企業年金基金管理辦法下載

㈠ 企業年金基金管理試行辦法的第七章 企業年金基金投資

第四十四條 企業年金基金投資管理應當遵循謹慎、分散風險的原則，充分考慮企業年金基金財產的安全性和流動性，實行專業化管理。
第四十五條 投資管理人的董事、監事、經理和其他從業人員，不得擔任託管人或其他投資管理人的任何職務。
投資管理人與託管人不得為同一人，不得相互出資或相互持有股份。
第四十六條企業年金基金財產的投資范圍，限於銀行存款、國債和其他具有良好流動性的金融產品，包括短期債券回購、信用等級在投資級以上的金融債和企業債、可轉換債、投資性保險產品、證券投資基金、股票等。
第四十七條 企業年金基金財產的投資，按市場價計算應當符合下列規定：
（一）投資銀行活期存款、中央銀行票據、短期債券回購等流動性產品及貨幣市場基金的比例，不低於基金凈資產的20%；
（二）投資銀行定期存款、協議存款、國債、金融債、企業債等固定收益類產品及可轉換債、債券基金的比例，不高於基金凈資產的50%。其中，投資國債的比例不低於基金凈資產的20%；
（三）投資股票等權益類產品及投資性保險產品、股票基金的比例，不高於基金凈資產的30%。其中，投資股票的比例不高於基金凈資產的20%。
第四十八條根據金融市場變化和投資運作情況，勞動保障部會同中國銀監會、中國證監會和中國保監會，適時對企業年金基金投資管理機構、投資產品和比例進行調整。
第四十九條單個投資管理人管理的企業年金基金財產，投資於一家企業所發行的證券或單只證券投資基金，按市場價計算，不得超過該企業所發行證券或該基金份額的5%；也不得超過其管理的企業年金基金財產總值的10%。
第五十條 投資管理人管理的企業年金基金財產投資於自己管理的金融產品須經受託人同意。
第五十一條 企業年金基金不得用於信用交易，不得用於向他人貸款和提供擔保。
投資管理人不得從事使企業年金基金財產承擔無限責任的投資。

㈡ 企業年金基金管理試行辦法的第一章 總 則

第一條為維護企業年金各方當事人的合法權益，規范企業年金基金管理，根據勞動法、信託法、合同法、證券投資基金法等法律和國務院有關規定，制定本辦法。
第二條 企業年金基金的受託管理、賬戶管理、託管以及投資管理適用本辦法。
本辦法所稱企業年金基金，是指根據依法制定的企業年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業補充養老保險基金。
第三條設立企業年金的企業及其職工作為委託人與企業年金理事會或法人受託機構（以下簡稱受託人），受託人與企業年金基金賬戶管理機構（以下簡稱賬戶管理人）、企業年金基金託管機構（以下簡稱託管人）和企業年金基金投資管理機構（以下簡稱投資管理人），按照國家有關規定建立書面合同關系。
書面合同應當報勞動保障行政部門備案。
第四條企業年金基金必須存入企業年金專戶。企業年金基金財產獨立於委託人、受託人、賬戶管理人、託管人、投資管理人和其他為企業年金基金管理提供服務的自然人、法人或其他組織的固有財產及其管理的其他財產。
企業年金基金財產的管理、運用或其他情形取得的財產和收益，應當歸入基金財產。
第五條委託人、受託人、賬戶管理人、託管人、投資管理人和其他為企業年金基金管理提供服務的自然人、法人或其他組織，因依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產等原因進行終止清算的，企業年金基金財產不屬於其清算財產。
第六條企業年金基金財產的債權，不得與委託人、受託人、賬戶管理人、託管人、投資管理人和其他為企業年金基金管理提供服務的自然人、法人或其他組織固有財產的債務相抵消。不同企業的企業年金基金的債權債務，不得相互抵消。
第七條 非因企業年金基金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制執行。
第八條受託人、賬戶管理人、託管人、投資管理人和其他為企業年金基金管理提供服務的自然人、法人或其他組織必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、勤勉的義務。
第九條 勞動保障部負責制定企業年金基金管理的有關政策。勞動保障行政部門對企業年金基金管理進行監管。

