① 基金管理費和託管費是怎麼回事
基金管理費:基金是委託專家理財,應該付給專家,也就是基金公司一定的管理費。目前國內的年管理費率一般在0.3-1.5%之間,視投資目標和管理的難易程度不同而有所區別。
基金託管費,是指基金託管人為基金提供服務而向基金或基金公司收取的費用。
管理費的支付方式和銷售費、贖回費不同。後兩種費用是在買賣基金的時候支付或從贖回款中扣除,而管理費則是從基金資產中扣除,在實踐中,一般是每天計算,從當日的凈值中扣除,投資人不需要額外拿錢出來。
託管費通常按照基金資產的一定比例提取,逐日計算並累計,至每月末時支付給託管人,此費用也是從基金資產中支付,不須另向投資者收取。基金的託管費計人固定成本。基金託管費收取的比例與基金規模和所在地區有一定關系,通常基金規模越大,基金託管費費率越低。
基金託管費計算公式:
H=E×0.15%÷當年天數
H為每日應計提的基金託管費
E為前一日的基金資產凈值
基金託管費的收取與基金規模和所在地區有一定關系。通常基金規模越大,基金託管費用越低。基金業越發達的地區,基金託管費率也越低,新興市場國家和地區的基金託管費率相對較高。託管費費率國際上通常為0.2%左右。我國目前的基金託管費年費率為0.25%。
② 關於基金中的年費( 管理費,託管費,銷售服務費)是怎麼一回事
管理費是基金公司打理基金收取的服務費,託管費是基金的錢是放在銀行的,基金公司只是下達交易指令,所以銀行收取託管費。銷售服務費是基金公司對基金做廣告等費用。
這些錢全是從基金資產中扣除的,實際上我們每天看到的基金凈值已經扣除了這些費用了。
我們要繳納的費用是申購和贖回時交納的申購費和贖回費
③ 基金公司收取的管理年費和銀行託管年費是怎麼收,怎麼算的
每日應計提的基金管理費=前一日的基金資產凈值x管理費年費率÷當年天數,基金管理費每日計算,逐日累計,定期支付。
基金規模越大,基金管理費費率越低。但同時基金管理費費率與基金類別及不同國家或地區也有關系。一般而言,基金風險程度越高,其基金管理費費率越高,其中費率最高的基金為證券衍生工具基金。
為了激勵基金管理公司更有效地運用基金資產,有的基金還規定可向基金管理人支付基金業績報酬。基金業績報酬,通常是根據所管理的基金資產的增長情況規定一定的提取比率。至於提取的次數,香港規定每年最多提取一次。
(3)基金管理機構服務費用擴展閱讀:
基金管理費的會計處理:
基金託管費收取的比例與基金規模和所在地區有一定關系,託管費收入與託管規模成正比。在一些國家和地區,託管人也通過提供績效評估、會計核算等增值性服務來擴大收入來源。
託管費從基金資產中提取,費率也會因基金種類不同而異。新興市場國家和地區的託管費收取比例相對要高。託管費年費率國際上通常為0.2%左右。
目前,我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金託管費,開放式基金根據基金合同的規定比例計提,通常低於0.25%;股票型基金的託管費率要高於債券型基金及貨幣市場基金的託管費率。
我國規定,基金託管人可磋商酌情調低基金託管費,經中國證監會核准後公告,無需因此召開基金持有人大會。
必須指出的是,基金管理費和託管費是管理人和託管人為基金提供服務而收取的報酬,是管理人和託管人的業務收入。
管理費和託管費費率一般須經基金監管部門認可後在基金契約或基金公司章程中訂明,不得任意更改。
④ 基金管理費和託管費怎麼收
1、 計提標准
基金管理費率通常與基金規模成反比,與風險成正比。基金規模越大,基金管理費率越低;基金風險程度越高,基金管理費率越高。不同類別不同國家或地區的基金,管理費率不完全相同。
2、 計提方法和支付方式
目前,我國的基金管理費、託管費以及基金銷售服務費均是按前一日基金資產凈值的一定比例逐日計提,按月支付。
(二) 基金交易費
基金交易費指基金在進行證券買賣交
易時所發生的相關交易費用。目前,我國證券投資基金的交易費用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經手費、證管費。
(三) 基金運作費
指保證基金正常運作而發生的應由基金承擔的費用。發生的費用大於基金凈值十萬分之一,應採用預提或待攤的方法計入基金損益。發生的費用小於基金凈值十萬分之一,應於發生時直接計入基金損益。
