會最強，目前，就全國而言，除國有，集體企業基本覆蓋外，還有部分事業單位，外資企業大多數私營企業以及個體經濟從業人員尚游離在養老保險范圍外，還有政府機關的公務人員至今沒有納入社會養老保險范疇，佔全國總人口80％的農村人口的老年保障問題也尚未解決，這一問題不解決，社會保障關於權利保障、普遍性、平等性等基本原則就沒落實，部分公民仍未享有相應的養老保險權益。
難題之一：個人帳戶出現「老人」無帳戶，「中人」帳戶資金嚴重不足，而「新人」帳戶給了「老人」，出現了空帳現象。
在總結我國養老保險制度改革實踐，借鑒外國成功經驗的基礎上，我國政府選擇了適合我國國情的部分積累式籌資模式，對於剛參加工作的新人是理想的。國家規定，個人帳戶按照職工本人繳費工資基數的建立，且企業繳費比例最高不超過20％。個人繳費年不得低於4％，最高不得高於8％，到達退休年齡後，養老金由基礎養老金和個人帳戶養老金組成，基礎養老金標准為當地職工上年度月平均工資的20％，個人養老金的月標准為本人個人帳戶累計儲存額除以120（月），然而，目前轉軌面臨的尷尬局面，卻是「老人」無帳戶，更無資金積累：「中人」個人帳戶上資金嚴重不足，個人帳戶建立之前的工作年限，僅僅是視作個人繳費的年限而沒有資金累積，「新人」帳戶實際運作中現付給了現在的老人，帳戶實際上是個「空帳」。顯而易見，養老保險基金收支偏差帶來的空帳，使得養老保險的運作仍然停留在現收現付上，目前全國三分之二的省 （區）養老保險的確保發放面臨困難，「統帳結合」的改革目標模式面臨十分嚴峻的考驗。
難題之二：養老保險基金單一的來源渠道和單一的投資渠道，使目前基金的籌集與增值方式在日益增長的養老金支付面前顯得無能為力。
目前，養老保險的籌資渠道主要是企業繳費，而企業繳費的大頭又來源於國有企業，而國有企業包袱沉重，停產、半停產和破產企業增多，相當於一部分企業在交納養老保險時。同時承擔著「新人」退休費的支付，在這重負之下效益較好的企業繳納積極性也受到嚴重挫傷，使養老保險基金籌集上面臨如下態勢。
1、參加養老保險繳費職工人數連年下降，且降幅逐年增加，而離退休人員人數連年上升，且升速加快。
2、根據有關規定，養老保險基金目前只限於投資於國債和存入銀行，表面上看，這種投資是安全的，而實際上卻存在著貶值的風險。一是從1997年以來，我國連續多次下調利率，使存入銀行的養老保險基金已經很難保值，更談不上增值。二是國債現券的收益率也在逐漸降低，養老基金投資於國債也會面臨虧損。
難題之三：養老保險管理體制和運行機制的不完善使現實的養老保險運作面臨困難境地。
1、省級社會保險經辦機構和市地社會保險機構目標利益的非一致性，使得省級統籌的運作蒼白無力。
按照國家規定，全國所有省、自治區、直轄市實行了省級統籌，但是運轉的效果卻十分不理想，由於目前市地以下社會保險經辦機構仍然隸屬於地方管理，地方政府的利益必然是市地以下社會保險經辦機構的首選目標，而省級統籌的目標則是綜合平衡全省各地方、各行業部門之間利益，這就出現了地方社會保險機構目標利益的一致性，出現了省級統籌應承擔責任與其應具有權利相脫節，出現了地方和行業一致對付省級統籌的困難局面。
2、日益膨脹的社會保險工作業務，使現實的社會保險經辦機構難以承載。
隨著行業統籌下放到地方和地方企業實行省級統籌，加上失業保險的重新定位，醫療保險改革啟動，以及養老、失業、醫療、工傷、生育五保合一，省以下各級社會保險業務與現實弱小的社會保險機構載體形成的矛盾愈來愈突出，機構設置，人員編制上形成小馬拉大車。
3、社會保險經辦機構經費不能及時到位；使養老保險在運作中缺乏必要的激勵機制。
根據國家有關規定，基本養老保險基金納入財政專戶，實行收支兩條線管理，所需經費改由財政核撥，這無疑是正確的。但是，運行的結果是一頭卡死了，經辦機構不再提取管理費。而另一頭財政撥付給經辦機構的經費卻嚴重不足，這一現象嚴重挫傷了社會保險經辦機構的積極性。
4、現行的管理手段和管理方式嚴重滯後，使養老保險在運作中缺乏科學的決策基礎。
養老保險的深化改革，特別是社會統籌和職工個人帳戶、以及省級統籌的實際運轉。使養老保險的信息量急劇膨脹。客觀上要求管理手段和管理方式更加科學化、規范化。而實施更高一級管理需要擁有數據完備，信息共享、反應快速、計算科學的管理手段和輔助決策手段；從目前情況看，基本養老保險的管理信息系統建設雖然取得了一定進展，但是，信息系統的建設遠遠難以滿足養老保險業務處理與管理決策的要求。一套完整的社會保險管理信息系統建設，不僅需要大量的財力投入，更需要人才的准備。
