四項基金管理和實施情況

① 基金相關第四項為()盤點

《住宅專項維修資金管理辦法》第三條本辦法所稱住宅共用部位，是指根據法律、法規和房屋買賣合同，由單幢住宅內業主或者單幢住宅內業主及與之結構相連的非住宅業主共有的部位，一般包括：住宅的基礎、承重牆體、柱、梁、樓板、屋頂以及戶外的牆面、門廳、樓梯間、走廊通道等。
本辦法所稱共用設施設備，是指根據法律、法規和房屋買賣合同，由住宅業主或者住宅業主及有關非住宅業主共有的附屬設施設備，一般包括電梯、天線、照明、消防設施、綠地、道路、路燈、溝渠、池、井、非經營性車場車庫、公益性文體設施和共用設施設備使用的房屋等。
第二十二條住宅專項維修資金劃轉業主大會管理前，需要使用住宅專項維修資金的，按照以下程序辦理：
（一）物業服務企業根據維修和更新、改造項目提出使用建議；沒有物業服務企業的，由相關業主提出使用建議；
（二）住宅專項維修資金列支范圍內專有部分佔建築物總面積三分之二以上的業主且占總人數三分之二以上的業主討論通過使用建議；
（三）物業服務企業或者相關業主組織實施使用方案；
（四）物業服務企業或者相關業主持有關材料，向所在地直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門申請列支；其中，動用公有住房住宅專項維修資金的，向負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門申請列支；
（五）直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門或者負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門審核同意後，向專戶管理銀行發出劃轉住宅專項維修資金的通知；
（六）專戶管理銀行將所需住宅專項維修資金劃轉至維修單位。
第二十三條住宅專項維修資金劃轉業主大會管理後，需要使用住宅專項維修資金的，按照以下程序辦理：
（一）物業服務企業提出使用方案，使用方案應當包括擬維修和更新、改造的項目、費用預算、列支范圍、發生危及房屋安全等緊急情況以及其他需臨時使用住宅專項維修資金的情況的處置辦法等；
（二）業主大會依法通過使用方案；
（三）物業服務企業組織實施使用方案；
（四）物業服務企業持有關材料向業主委員會提出列支住宅專項維修資金；其中，動用公有住房住宅專項維修資金的，向負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門申請列支；
（五）業主委員會依據使用方案審核同意，並報直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門備案；動用公有住房住宅專項維修資金的，經負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門審核同意；直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門或者負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門發現不符合有關法律、法規、規章和使用方案的，應當責令改正；
（六）業主委員會、負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門向專戶管理銀行發出劃轉住宅專項維修資金的通知；
（七）專戶管理銀行將所需住宅專項維修資金劃轉至維修單位。
第二十四條發生危及房屋安全等緊急情況，需要立即對住宅共用部位、共用設施設備進行維修和更新、改造的，按照以下規定列支住宅專項維修資金：
（一）住宅專項維修資金劃轉業主大會管理前，按照本辦法第二十二條第四項、第五項、第六項的規定辦理；
（二）住宅專項維修資金劃轉業主大會管理後，按照本辦法第二十三條第四項、第五項、第六項和第七項的規定辦理。
發生前款情況後，未按規定實施維修和更新、改造的，直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門可以組織代修，維修費用從相關業主住宅專項維修資金分戶賬中列支；其中，涉及已售公有住房的，還應當從公有住房住宅專項維修資金中列支。
第二十五條下列費用不得從住宅專項維修資金中列支：
（一）依法應當由建設單位或者施工單位承擔的住宅共用部位、共用設施設備維修、更新和改造費用；
（二）依法應當由相關單位承擔的供水、供電、供氣、供熱、通訊、有線電視等管線和設施設備的維修、養護費用；
（三）應當由當事人承擔的因人為損壞住宅共用部位、共用設施設備所需的修復費用；
（四）根據物業服務合同約定，應當由物業服務企業承擔的住宅共用部位、共用設施設備的維修和養護費用。
根據以上條例，如果管道井屬於共用部位或共用設施，可以使用維修基金。

② 維修基金由小區業主委員會管理後使用流程是怎樣的呢

根據《住宅專項維修資金管理辦法》：

第二十三條

住宅專項維修資金劃轉業主大會管理後，需要使用住宅專項維修資金的，按照以下程序辦理：

（一）物業服務企業提出使用方案，使用方案應當包括擬維修和更新、改造的項目、費用預算、列支范圍、發生危及房屋安全等緊急情況以及其他需臨時使用住宅專項維修資金的情況的處置辦法等；

（二）業主大會依法通過使用方案；

（三）物業服務企業組織實施使用方案；

（四）物業服務企業持有關材料向業主委員會提出列支住宅專項維修資金；同第二十二條第四項；

（五）業主委員會依據使用方案審核同意，並報直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門備案；動用公有住房住宅專項維修資金的。

經負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門審核同意；直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門或者負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門發現不符合有關法律、法規、規章和使用方案的，應當責令改正；

（六）業主委員會、負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門向專戶管理銀行發出劃轉住宅專項維修資金的通知；

（七）專戶管理銀行將所需住宅專項維修資金劃轉至維修單位。

(2)四項基金管理和實施情況擴展閱讀：

根據《住宅專項維修資金管理辦法》：

第二十二條

住宅專項維修資金劃轉業主大會管理前，需要使用住宅專項維修資金的，按照以下程序辦理：

（一）物業服務企業根據維修和更新、改造項目提出使用建議；沒有物業服務企業的，由相關業主提出使用建議；

（二）住宅專項維修資金列支范圍內專有部分佔建築物總面積三分之二以上的業主且占總人數三分之二以上的業主討論通過使用建議；

（三）物業服務企業或者相關業主組織實施使用方案；

（四）物業服務企業或者相關業主持有關材料，向所在地直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門申請列支；其中，動用公有住房住宅專項維修資金的，向負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門申請列支；