㈢ 企業年金基金管理辦法的第11號令

人力資源和社會保障部令第11號
中華人民共和國人力資源和社會保障部
中國銀行業監督管理委員會
中國證券監督管理委員會
中國保險監督管理委員會
令第11號
新修訂的《企業年金基金管理辦法》已經2011年1月11日人力資源和社會保障部第58次部務會審議通過，中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會審議通過。現予公布，自2011年5月1日起施行。勞動和社會保障部、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會於2004年2月23日發布的《企業年金基金管理試行辦法》（勞動和社會保障部令第23號）同時廢止。
中華人民共和國人力資源和社會保障部部長尹蔚民
中國銀行業監督管理委員會主席劉明康
中國證券監督管理委員會主席尚福林
中國保險監督管理委員會主席吳定富
二○一一年二月十二日

㈣ 企業年金基金管理機構資格認定暫行辦法的辦法全文

第一條為規范企業年金基金管理機構資格認定工作，根據《中華人民共和國行政許可法》、《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》和國家有關規定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱企業年金基金管理機構，是指從事企業年金基金管理業務的法人受託機構、賬戶管理人、託管人和投資管理人等補充養老保險經辦機構。
第三條從事企業年金基金管理業務的機構，必須根據本辦法規定的程序，取得相應的企業年金基金管理資格。
勞動保障部負責企業年金基金管理機構資格認定。
第四條申請企業年金基金管理資格的機構（以下簡稱申請人）應當按照本辦法附件規定的內容與格式，向勞動保障部提出書面申請。
第五條法人受託機構應當具備下列條件：
（一）經國家金融監管部門批准，在中國境內注冊；
（二）注冊資本不少於1億元人民幣，且在任何時候都維持不少於1.5億元人民幣的凈資產；
（三）具有完善的法人治理結構；
（四）取得企業年金基金從業資格的專職人員達到規定人數；
（五）具有符合要求的營業場所、安全防範設施和與企業年金基金受託管理業務有關的其他設施；
（六）具有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度；
（七）近3年沒有重大違法違規行為；
（八）國家規定的其他條件。
第六條賬戶管理人應當具備下列條件：
（一）經國家有關部門批准，在中國境內注冊的獨立法人；
（二）注冊資本不少於5000萬元人民幣；
（三）具有完善的法人治理結構；
（四）取得企業年金基金從業資格的專職人員達到規定人數；
（五）具有相應的企業年金基金賬戶管理信息系統；
（六）具有符合要求的營業場所、安全防範設施和與企業年金基金賬戶管理業務有關的其他設施；
（七）具有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度；
（八）國家規定的其他條件。
本條第（五）項規定的企業年金基金賬戶管理信息系統規范，由勞動保障部另行制定。
第七條託管人應當具備下列條件：
（一）經國家金融監管部門批准，在中國境內注冊的獨立法人；
（二）凈資產不少於50億元人民幣；
（三）取得企業年金基金從業資格的專職人員達到規定人數；
（四）具有保管企業年金基金財產的條件；
（五）具有安全高效的清算、交割系統；
（六）具有符合要求的營業場所、安全防範設施和與企業年金基金託管業務有關的其他設施；
（七）具有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度；
（八）國家規定的其他條件。
商業銀行擔任託管人，應當設有專門的基金託管部門。
第八條投資管理人應當具備下列條件：
（一）經國家金融監管部門批准，在中國境內注冊，具有受託投資管理、基金管理或者資產管理資格的獨立法人；
（二）綜合類證券公司注冊資本不少於10億元人民幣，且在任何時候都維持不少於10億元人民幣的凈資產；基金管理公司、信託投資公司、保險資產管理公司或者其他專業投資機構注冊資本不少於1億元人民幣，且在任何時候都維持不少於1億元人民幣的凈資產；
（三）具有完善的法人治理結構；
（四）取得企業年金基金從業資格的專職人員達到規定人數；
（五）具有符合要求的營業場所、安全防範設施和與企業年金基金投資管理業務有關的其他設施；
（六）具有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度；
（七）近3年沒有重大違法違規行為；
（八）國家規定的其他條件。
第九條勞動保障部對申請人提出的申請，應當根據下列情況分別作出處理：
（一）申請材料存在可以當場更正錯誤的，應當允許申請人當場更正；
（二）申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當場或者在5個工作日內1次告知申請人需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理；
（三）申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料的，勞動保障部應當受理申請人申請。
勞動保障部受理或者不受理申請人申請，應當出具加蓋勞動保障部專用印章和註明日期的書面憑證。
正在接受司法機關或者有關監管機關立案調查的機構，在被調查期間，勞動保障部不受理其申請。
第十條勞動保障部受理申請人申請後，應當組建專家評審委員會對申請材料進行評審。評審委員會專家按照專業范圍從專家庫中隨機抽取產生。專家庫由有關部門代表和社會專業人士組成。
專家評審委員會對申請人申請材料按照分期分類的原則進行評審，所需時間由勞動保障部書面告知申請人。
第十一條勞動保障部認為必要時應當指派2名以上工作人員，根據申請人申請材料對申請人進行現場檢查。
第十二條勞動保障部根據專家評審委員會評審結果及現場檢查情況，會商中國銀監會、中國證監會、中國保監會後，認定企業年金基金管理機構資格，並於認定之日起10個工作日內，向申請人頒發《企業年金基金管理資格證書》。證書制式由勞動保障部統一印製。
對於未取得企業年金基金管理資格的申請人，由勞動保障部書面通知，說明理由並告知申請人享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。
第十三條勞動保障部會同中國銀監會、中國證監會、中國保監會，在全國性報刊上公告取得企業年金基金管理資格的機構。
第十四條企業年金基金管理機構的資格證書有效期為3年，期限屆滿前3個月應當向勞動保障部提出延續申請。
第十五條有下列情形之一的，勞動保障部應當辦理企業年金基金管理機構資格的注銷手續：
（一）企業年金基金管理機構資格有效期屆滿未延續的；
（二）企業年金基金管理機構依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產或者被依法接管的；
（三）企業年金基金管理機構資格被依法撤銷的；
（四）國家規定的應當注銷企業年金基金管理機構資格的其他情形。
勞動保障部辦理企業年金基金管理機構資格的注銷手續後，會同中國銀監會、中國證監會、中國保監會，在全國性報刊上公告。
第十六條申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料的，勞動保障部不予受理或者不予認定企業年金基金管理機構資格，並給予警告；申請人1年內不得再次申請企業年金基金管理機構資格。
第十七條申請人採用賄賂、欺詐等不正當手段取得企業年金基金管理機構資格的，勞動保障部會商中國銀監會、中國證監會、中國保監會後取消其資格；申請人3年內不得再次申請企業年金基金管理機構資格；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。
第十八條勞動保障部建立健全企業年金基金監管制度，定期或者不定期對有關機構企業年金基金管理運營情況進行監督檢查。
第十九條本辦法自2005年3月1日起施行。