三、根本問題是做出什麼樣的制度安排
（一）建立一個以基金制計劃為核心的多層次養老金制度
在上述思路下，我國的養老金制度將主要由兩大層次組成：基本層次是面向「老人」的基本養老金計劃，以現收現付的方式進行融資，按規定發放。現階段，由於「老人」還是退休者中的大多數，因此這個計劃還要佔據較大的比重，但長期看，只要這個計劃的覆蓋面不再擴大，那麼它必將隨著時間的推移而逐步萎縮，從而把養老金制度的主幹部分置於第二個層次的基金制計劃；在這個過程中，基金制計劃可以適時引入更多的子計劃，如旨在增加投資回報的增值投資計劃，旨在進行有限的收入再分配的填補計劃，等等。在第二個層次之上，也可以再建立第三個層次的自願儲蓄養老金計劃，以及鼓勵個人購買商業性的養老保險等等，作為以上兩個層次的主要計劃的補充。
在統一制度中，對於制度實施時已經退休的職工已有一定工齡的職工和實施後新加入養老保險的職工有不同給付規定；體現「老人」老辦法。「新人」新辦法和「中人」過度辦法。年支出的估計需要分別估計「老人」支出，「新人」支出和「中人」支出。「新人」支出在1998年新參加工作並加入個人帳戶養老保險的職工退休後才會發生，「中人」支出分為基礎養老金，個人帳戶養老金和過度性養老金三部分。其中，基礎養老金和個人帳戶養老金的計發辦法與「新人」同，過度性養老金體現「中人」在新制度實施前積累的養老金權利的兌現。
1、「老人」支出
在新制度實施時已退休的職工，以過去制度的規定給付退休金。過去制度以一定的養老金替代宰規定給付水平，同時根據工資和物價作指數化調整。某年某一年齡上「老人」的人均支出等於該年這一年齡上「老人」在退休當年的年工資與制度規定的養老金替代宰之積，並在規定的退休金調整指數下調整。加總所有年齡上的老人支出就是「老人」總支出。
2、「中人」支出
「中人」支出分為基礎養老金、個人帳戶養老金和過度性養老金三部分。職工死亡時個人帳戶的累計額一次性退還其受益人，其中，基礎養老金是退休時當地上年社會平均工資的20％。根據1996年社會平均工資，在假設的社會平均工資增長卑下，可以估計出今後各年的社會平均工資年隔熱買帳。年個人帳戶養老會個人帳戶的累計額根據一定的繳費率和繳費工資基數，在假設的個人帳戶累計利率下估計。
「中人」過度性養老金採用調整替代宰和指數化調整，指數化調整為原勞動部推薦使用。
指數化調整方法
過度性養老金：指數化月平均繳費工資×計發系數
「中人」臨界點之前的本人繳費年限
指數化月繳費工資：「中人」退休時當地上年職工平均工資×繳費工資指數
繳費工資指數：退休前各年繳費工資在社會平均工資中的比值之和／繳費和視同繳費年數
3、「新人」支出
按照統一方案，「新人」退休金支出分為基礎養老金和個人帳戶養老金。養老金測算方法與「中人」相同。「新人」人數根據人口預測，參考世界銀行的預測結果估計。
（二）養老基金要成為資本市場中的機構投資者
擁有足夠的投資工具，是這樣的養老基金會能夠存在和發展下去的一個重要條件，即使基金的投資組合完全是由基金董事會自主決定的，那麼，國債也將是二個基本的投資工具，因此。更具意義的將是討論養老基金應該持有何種股票以及如何持有。
在進一步討論國有股轉化這種辦法之前，我們還是先來探討一下基金是否可以通過直接入市的方式來增加融資，這本來不應稱其為問題，但事實上，以年基本養老保險基金的滾存節余，即使全部投資於股票市場，那麼恐怕要有數倍的回報率才能彌補現在的養老金負債。在這樣的壓力下，實際上很難保證基金會自覺地成為一個穩健的機構投資者。所以，在入市之前，養老金基金還是要有一個能夠承擔起一定風險的資本規模，而增加其資本規模的途徑是增持國有股。所以；我們為養老金基金持股所設計的步驟是，首先以增持的國有股實現基金資本的擴充，使其具有足夠的風險承受能力，爾後通過國有股上市流通，帶動保險基金入市。
第二個主要的條件是，養老金基金要有專業的託管機構去管理其投資。因此，社會保障管理機構和金融機構要指定一批託管人，使他們具備託管養老託管基金的法定資格，由於在基金會和託管人之間存在著信息不對稱的問題，所以，政府的社會保障管理機構和金融監管機構通常要對基金託管人實行嚴密的監管，這種監管通常是以託管法為法律依據的，在我國現在還沒有這樣一部基金託管法，因此需要制定和實施這樣一部法律。