（五）直轄市、市、縣人民政府建設（房地產）主管部門或者負責管理公有住房住宅專項維修資金的部門審核同意後，向專戶管理銀行發出劃轉住宅專項維修資金的通知；

（六）專戶管理銀行將所需住宅專項維修資金劃轉至維修單位。

第三十二條

住宅專項維修資金的管理和使用，應當依法接受審計部門的審計監督。

第三十三條

住宅專項維修資金的財務管理和會計核算應當執行財政部有關規定。

財政部門應當加強對住宅專項維修資金收支財務管理和會計核算制度執行情況的監督。

第三十四條

住宅專項維修資金專用票據的購領、使用、保存、核銷管理，應當按照財政部以及省、自治區、直轄市人民政府財政部門的有關規定執行，並接受財政部門的監督檢查。

③ 山東省水利建設基金的計稅依據是什麼

計稅依據是《山東省地方水利建設基金籌集和使用管理辦法》。

1、山東省政府下達了《山東省地方水利建設基金籌集和使用管理辦法》。按照《辦法》規定，山東省煙台市從7月1日起，取消原來的河道工程維護管理費，取而代之的是，向企事業單位和個體經營者按照增值稅、消費稅、營業稅三稅實際繳納額的1%繳納地方水利建設基金。

2、企事業單位和個體經營者繳納的水利建設基金是企事業單位和個體經營者在繳納完三稅之後額外徵收的。從2011年7月1日起按照企事業單位和個體經營者「三稅」實際繳納額的1%徵收地方水利建設基金的同時，暫停徵收河道工程維護費。

3、地方水利建設基金還有四項資金來源，並已從今年1月1日開始籌集：從行政事業性收費和政府性基金（含專項收入，剔除教育收費、地方教育附加、教育費附加、水資源費、國有土地使用權出讓收入等）收入中提取3%。

4、從中央對地方成品油價格和稅費改革返還和轉移支付資金中提取3%；有重點防洪任務和水資源嚴重短缺的城市，從徵收的城市維護建設稅中提取15%；從土地出讓收益中提取的農田水利建設基金，納入地方水利建設基金管理。

(3)四項基金管理和實施情況擴展閱讀

《山東省地方水利建設基金籌集和使用管理辦法》

第十五條地方水利建設基金收支納入政府性基金預算管理，專款專用，年終余額結轉下年度安排使用。

各級水利、發展改革等相關部門根據水利建設規劃，編制年度地方水利建設基金支出預算，經同級財政部門審核後，納入政府性基金預算。財政部門根據批準的地方水利建設基金預算和基金實際徵收入庫情況撥付資金。其中，地方水利建設基金用於固定資產投資項目，要納入固定資產投資計劃。

各級水利、發展改革等相關部門根據年度地方水利建設基金預算執行情況，編制地方水利建設基金決算，報同級財政部門審核。

第十六條各級人民政府要加強對地方水利建設基金籌集、使用和管理工作的領導。各級財政、發展改革、水利、地稅、人民銀行、監察、審計等部門要各負其責，共同做好地方水利建設基金的徵收和監督管理工作。

第十七條財政部門要加強地方水利建設基金收支預算管理，健全管理制度，積極組織收入，科學、合理安排支出，加快預算執行進度，確保專款專用。

第十八條發展改革部門要根據國家有關規定，加強對水利建設固定資產投資項目的監督管理。

第十九條水利部門要加強對徵收地方水利建設基金工作的宣傳，營造良好的征管環境。

第二十條地方稅務部門要嚴格按照本辦法規定，將應代收的地方水利建設基金及時足額征繳入庫。

第二十一條人民銀行國庫部門要加強對地方水利建設基金收納、繳庫過程的管理，督促檢查各經收處將所收資金及時、足額繳入國庫，對延壓、挪用地方水利建設基金的，按政策規定及時處理。

第二十二條監察、審計等部門要加強對地方水利建設基金籌集、撥付和使用情況的監督檢查。對擅自減征、緩征、免徵，以及侵佔、截留、挪用等違規違法行為的單位和個人，依法進行查處。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法處理。

第二十三條各市人民政府根據本辦法制定具體實施細則，報省財政廳、省發展改革委、省水利廳、省地方稅務局備案。

第二十四條本辦法由省財政廳會同省發展改革委、省水利廳解釋。

參考資料來源：人民網-煙台取消河道維護管理費 開征水利建設基金

參考資料來源：網路-山東省地方水利建設基金籌集和使用管理辦法

④ 涉及到政府土地出讓的「四項基金」是指什麼

國有土地收益基金、農業土地開發資金、保持被征地農民原有生活水平補貼和補助被征地農民社會保障資金及城鎮廉租住房保障資金

1、國有土地收益基金(國務院辦公廳《關於規范國有土地使用權出讓收支管理的通知》(國辦發【2006】100號);
2、農業土地開發資金《財政部、國土資源部關於印發用於農業土地開發的土地出讓金收入管理辦法》具體參見各省里的規定;
3、農田水利建設資金各省都制定有《財政部關於從土地出讓收入中計提農田水利建設資金、教育資金、、廉租住房保障資金有關事項的通知》》。
另外，還有土地征管業務費、規劃修編費等。
國有土地收益基金，屬政府性基金的一種，是指按照一定比例（一般不低於1.5%）從國有土地使用權出讓收入提取的專項政府性基金，國有土地收益基金，它是一種准公益性基金，其持有人是地方政府，資金來源一是地方政府的土地出讓收入，二是財政撥款。
城鎮廉租住房保障資金是按照國家規定提取、籌集和財政預算安排的專項資金，按照"統籌安排、專戶存儲、專款專用、財政監督"的原則進行管理和使用。

⑤ 私募基金管理機構自查工作底稿怎麼填

第一部分，「問答題」：

1、登記備案及信息報送
(1)向基金業協會登記信息是否真實、准確、完整。是否兼營P2P、眾籌等非私募基金業務。
(2)私募投資基金備案信息是否真實、准確、完整、及時；是否有未備案基金，是否有錯報、漏報和虛假報送情況。
(3)是否按照《辦法》的規定及時更新登記備案信息，重大事項是否向基金業協會報告。

2、合格投資者
(1)機構投資者凈資產是否不低於1000萬元。
(2)個人投資者金融資產是否不低於300萬元或者最近3年個人年均收入不低於50萬元。
(3)單個投資者投資於單只私募投資基金的金額是否不低於100萬元。
(4)單個投資者投資於單只基金的金額低於100萬元的，是否屬於管理人及其員工跟投情況。