㈤ 企業年金基金管理試行辦法的第十一章 附 則

第六十八條 企業年金基金管理，國務院另有規定的，從其規定。
第六十九條 本辦法自2004年5月1日起施行。

㈥ 企業年金基金管理機構資格認定暫行辦法的介紹

《企業年金基金管理機構資格認定暫行辦法》已於2004年12月24日經勞動和社會保障部第9次部務會議通過，現予公布，自2005年3月1日起施行。

㈦ 企業年金基金管理試行辦法的第八章 收益分配及費用

第五十二條 賬戶管理人根據企業年金基金財產凈值和凈值增長率，按周或按日足額記入企業年金基金企業賬戶和個人賬戶。
第五十三條 受託人提取的管理費不高於受託管理企業年金基金財產凈值的0.2%。
第五十四條 賬戶管理人的管理費按每戶每月不超過5元人民幣的限額，由設立企業年金計劃的企業另行繳納。
第五十五條 託管人提取的託管費不高於託管企業年金基金財產凈值的0.2%。
第五十六條 投資管理人提取的管理費不高於投資管理企業年金基金財產凈值的1.2%。
第五十七條 根據企業年金基金管理情況，勞動保障部會同中國銀監會、中國證監會和中國保監會，適時對有關管理費或託管費進行調整。
第五十八條投資管理人從當期收取的管理費中，提取20%作為企業年金基金投資管理風險准備金，專項用於彌補企業年金基金投資虧損。企業年金基金投資管理風險准備金在託管銀行專戶存儲，余額達到投資管理企業年金基金財產凈值的10%時可不再提取。

㈧ 企業年金的管理辦法

2011年2月23日，新修訂的《企業年金基金管理辦法》正式公布。由中華人民共和國人力資源和社會保障部、中國銀行業監督管理委員會、中國證券管理監督委員會、中國保險管理監督委員會2011年2月12日第11號令規定，新修訂的《企業年金基金管理辦法》已經於2011年1月11日人力資源和社會保障部第58次部務會審議通過，中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會審議通過。現予公布，自2011年5月1日起施行。勞動和社會保障部、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會於2004年2月23日發布的《企業年金基金管理試行辦法》（勞動和社會保障部令第23號）同時廢止。