(4)基金管理機構服務費用擴展閱讀:
在基金的運作過程中,有一些必要的開支需基金承擔,其中基金管理費和基金託管費是基金支付的主要費用。
基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬,其數額一般按照基金凈資產值的一定比例,從基金資產中提取。基金管理人是基金資產的管理者和運用者,對基金資產的保值和增值起著決定性的作用。
因此,基金管理費收取的比例比其他費用要高。基金管理費是基金管理人的主要收入來源,基金管理人的各項開支不能另外向基金或基金公司攤銷,更不能另外向投資者收取。在國外,基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產的一定比例(年率)、逐日計算,定期支付。
⑤ 基金的管理費和託管費是怎麼回事
1、基金管理費和託管費無論持有多少年,都是會收取的。
2、基金託管費,是指基金託管人為保管和處置基金資產而向基金收取的費用。託管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取,目前通常為0.25%,逐日累計計提,按月支付給託管人。此費用也是從基金資產中支付,不須另向投資者收取。
3、基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬,其數額一般按照基金凈資產值的一定比例,從基金資產中提取。在國外,基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產的一定比例(年率)、逐日計算,定期支付。
拓展資料:
基金託管費會計核算:
一、本科目核算按基金契約和招募說明書的規定計提的基金託管費。
二、基金託管費的核算原則:
基金託管費應按照基金契約和招募說明書規定的方法和標准計提,並按計提的金額入賬。
三、基金託管費的賬務處理:
計提基金託管費時,借記本科目,貸記"應付託管費"科目;支付基金託管費時,借記"應付託管費"科目,貸記"銀行存款"科目。
四、期末,應將本科目的借方余額全部轉入"本期收益"科目,結轉後本科目應無余額。
⑥ 基金公司的託管費,管理費怎麼計算
你好,基金管理費是指從基金資產中提取的、支付給為基金提供專業化服務的基金管理人的費用,即管理人為管理和操作基金而收取的費用。
基金託管費是指基金託管人為保管和處置基金資產而向基金收取的費用。
1、 計提標准
從基金規模來看,基金規模越大,基金管理費率越低;
從基金種類來看,基金風險程度越高,基金管理費率越高。
(不同國家、地區的基金管理費不完全相同,具體標准具體參考。)
2、 計提方法和支付方式
託管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取,目前通常為0.25%,逐日累計計提,按月支付;
基金管理費的提取金額是按照基金凈資產值的一定比例從基金資產中提取,也是逐日累計計提,按月支付。
所以託管費和管理費是從凈值中提取的,投資者不需要額外支付相應費用。
⑦ 基金公司都是怎麼收費的
基金費用一般包括兩大類:一類是在基金銷售過程中發生的由基金投資人自己承擔的費用,主要包括認購費、申購費、贖回費和基金轉換費。這些費用一般直接在投資人認購、申購、贖回或轉換時收取。其中申購費可在投資人購買基金時收取,即前端申購費;也可在投資人賣出基金時收取,即後端申購費,其費率一般按持有期限遞減。另一類是在基金管理過程中發生的費用,主要包括基金管理費、基金託管費、信息披露費等,這些費用由基金資產承擔。對於不收取申購、贖回費的貨幣市場基金和部分債券基金,還可按不高於2.5‰的比例從基金資產中計提一定的費用,專門用於本基金的銷售和對基金持有人的服務。
1、銷售手續費
投資者在買基金的時候,需要向基金的銷售機構付一定的手續費,國內基金的銷售手續費費率一般在基金金額的1~1.5%之間。在基金發行期的銷售手續費叫認購費用,發行期結束後的日常銷售費用叫申購費用。一般來講,基金公司為了吸引投資者在基金發行時買基金,認購費率比申購費率要便宜一些。為了使投資者長期持有基金,有些基金公司還推出了後端收費模式,即在投資者買基金的時候不收手續費,而將此項費用延遲到投資者贖回的時候再收取。但如果投資者持有基金的時間超過一定期限,贖回的時候便不用付費了。