3、資金募集
(1)是否通過報刊、電台、電視、互聯網等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會和張貼布告、散發傳單、發送手機簡訊、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對象宣傳推介。
(2)單只基金的投資者人數是否超過法律規定的人數。其中，有限責任公司型基金及有限合夥型基金不得超過50人；其他基金不得超過200人。
(3)投資者轉讓基金份額的，受讓人是否為合格投資者，基金份額轉讓後投資者人數是否符合規定。
(4)未在基金業協會備案的合夥企業、契約型等非法人形式投資者，是否穿透計算其人數，是否穿透核實符合合格投資者標准。
(5)對過往和存續基金的業績，是否有選擇性地、誤導性地、不充分地宣傳推介；是否存在保本保收益、誇大宣傳、虛假宣傳等行為。
(6)管理人對投資者的風險識別能力和風險承擔能力是否採取風險評估及投資者確認措施。若通過代銷方式銷售產品，是否與代銷機構約定投資者適當性管理責任，代銷機構是否採取風險評估及符合合格投資者條件的確認措施。
(7)是否製作風險揭示書，向客戶充分揭示投資運作可能面臨的風險，是否明確約定由客戶自行承擔投資風險並由客戶簽字確認。是否自行或者委託第三方機構對私募投資基金進行風險評級，並向投資者說明。

4、內部風險控制
(1)內部風險控制制度及機制是否覆蓋私募基金的募、投、管、退各個環節，制度建設是否完善，是否執行到位。
(2)是否按照合同約定，將基金財產交由託管人託管，並由託管人對投資活動進行監督。基金合同約定私募投資基金不進行託管的，是否在合同中明確保障私募投資基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。
(3)是否採取措施對基金風險進行有效管理；是否存在到期無法償付等流動性風險；對沖基金和並購基金管理人的杠桿運用是否合理。
(4)信息系統運營是否安全可靠；是否實現對風險控制指標、投資交易許可權、資金流轉等關鍵事項的前端控制與實時監控。
(5)是否妥善保存私募投資基金投資決策、交易和投資者適當性管理等方面的記錄及其他相關資料。

5、合規管理
(1)是否存在侵佔、挪用基金財產的行為；是否存在費用轉嫁行為，將不應由基金承擔的費用轉移給基金；投資活動是否符合合同約定。
(2)管理人及從業人員是否存在泄漏因職務便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
(3)管理人及從業人員有無從事損害基金財產和投資者利益的投資活動。
(4)有無從事內幕交易、操縱交易價格及其他不正當交易活動，是否建立相關防範制度及機制，並有效執行。
(5)是否存在不同基金間的非公平交易行為，在不同的基金賬戶之間轉移收益或虧損；交易價格是否嚴重偏離市場公允價格，損害投資者利益；是否以不正當利益為目的，使用基金資產進行不必要的交易。
(6)是否存在下設子賬戶、分賬戶、虛擬賬戶等違反證券賬戶實名制要求的情況；登記備案信息與證券期貨市場申請開戶信息是否一致。
(7)是否按照合同約定，向投資者披露基金投資、資產負債、投資收益分配、基金承擔的費用和業績報酬等信息。
(8)私募證券投資基金管理人從業人員是否具備基金從業資格；其他私募基金管理人高級管理人員資格是否符合相關自律要求。
(9)如屬於享受國家財政稅收扶持政策的創業投資基金，投資范圍是否符合國家相關規定。

6、利益沖突
(1)管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同基金的，是否建立利益輸送和利益沖突防範機制，執行是否有效。
(2)是否將管理人固有財產或者他人財產混同於基金財產從事投資活動。
(3)是否按照合同約定，向投資者披露可能存在利益沖突的情況，以及可能影響投資者合法權益的其他重大信息。如關聯交易、關聯擔保等方面的情況。
(4)管理人及其從業人員是否利用基金財產或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送。是否違背風險收益相匹配原則，利用分級產品向特定一個或多個劣後級投資者輸送利益。
(5)私募證券投資基金管理人是否建立員工與基金之間利益沖突防範制度及機制，並定期對員工防範利益沖突行為監督檢查。重點關註：是否對員工及其親屬申報的證券賬戶及證券交易行為進行核對、審查；是否對員工的投資交易許可權及進出關鍵場所許可權進行嚴格授權管理；是否對員工的通訊行為、軟硬體設備進行有效管理；是否對研報及重大投資決策進行有效保密管理；是否定期進行內部監察稽核。

7、其他
注冊地與經營地是否一致。
是否對基金銷售機構、託管機構、登記核算機構等外包服務機構開展盡職調查，並進行持續監督；是否簽訂書面外包協議，明確雙方的權利義務及違約責任。

第二部分，「填空題」：

私募基金產品信息表，包括：
基金名稱、組織形式、基金類型、成立日期、終止日期、認繳規模、實繳規模、募資渠道、代銷機構、投資者情況、託管情況、分級情況...分級杠桿比例（分級杠桿比例=（優先順序+劣後級）/劣後級）

第三部分，「作文題」：

XX私募機構自查工作報告
（模板）
一、機構基本情況
（一）機構組織架構及人員整體情況
（二）公司股東及關聯方情況
（三）高級管理人員及分工情況
（四）私募基金業務開展情況
（五）風險控制及合規管理情況
（六）業務運行風險狀況評估
（七）其他情況
二、自查開展情況
（一）自查工作的組織
（二）自查工作的執行情況
三、自查發現的主要問題及整改計劃
四、意見和建議

⑥ 現在基金狀態還是評審中，也沒收到評審意見，什麼情況

國家自然科學基金評審基本上在每年的八、九月份。

國家自然科學基金的項目評審嚴格實行「依靠專家，發揚民主，擇優支持，公正合理」的評審原則，採用同行專家通訊評審和會議評審兩級評審制度。

評審專家對基金資助項目申請應當從科學價值、創新性、社會影響以及研究方案的可行性等方面進行獨立判斷和評價，提出評審意見。

評審專家對基金資助項目申請提出評審意見，還應當考慮申請人和參與者的研究經歷、基金資助經費使用計劃的合理性、研究內容獲得其他資助的情況、申請人實施基金資助項目的情況以及繼續予以資助的必要性。