接下來的問題是現在有哪些機構將來可以成為養老基金的投資託管人，在目前的基本養老制度中，政府規定基金要以財政專戶存於工、農、中、建四家國有商業銀行，所以，這四家銀行在擔當著與託管機構類似的角色，但他們並不是真正的託管機構。如果銀行要成為真正的基金託管機構的話，那麼，他們首先要解決的一個問題就是目前我國商業銀行法所規定的商業銀行只能分業經營的原則。
其他有條件成為託管機構的還有保險公司、證券機構以及目前仍處於幼稚狀態的本土投資銀行等非銀行金融機構。當然，如果我們不把目光局限於中資金融機構的話，那麼中外合資的投資銀行或投資公司來託管養老基金，也可以列入考慮范圍之內。我們認為，上述各類金融機構，將會成為孕育未來養老基金託管人的母體。
（三）市場化導向：競爭性和價格機制
從完全市場化的角度出發，我們自然會想到讓養老基金會自行決定養老金的繳費率。從原理上講，當養老金制度達到一種穩定的狀態時，是能夠形成一個均衡價格的。
為了保證實現這樣一個均衡價格，基金會的制度必須是競爭性的。在現實條件下。建立這樣一個競爭性的基金制度的真正困難恐怕不在於能否建立起多個基金會——這個問題的答案應當是肯定的——而是在於繳費和收益能否在不同的基金會之間自由的流動，流動性不足將會成為建立競爭性的養老金制度的最大障礙，而且，這個障礙在短期內恐怕難以克服。
上段論述的現實依據是，目前的基本養老金制度應當是實現了省級社會統籌的，假如我們以養老金基金會的建立成本最小化作為首要的選擇的話。那麼，在省級層次上成立基金會，應當說是選擇了新舊制度之間距離最近的兩個點架起對接的橋梁。然而，依附於行政架構的養老金基金會還不是真正的市場競爭者。如果這個問題放在一個省的內部來解決，理論上難度會稍微變得小一點，但又有兩個新的問題卻會隨之而來：一個是，實際上或許沒有幾個省能夠在很短的時間內建立起嚴格符合相關規范的競爭性養老基金會；另一個是，迄今為止已經實現了的省級統籌將會前功盡棄。兩相對比，基金會還是要在省級規模上建立更為合適。這樣問題就集中在如何把現有省級統籌的基本養老基金改造為最終能夠導致基金的競爭模式。
解決這個問題的第一個步驟是，各個基金會選擇自己的託管機構，進入資本市場，取得因會而異的投資回報率；第二個步驟是，政府的社會保障監管機構、金融監管機構以及法律部門對各個基金會的會計（特別是其中的管理會計、審計、信息披露以及個人帳戶的計帳等各個環節實施統一的規定；第三個步驟是，政府的社會保障監管機構制定規定繳費率（養老金價格）的上下限，但是把繳費率具體決定權交給基金會，這就引入了競爭機制；最後一個步驟是，任何一個基金會都對其他基金會的會員開放，最終啟動競爭。
在這樣一個架構的基礎上，養老金基金的繳費辜和收益率最終會穩定在某一個水平上，這將是由市場決定的競爭性價格和受益水平。當然，這里並沒有包括管理費用；決定管理費用水平的原理也是一樣的，即要有一個競爭性的託管人市場，政府只負責決定管理費用率的上限，認定託管人的託管資格，對託管人進行外部審計和監督，把對託管基金會的選擇權交給基金會，假如這個構想能夠實現的話，那麼養老金基金的繳費率（包括託管費用）將是由市場決定的競爭佐價格。如果養老金的受益水平與市場決定的繳費率是精算關聯的，那麼受益水平不足或過度的可能性在此也會消失。
如果把本文所設想的養老金制度和其他國家的作一個類比，我們的設想在制度整體上應該類似於智利，而基金這個層次上則要類似於新加坡的中央公積金制度，設想之可行性的關鍵在於這些基金會是否真的能夠建立起來，這在很大程度上可能並不取決於組織架構本身，甚至不取決於養老金制度或社會保障制度本身，而是取決於這個制度以外的東西。這主要包括三方面的因素：第一個方面是政府能不能根據市場經濟的原則處理好它和基金會的關系。這不僅是指政府機構是否具有處理好這種關系的思想和政策准備，現階段來說，更重要的恐怕已經是是否具有處理好這種關系的技術准備。第二個方面是涉及到養老金制度的各種既得利益能否大致達成一個平衡，第三個方面則是管理機構是否具有足夠的動力和能力，從整體上提高管理的組織效率和技術水平。
我國的社會保障制度改革是在理論准備嚴重不足，方案論證很不充分的情況下倉促啟動的。這個教訓告訴我們。關於養老金制度的改革，目前最為急迫的還是要設計一個綜合考慮長期效應和短期效應、實現收入再分配和支持經濟增長、培植制度本身發育和產生正的外部效應（至少是不產生負的外部效應），以及兼顧養老金制度改革與配套性制度成長的整體方案，切不可為了解決一時的燃眉之急，而使本已明確的社會保障制度改革的正確目標變得模糊不清。