2、贖回費
國內基金在贖回的時候還要收取贖回費,主要是支付在贖回時的操作費用。一般的贖回費率在贖回金額的0.5%左右。同樣是鼓勵投資者長期持有基金,一些基金公司推出了贖回費隨持有時間增加而遞減的收費方式,即持有基金的時間越長,贖回時付的贖回費越少,持有時間長到一定程度,贖回時就可不收贖回費。根據最新的基金法規,25%的贖回費是要計入基金資產的,以補償沒有贖回的投資者可能受到的損失。
3、管理費
基金管理費是指基金管理人管理基金資產而向基金收取的費用。它是固定比率的。沒有業績提成。
(1)、 計提標准
基金管理費率通常與基金規模成反比,與風險成正比。基金規模越大,基金管理費率越低;基金風險程度越高,基金管理費率越高。不同類別不同國家或地區的基金,管理費率不完全相同。
但從基金類型看,證券衍生工具基金管理費率最高。如認股權證基金的管理費率約為1.5%~2.5%;股票基金居中,約為1%~1.5%;債券基金約為 0.5%~1.5%;貨幣市場基金最低,管理費率約為0.25%~1%。基金管理費,債券型基金的管理費率一般低於1%,貨幣市場基金的管理費率為0.33%。
基金託管費收取的比例與基金規模、基金類型有一定關系。
基金託管費,開放式基金根據基金合同的規定比例計提,通常低於0.25%;股票型基金的託管費率要高於債券型基金及貨幣市場基金的託管費率。基金銷售服務費只有貨幣市場基金可以從基金資產列支,費率大約為0.25%。
(2)、 計提方法和支付方式
我國的基金管理費、託管費以及基金銷售服務費均是按前一日基金資產凈值的一定比例逐日計提,按月支付。
4、託管費
基金的管理原則是「投資與託管分離」。託管機構負責基金資產的保管、交割等工作,同時還有監督基金公司的職能,所以需要付給託管機構託管費。一般在國內,年託管費在基金資產凈值的0.25%左右。
5、交易費
基金交易費指基金在進行證券買賣交易時所發生的相關交易費用。我國證券投資基金的交易費用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經手費、證管費。
6、運作費
指保證基金正常運作而發生的應由基金承擔的費用。發生的費用大於基金凈值十萬分之一,應採用預提或待攤的方法計入基金損益。發生的費用小於基金凈值十萬分之一,應於發生時直接計入基金損益。
⑧ 請問基金的管理費和託管費是怎麼算的
現在很多人都想去投資基金,但是大家也都知道基金跟股票一樣都會存在很多的風險,所以大家如果真的打算投資基金的話,那麼必須要了解相關的知識,這樣的話才能夠幫助大家做更好的選擇。那麼基金的管理費和託管費到底是如何進行計算的呢?
從這里大家也都能夠知道基金公司的管理費用和託管費用,其實都是由不同的標准來進行計算的,基金的管理費用是從基金凈資產中進行提取的,託管費用和管理費用都是按照基金凈值資產的比例進行提取。
⑨ 基金管理費以及託管費如何扣除
這兩種費用都是按日結算,按月收取,就是說,基金每天公布的凈值已經刨除了這兩項費用。
基金管理費按基金前一日的資產凈值乘以1.5%的管理費年費率來計算,具體計算方法如下:
每日應付的基金管理費=前一日該基金的資產凈值×年管理費率÷365
基金管理費每日計算,逐日累計至每個月月末,按月支付,由基金管理人向基金託管人發送基金管理費劃付指令,基金託管人復核後於次月的前兩個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。
以某隻基金為例,12月1日資產凈值是10億,管理費是1.5%,那麼,該基金公司12月2日獲得的管理費是10億*1.5%/365=41095.89元;第二天再算的時候,因為基金資產凈值變化了,所以,管理費也出現了變化。然後每天累加,到下個月初由銀行(託管機構)劃給基金公司。
託管費也是這樣算。
本基金的託管費按該基金前一日資產凈值乘以0.25%的託管費年費率來計算。計算方法如下:
每日應支付的基金託管費=前一日該基金資產凈值×年託管費率÷365
基金託管費每日計算,逐日累計至每個月月末,按月支付。由基金管理人向基金託管人發送基金託管費劃付指令,基金託管人復核後於次月的前兩個工作日內從基金資產中一次性支付給基金託管人。