(6)四項基金管理和實施情況擴展閱讀：

《國家自然科學基金條例》

第十二條基金管理機構應當自基金資助項目申請截止之日起45日內，完成對申請材料的初步審查。符合本條例規定的，予以受理，並公布申請人基本情況和依託單位名稱、申請基金資助項目名稱。有下列情形之一的，不予受理，通過依託單位書面通知申請人，並說明理由：

（一）申請人不符合本條例規定條件的；

（二）申請材料不符合年度基金項目指南要求的；

（三）申請人申請基金資助項目超過基金管理機構規定的數量的。

⑦ 國家自然科學基金重點項目管理辦法的第四章 實施與管理

第十九條項目依託單位須將批準的重點項目列入本單位的重點科研計劃，落實所需條件，加強監督檢查並及時解決存在問題，確保研究工作的順利進行。 第二十條項目負責人須根據批准通知要求認真撰寫自然科學基金資助項目計劃書，經項目依託單位審核後一式兩份報自然科學基金委主管科學部，科學部核准後將其中一份返回，作為項目經費撥付、中期檢查和驗收的依據。 第二十一條重點項目執行過程中，項目負責人每年須撰寫年度進展報告，項目依託單位進行審查，於次年1月15日前統一報主管科學部，科學部審核通過後辦理撥款手續。
重點項目執行過程中，項目負責人和項目組成員應保持穩定。確需變更的，項目負責人須及時提交變更申請及相應變更材料，經項目依託單位簽署意見後報主管科學部審定。
具有高級專業技術職務人員不得因申請或參加申請新的重大、重點項目而退出正在執行的重點項目。 第二十二條重點項目執行中期，科學部應採取專家會議或通訊評議等適當方式對項目進展和經費使用情況等進行檢查，根據項目發展趨勢，對後期研究工作提出建議。鼓勵相近領域項目集中進行交流與評議。
科學部根據同行專家意見完成中期檢查報告。對原批准經費需要調整的項目，科學部在中期檢查報告提出經費調整方案，經科學部負責人審核、計劃局復核後，報科學部分管委主任審批。根據審批結果，科學部向項目依託單位和項目負責人下達經費調整通知。 第二十三條項目執行過程中，科學部負責對項目進行跟蹤管理，出現下述情況時，應採取相應措施：
（一）不按時報送或未按批准通知要求撰寫計劃書或擅自降低研究目標的項目，可視情節暫緩撥款；情節嚴重的，經分管委主任批准予以撤銷。
（二）不按時報送年度進展報告、不認真開展研究工作、擅自變更研究計劃或經費使用不當的項目，暫緩撥款並要求項目負責人予以糾正。當年 7月15日前補交年度進展報告或及時改進工作的，經審核後可於下半年恢復辦理撥款手續；對一直未予糾正的，可視情節中止或撤銷。 第二十四條因故不能按期完成研究計劃的項目，項目負責人可以申請延期一次，延期時間為一年或兩年。項目延期申請報告最晚於項目原執行期結束兩個月前經項目依託單位簽署意見報主管科學部，科學部核准後辦理有關手續。 第二十五條重點項目的成果管理，按照《規定》有關要求執行。自然科學基金委仍將在項目結題後三年內對項目進行跟蹤管理，項目負責人須將有關專著、論文被引用以及新發表的情況，研究成果獲獎及推廣效益等情況報主管科學部。

⑧ 簡述社會保障基金的管理目標及原則

社會保障基金是根據國家有關法律、法規和政策的規定，為實施社會保障制度而建立起來、專款專用的資金。
社會保障資金管理目標
在建立獨立於企事業單位之外、資金多元化、保障制度規范化、管理服務社會化的社會保障體系的總目標下，社會保障資金管理的具體目標有：
1.確保社會保障資金安全
社會保障制度的核心問題是社會保障資金，而社會保障資金的首要目標是確保資金安全。隨著社會保障制度的不斷推進，社會保障資金的安全問題變得越來越重要。
2.講求社會保障資金效益
社會保障資金在運行過程中，要講求資金效益，要處理好社會效益與經濟效益的關系。社會保障資金在運作過程中，要實現資金的保值增值，既是社會保障事業可持續發展的必要條件，也是提高經濟效益的很好途徑。
3.促進社會保障制度可持續
社會保障制度與我國經濟一樣要實現可持續發展。社會保障制度的可持續發展的關鍵是管理好社會保障資金，即當社會保障制度面臨一系列的困難如人口老齡化、突發性的自然災害等意外情況時都能從容應對，保證社會保障制度的可持續發展。
4.實現社會公正與和諧
社保基金投資運作的基本原則是，在保證基金資產安全性、流動性的前提下，實現基金資產的增值。

⑨ 國家自然科學基金條例的具體內容

第一章總則
第一條
為了規范國家自然科學基金的使用與管理，提高國家自然科學基金使用效益，促進基礎研究，培養科學技術人才，增強自主創新能力，根據《中華人民共和國科學技術進步法》，制定本條例。
第二條
國家設立國家自然科學基金，用於資助《中華人民共和國科學技術進步法》規定的基礎研究。
第三條
國家自然科學基金主要來源於中央財政撥款。國家鼓勵自然人、法人或者其他組織向國家自然科學基金捐資。
中央財政將國家自然科學基金的經費列入預算。
第四條
國家自然科學基金資助工作遵循公開、公平、公正的原則，實行尊重科學、發揚民主、提倡競爭、促進合作、激勵創新、引領未來的方針。
第五條
確定國家自然科學基金資助項目（以下簡稱基金資助項目），應當充分發揮專家的作用，採取宏觀引導、自主申請、平等競爭、同行評審、擇優支持的機制。
第六條
國務院自然科學基金管理機構（以下簡稱基金管理機構）負責管理國家自然科學基金，監督基金資助項目的實施。
國務院科學技術主管部門對國家自然科學基金工作依法進行宏觀管理、統籌協調。國務院財政部門依法對國家自然科學基金的預算、財務進行管理和監督。審計機關依法對國家自然科學基金的使用與管理進行監督。
第二章組織與規劃
第七條
基金管理機構應當根據國民經濟和社會發展規劃、科學技術發展規劃以及科學技術發展狀況，制定基金發展規劃和年度基金項目指南。基金發展規劃應當明確優先發展的領域，年度基金項目指南應當規定優先支持的項目范圍。國家自然科學基金應當設立專項資金，用於培養青年科學技術人才。
基金管理機構制定基金發展規劃和年度基金項目指南，應當廣泛聽取高等學校、科學研究機構、學術團體和有關國家機關、企業的意見，組織有關專家進行科學論證。年度基金項目指南應當在受理基金資助項目申請起始之日30日前公布。
第八條
中華人民共和國境內的高等學校、科學研究機構和其他具有獨立法人資格、開展基礎研究的公益性機構，可以在基金管理機構注冊為依託單位。
本條例施行前的依託單位要求注冊為依託單位的，基金管理機構應當予以注冊。
基金管理機構應當公布注冊的依託單位名稱。
第九條
依託單位在基金資助管理工作中履行下列職責：
（一）組織申請人申請國家自然科學基金資助；
（二）審核申請人或者項目負責人所提交材料的真實性；
（三）提供基金資助項目實施的條件，保障項目負責人和參與者實施基金資助項目的時間；
（四）跟蹤基金資助項目的實施，監督基金資助經費的使用；
（五）配合基金管理機構對基金資助項目的實施進行監督、檢查。
基金管理機構對依託單位的基金資助管理工作進行指導、監督。
第三章申請與評審
第十條
依託單位的科學技術人員具備下列條件的，可以申請國家自然科學基金資助：
（一）具有承擔基礎研究課題或者其他從事基礎研究的經歷；
（二）具有高級專業技術職務（職稱）或者具有博士學位，或者有2名與其研究領域相同、具有高級專業技術職務（職稱）的科學技術人員推薦。
從事基礎研究的科學技術人員具備前款規定的條件、無工作單位或者所在單位不是依託單位的，經與在基金管理機構注冊的依託單位協商，並取得該依託單位的同意，可以依照本條例規定申請國家自然科學基金資助。依託單位應當將其視為本單位科學技術人員，依照本條例規定實施有效管理。
申請人應當是申請基金資助項目的負責人。
第十一條
申請人申請國家自然科學基金資助，應當以年度基金項目指南為基礎確定研究項目，在規定期限內通過依託單位向基金管理機構提出書面申請。
申請人申請國家自然科學基金資助，應當提交證明申請人符合本條例第十條規定條件的材料；年度基金項目指南對申請人有特殊要求的，申請人還應當提交符合該要求的證明材料。
申請人申請基金資助的項目研究內容已獲得其他資助的，應當在申請材料中說明資助情況。申請人應當對所提交申請材料的真實性負責。
第十二條
基金管理機構應當自基金資助項目申請截止之日起45日內，完成對申請材料的初步審查。符合本條例規定的，予以受理，並公布申請人基本情況和依託單位名稱、申請基金資助項目名稱。有下列情形之一的，不予受理，通過依託單位書面通知申請人，並說明理由：
（一）申請人不符合本條例規定條件的；
（二）申請材料不符合年度基金項目指南要求的；
（三）申請人申請基金資助項目超過基金管理機構規定的數量的。
第十三條
基金管理機構應當聘請具有較高的學術水平、良好的職業道德的同行專家，對基金資助項目申請進行評審。聘請評審專家的具體辦法由基金管理機構制定。
第十四條
基金管理機構對已受理的基金資助項目申請，應當先從同行專家庫中隨機選擇3名以上專家進行通訊評審，再組織專家進行會議評審；對因國家經濟、社會發展特殊需要或者其他特殊情況臨時提出的基金資助項目申請，可以只進行通訊評審或者會議評審。
評審專家對基金管理機構安排其評審的基金資助項目申請認為難以作出學術判斷或者沒有精力評審的，應當及時告知基金管理機構；基金管理機構應當依照本條例規定，選擇其他評審專家進行評審。
第十五條
評審專家對基金資助項目申請應當從科學價值、創新性、社會影響以及研究方案的可行性等方面進行獨立判斷和評價，提出評審意見。
評審專家對基金資助項目申請提出評審意見，還應當考慮申請人和參與者的研究經歷、基金資助經費使用計劃的合理性、研究內容獲得其他資助的情況、申請人實施基金資助項目的情況以及繼續予以資助的必要性。
會議評審提出的評審意見應當通過投票表決。
第十六條
對通訊評審中多數評審專家認為不應當予以資助，但創新性強的基金資助項目申請，經2名參加會議評審的評審專家署名推薦，可以進行會議評審。但是，本條例第十四條規定的因特殊需要或者特殊情況臨時提出的基金資助項目申請除外。
基金管理機構應當公布評審專家的推薦意見。
第十七條
基金管理機構根據本條例的規定和專家提出的評審意見，決定予以資助的研究項目。基金管理機構不得以與評審專家有不同的學術觀點為由否定專家的評審意見。
基金管理機構決定予以資助的，應當及時書面通知申請人和依託單位，並公布申請人基本情況以及依託單位名稱、申請基金資助項目名稱、擬資助的經費數額等；決定不予資助的，應當及時書面通知申請人和依託單位，並說明理由。
基金管理機構應當整理專家評審意見，並向申請人提供。
第十八條
申請人對基金管理機構作出的不予受理或者不予資助的決定不服的，可以自收到通知之日起15日內，向基金管理機構提出書面復審請求。對評審專家的學術判斷有不同意見，不得作為提出復審請求的理由。
基金管理機構對申請人提出的復審請求，應當自收到之日起60日內完成審查。認為原決定符合本條例規定的，予以維持，並書面通知申請人；認為原決定不符合本條例規定的，撤銷原決定，重新對申請人的基金資助項目申請組織評審專家進行評審、作出決定，並書面通知申請人和依託單位。
第十九條
在基金資助項目評審工作中，基金管理機構工作人員、評審專家有下列情形之一的，應當申請迴避：
（一）基金管理機構工作人員、評審專家是申請人、參與者近親屬，或者與其有其他關系、可能影響公正評審的；
（二）評審專家自己申請的基金資助項目與申請人申請的基金資助項目相同或者相近的；
（三）評審專家與申請人、參與者屬於同一法人單位的。
基金管理機構根據申請，經審查作出是否迴避的決定；也可以不經申請直接作出迴避決定。
基金資助項目申請人可以向基金管理機構提供3名以內不適宜評審其申請的評審專家名單，基金管理機構在選擇評審專家時應當根據實際情況予以考慮。
第二十條
基金管理機構工作人員不得申請或者參與申請國家自然科學基金資助，不得干預評審專家的評審工作。
基金管理機構工作人員和評審專家不得披露未公開的評審專家的基本情況、評審意見、評審結果等與評審有關的信息。
第四章資助與實施
第二十一條
依託單位和項目負責人自收到基金管理機構基金資助通知之日起20日內，按照評審專家的評審意見、基金管理機構確定的基金資助額度填寫項目計劃書，報基金管理機構核准。
依託單位和項目負責人填寫項目計劃書，除根據評審專家的評審意見和基金管理機構確定的基金資助額度對已提交的申請書內容進行調整外，不得對其他內容進行變更。
第二十二條
基金管理機構對本年度予以資助的研究項目，應當按照《中華人民共和國預演算法》和國家有關規定，及時向國務院財政部門申請基金資助項目的預算撥款。但是，本條例第十四條規定的因特殊需要或者特殊情況臨時提出的基金資助項目除外。
依託單位自收到基金資助經費之日起7日內，通知基金管理機構和項目負責人。
項目負責人應當按照項目計劃書的要求使用基金資助經費，依託單位應當對項目負責人使用基金資助經費的情況進行監督。項目負責人、依託單位不得以任何方式侵佔、挪用基金資助經費。基金資助經費使用與管理的具體辦法由國務院財政部門會同基金管理機構制定。
第二十三條
項目負責人應當按照項目計劃書組織開展研究工作，作好基金資助項目實施情況的原始記錄，通過依託單位向基金管理機構提交項目年度進展報告。
依託單位應當審核項目年度進展報告，查看基金資助項目實施情況的原始記錄，並向基金管理機構提交年度基金資助項目管理報告。
基金管理機構應當對項目年度進展報告和年度基金資助項目管理報告進行審查。
第二十四條
基金資助項目實施中，依託單位不得擅自變更項目負責人。
項目負責人有下列情形之一的，依託單位應當及時提出變更項目負責人或者終止基金資助項目實施的申請，報基金管理機構批准；基金管理機構也可以直接作出終止基金資助項目實施的決定：
（一）不再是依託單位科學技術人員的；
（二）不能繼續開展研究工作的；
（三）有剽竊他人科學研究成果或者在科學研究中有弄虛作假等行為的。
項目負責人調入另一依託單位工作的，經所在依託單位與原依託單位協商一致，由原依託單位提出變更依託單位的申請，報基金管理機構批准。協商不一致的，基金管理機構作出終止該項目負責人所負責的基金資助項目實施的決定。
第二十五條
基金資助項目實施中，研究內容或者研究計劃需要作出重大調整的，項目負責人應當及時提出申請，經依託單位審核報基金管理機構批准。
第二十六條
自基金資助項目資助期滿之日起60日內，項目負責人應當通過依託單位向基金管理機構提交結題報告；基金資助項目取得研究成果的，應當同時提交研究成果報告。
依託單位應當對結題報告進行審核，建立基金資助項目檔案。依託單位審核結題報告，應當查看基金資助項目實施情況的原始記錄。
第二十七條
基金管理機構應當及時審查結題報告。對不符合結題要求的，應當提出處理意見，並書面通知依託單位和項目負責人。
基金管理機構應當將結題報告、研究成果報告和基金資助項目申請摘要予以公布，並收集公眾評論意見。
第二十八條
發表基金資助項目取得的研究成果，應當註明得到國家自然科學基金資助。
第五章監督與管理
第二十九條
基金管理機構應當對基金資助項目實施情況、依託單位履行職責情況進行抽查，抽查時應當查看基金資助項目實施情況的原始記錄。抽查結果應當予以記錄並公布，公眾可以查閱。
基金管理機構應當建立項目負責人和依託單位的信譽檔案。
第三十條
基金管理機構應當定期對評審專家履行評審職責情況進行評估；根據評估結果，建立評審專家信譽檔案；對有剽竊他人科學研究成果或者在科學研究中有弄虛作假等行為的評審專家，不再聘請。
第三十一條
基金管理機構應當在每個會計年度結束時，公布本年度基金資助的項目、基金資助經費的撥付情況以及對違反本條例規定行為的處罰情況等。
基金管理機構應當定期對基金資助工作進行評估，公布評估報告，並將評估報告作為制定基金發展規劃和年度基金項目指南的依據。
第三十二條
評審專家對申請人的基金資助項目申請提出評審意見後，申請人可以就評審專家的評審工作向基金管理機構提出意見；基金管理機構在對評審專家履行評審職責進行評估時應當參考申請人的意見。
任何單位或者個人發現基金管理機構及其工作人員、評審專家、依託單位及其負責基金資助項目管理工作的人員、申請人或者項目負責人、參與者有違反本條例規定行為的，可以檢舉或者控告。
基金管理機構應當公布聯系電話、通訊地址和電子郵件地址。
第三十三條
基金管理機構依照本條例規定對外公開有關信息，應當遵守國家有關保密規定。
第六章法律責任
第三十四條
申請人、參與者偽造或者變造申請材料的，由基金管理機構給予警告；其申請項目已決定資助的，撤銷原資助決定，追回已撥付的基金資助經費；情節嚴重的，3至5年不得申請或者參與申請國家自然科學基金資助，不得晉升專業技術職務（職稱）。
第三十五條
項目負責人、參與者違反本條例規定，有下列行為之一的，由基金管理機構給予警告，暫緩撥付基金資助經費，並責令限期改正；逾期不改正的，撤銷原資助決定，追回已撥付的基金資助經費；情節嚴重的，5至7年不得申請或者參與申請國家自然科學基金資助：
（一）不按照項目計劃書開展研究的；
（二）擅自變更研究內容或者研究計劃的；
（三）不依照本條例規定提交項目年度進展報告、結題報告或者研究成果報告的；
（四）提交弄虛作假的報告、原始記錄或者相關材料的；
（五）侵佔、挪用基金資助經費的。
項目負責人、參與者有前款第（四）項、第（五）項所列行為，情節嚴重的，5至7年不得晉升專業技術職務（職稱）。
第三十六條
依託單位有下列情形之一的，由基金管理機構給予警告，責令限期改正；情節嚴重的，通報批評，3至5年不得作為依託單位：
（一）不履行保障基金資助項目研究條件的職責的；
（二）不對申請人或者項目負責人提交的材料或者報告的真實性進行審查的；
（三）不依照本條例規定提交項目年度進展報告、年度基金資助項目管理報告、結題報告和研究成果報告的；
（四）縱容、包庇申請人、項目負責人弄虛作假的；
（五）擅自變更項目負責人的；
（六）不配合基金管理機構監督、檢查基金資助項目實施的；
（七）截留、挪用基金資助經費的。
第三十七條
評審專家有下列行為之一的，由基金管理機構給予警告，責令限期改正；情節嚴重的，通報批評，基金管理機構不得再聘請其為評審專家：
（一）不履行基金管理機構規定的評審職責的；
（二）未依照本條例規定申請迴避的；
（三）披露未公開的與評審有關的信息的；
（四）對基金資助項目申請不公正評審的；
（五）利用工作便利謀取不正當利益的。
第三十八條
基金管理機構工作人員有下列行為之一的，依法給予處分：
（一）未依照本條例規定申請迴避的；
（二）披露未公開的與評審有關的信息的；
（三）干預評審專家評審工作的；
（四）利用工作便利謀取不正當利益的。
第三十九條
違反本條例規定，有下列行為之一，構成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）侵吞、挪用基金資助經費的；
（二）基金管理機構工作人員、評審專家履行本條例規定的職責，索取或者非法收受他人財物或者謀取其他不正當利益的；
（三）申請人或者項目負責人、參與者偽造、變造國家機關公文、證件或者偽造、變造印章的；
（四）申請人或者項目負責人、參與者、依託單位及其負責基金資助項目管理工作的人員為謀取不正當利益，給基金管理機構工作人員、評審專家以財物的；
（五）泄露國家秘密的。
申請人或者項目負責人、參與者因前款規定的行為受到刑事處罰的，終身不得申請或者參與申請國家自然科學基金資助。
第四十條
違反有關財政法律、行政法規規定的，依照有關法律、行政法規的規定予以處罰、處分。
第七章附則
第四十一條
本條例施行前已決定資助的研究項目，按照作出決定時國家有關規定執行。
第四十二條
基金管理機構在基金資助工作中，涉及項目組織實施費和與基礎研究有關的學術交流活動、基礎研究環境建設活動的基金資助經費的使用與管理的，按照國務院財政部門的有關規定執行。
第四十三條
本條例自2007年4月1日起施行。
解答
國務院法制辦負責人就《國家自然科學基金條例》有關問題答中國政府法制信息網問《國家自然科學基金條例》（以下簡稱《條例》）將於2007年4月1日起施行。為便於公眾更好地理解《條例》的有關內容和精神，日前國務院法制辦負責人接受了中國政府網的采訪。問：什麼是科學基金制？我國的自然科學基金使用與管理情況如何？答：科學基金制是由出資人設置基金，通過自主申請、專家評審、擇優支持的機制，資助特定科學技術研究的制度。這項制度在發達國家取得了顯著成效。作為科技體制改革的一項重要舉措，我國於1981年11月由中央財政撥款設立自然科學基金，用於資助基礎研究。20多年來，自然科學基金累計發放資助經費近200億元，資助了近10萬項研究項目，取得了一批在國內外具有領先水平的研究成果。問：制定《條例》時把握的總體思路是什麼？是否吸納了社會各界的意見？答：國家設立自然科學基金的主要目的是促進基礎研究，支持科學家自主探索自然科學規律，服務國家經濟發展戰略需求，提高自主創新能力。為此，《條例》在總體思路上把握了以下幾點：一是確保基金的使用效益，使獲得資助的研究項目達到預期效果，既出成果又出人才。二是發揮專家在基金資助工作中的作用，讓專家把學術關。三是發揮依託單位的作用，架設起基金管理機構與科研人員溝通的橋梁。這里所說的依託單位，是指在基金管理機構注冊的我國境內的高等學校、科研機構或者其他具有獨立法人資格、從事基礎研究的公益性機構。四是完善工作程序，建立平等競爭、公開透明、民主決策、擇優支持的基金資助機制。為提高行政法規制定工作的透明度，發揚民主，集思廣益，去年9月，根據國務院常務會議精神，新華社以通稿形式全文公布了《條例》草案，各大報刊和網站予以全文刊登，公開徵求社會各界意見。法制辦會同自然科學基金委對收到的意見和建議進行了認真分析研究，並盡可能地予以吸收，對原草案作了進一步的修改。需要說明的是，在徵求到的意見中，有的雖然很好，但目前尚不具備實施的條件，沒有採納；還有些意見過於具體，不宜在《條例》中進行規定，將在實際工作中予以考慮。問：科研人員申請國家自然科學基金資助應當具備哪些條件？答：從事基礎研究的科研人員申請基金資助應當具備三個條件：一是具有承擔基礎研究課題或者其他從事基礎研究的經歷。二是具有高級專業技術職務（職稱）或者博士學位，或者有2名與其研究領域相同、具有高級專業技術職務（職稱）的科研人員推薦。三是有依託單位。依託單位對申請人申請基金資助、實施基金資助項目等活動提供幫助和相應的研究條件並進行管理，在基金運作中發揮著很重要的作用。要求申請人有依託單位是世界上許多國家的通行做法。為讓無工作單位或者所在單位不是依託單位的從事基礎研究的科研人員也具有申請基金資助的機會，《條例》採納了公開徵求到的意見，規定這些科研人員取得在基金管理機構注冊的依託單位的同意後，也可將其作為依託單位。問：基金資助項目是如何確定的？答：首先，由基金管理機構根據國民經濟和社會發展規劃、科學技術發展規劃、科學技術發展狀況，在廣泛徵求意見的基礎上，制定基金發展規劃和年度基金項目指南，明確優先發展的領域、優先支持的項目范圍。其次，由申請人以年度基金項目指南為基礎確定研究項目、提出資助申請。基金管理機構對不符合年度基金項目指南要求的資助申請不予受理。再次，由評審專家對基金資助申請從科學價值、創新性、社會影響、可行性等方面進行判斷和評價，提出評審意見。為防止一個項目「多頭」申請，防止有限的科研經費過於集中於某幾個科研項目，申請人應說明申請基金資助的研究項目已獲得的其他資助情況，評審專家在提出評審意見時將予以考慮。最後，由基金管理機構根據評審專家意見以及《條例》規定，確定予以資助的研究項目。問：依靠專家、公正評審是科學基金制的重要特點，如何才能發揮專家的專業優勢，擇優確定基金資助項目？答：為保證評審工作科學、公正，發揮專家的專業優勢，擇優確定需要資助的研究項目，《條例》規定了四項制度：一是同行評議制度。除因國家經濟社會發展特殊需要或者其他特殊情況臨時提出的基金資助申請外，基金管理機構對基金資助申請應當先從同行專家庫中隨機選擇3名以上專家進行通訊評審，再組織專家進行會議評審。《條例》採納了公開徵求到的意見，對於創新性強、通訊評審中多數評審專家認為不應當予以資助的申請項目（俗稱「非共識項目」），經2名參加會議評審的專家署名推薦，可以進行會議評審，但推薦意見應當予以公布。會議評審提出的評審意見應當進行投票表決。二是尊重評審專家意見。基金管理機構工作人員不得干預評審專家的評審工作，不得因與評審專家有不同學術觀點否定評審專家的評審意見；申請人對評審專家的學術判斷有不同意見，不得作為提出復審請求的理由。三是迴避制度。在基金資助項目評審工作中，基金管理機構工作人員、評審專家是申請人或者參與者的近親屬等《條例》規定的三種迴避情形之一的，應當迴避。《條例》採納了公開徵求到的意見，允許申請人向基金管理機構提供3名以內不適宜評審其申請的評審專家名單，供基金管理機構在選擇評審專家時根據實際情況予以考慮。四是復審制度。申請人對基金管理機構作出的不予受理或者不予資助的決定不服的，可以向基金管理機構提出復審請求。基金管理機構應當在60日內完成審查，認為原決定不符合《條例》規定的，撤銷原決定，重新對申請人的基金資助申請組織評審專家進行評審、作出決定，並通知申請人和依託單位。問：如何才能確保獲得基金資助的研究項目得到有效實施？答：獲得基金資助的研究項目能否得到有效實施，是科學基金能否發揮效益的重要環節。《條例》規定了五項制度來確保基金資助項目的有效實施：一是項目計劃書制度。項目計劃書應當根據基金資助申請填寫，並作為項目負責人開展研究工作的依據，同時也作為依託單位、基金管理機構保障、檢查項目實施的法定文件。二是定期報告制度。項目負責人應當按年度提交項目進展報告，並在資助期滿後提交結題報告；基金資助項目的研究內容或者研究計劃需要作出重大調整的，應當及時提出變更申請。項目負責人提交的各類報告以及變更申請，應當經依託單位審核並由依託單位報送基金管理機構。三是項目負責人變更核准制度。基金資助項目實施中，依託單位不得擅自變更項目負責人；在項目負責人出現剽竊他人科學研究成果等三種法定變更情形時，依託單位應當及時報請基金管理機構批准，變更項目負責人。四是依託單位責任制度。依託單位應當履行提供基金資助項目實施條件、監督基金資助經費的使用等五項職責，並按年度向基金管理機構提交基金資助項目管理報告。五是抽查制度。基金管理機構應當對基金資助項目實施情況和依託單位履行職責情況進行抽查，對未按照項目計劃書實施基金資助項目的，給予警告，暫緩撥款，責令改正；逾期不改正的，撤銷資助，追回已撥付的資助經費。問：如何防止基金申請與資助過程中出現弄虛作假現象？答：盡管在自然科學基金申請與資助工作中出現弄虛作假的現象只是極少數，但影響很壞，必須堅決予以制止。為此，《條例》作了五個方面的規定：一是加強自律。申請人或者項目負責人要對其提交材料的真實性負責；在開展研究工作的同時，要做好基金資助項目實施情況的原始記錄。二是加強審查。依託單位和基金管理機構要分別審查申請人或者項目負責人提交材料的真實性；在審核項目負責人提交的年度進展報告、結題報告以及抽查基金資助項目實施情況時，應當查看項目實施情況的原始記錄。三是加強社會監督。基金管理機構應當對外公布已受理的基金資助項目申請、決定予以資助的項目、結題報告和研究成果報告、基金管理機構的抽查結果，以及每個年度的基金資助經費的撥付情況、基金資助工作定期評估報告、對違反本《條例》規定行為的處罰情況等相關材料；任何單位或者個人發現有違反本《條例》規定行為的，都可以提出檢舉或者控告。四是建立信譽檔案。基金管理機構應當建立項目負責人、依託單位信譽檔案；定期對評審專家進行評估，建立評審專家信譽檔案。《條例》採納了公開徵求到的意見，允許申請人就評審專家的評審工作向基金管理機構提出意見，基金管理機構在對評審專家評估時應當參考申請人的意見。五是加大處罰力度。弄虛作假情節嚴重的申請人或者項目負責人、參與者，3至5年或者5至7年不得申請基金資助，同時，也不得晉升專業技術職務（職稱）；對因違反本《條例》規定受到刑事處罰的，當事人終身不得申請基金資助。對在科學研究中有剽竊他人科學研究成果或者弄虛作假等行為的評審專家，基金管理機構不得再予聘請。