財務報銷制度
財務報銷制度是指公司通過制定相應的制度規定各項費用的開支標准，並依據這些制度對公司各項日常費用的開支進行嚴格的計劃、核算控制、考核與獎懲，以將公司的各項費用控制在盡可能合理的范圍內，杜絕浪費，提高經濟效益。各級管理人員和業務人員要樹立成本意識。
第一部門總則
第一條為准確核算和監督公司的陳本費用支出，加強公司內部管理，規范公司財務的報銷行為，倡導一切以業務為重的知道思想，合理控制費用支出，特製定本制度。
第二條本制度根據相關的財務制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用於公司的子、分公司。
第二部分借支管理規定及借支流程
第一條借款管理規定
（一）出差借款：出差人員憑審批後的《出差申請表》按批准額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
（二）其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報賬，除周轉金外其他借款原則不允許跨月借支。
（三）各項借款金額超過xxxx元應提前一天通知財務部備款。
（四）借支金額許可權：
1、借支金額xx萬以下的，由公司經理審批，xx萬元以上的，還須報總公司財務總經理審核。
2、xxxx元以內的借支。各公司總經理可書面授權財務負責人審批。（授權書須報備總經理備案）
（五）外出購進材料需借支現金xxxx元以上的除按上述手續外海應提交物資部門領導批準的采購計劃或請購單，采購計劃或請購單要填明所購材料名稱、牌子、規格、數量、價格、金額。
（六）借款銷賬的規定
1、借款銷賬時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批准，否則財務人員有權拒絕銷賬：
（七）借款未還者原則上應在5個工作日內辦理銷賬手續。
（八）借支的現金，要在當月月末前結清借支。
第三部分日常費用的報銷制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超過預算。
第二條費用報銷的一般規定
（一）報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。
（二）填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫。註明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得塗改）；簡述費用內容或事由。
（三）按規定的審批程序報批。
（四）報銷xxxx元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第三條費用報銷的一般流程
報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→部門經理審核簽字→主管會計復核→財務經理審批→出納處報銷。
第四條差旅費報銷制度及流程
（一）業務員差旅費開支標准：車船費可時間報銷（需打的、坐飛機的需請示公司總經理）；住宿費和餐費，總經理的費用按單據實報實銷，其他人員限額報銷，按一下標准執行：
級別住宿費
（元/晚/人）伙食費（元/天）備注
總經理、副總經理
部門經理、部門副經理
一般員工
（二）費用標準的補充說明：
1、參加學習培訓的，如由主辦單位安排的，沒有的按上述標准執行。
2、上述伙食費標准，允許在偏差20%范圍內據實報銷，住宿費嚴格標准執行。特殊情況需超標准開支的，須請示總經理領導批准
3、縣外地工作人員正常休息休假時，其來回工作地與新興縣城之間的車旅費可做報銷，每月可報銷2次的往返旅費，報銷時必須由工地負責人在報銷單簽字確認。
4、差旅費的報銷。材料采購的，要與同批次的材料單據一同回單報銷，其他差旅費，要在差旅費發生的次月底前回單報銷，否則，財務部有權拒絕報銷。
5、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。
（三）報銷流程
1、出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請》，詳細出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批准。
2、借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請》交財務部按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所接款項。
3、購票：出差人員待審批過的出差申請復印件，到行政部訂票或自行購票。
4、返回報銷：出差人員應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用的標准填寫《差旅報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話費報銷制度流程
（一）費用標准
1、移動通訊費：為了兼顧效率與公平原則，員工的手機費報銷採用與崗位相關制，即依據一同的崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標准，具體標准見行政部相關管理制度規定。
2、固定電話費：公司為員工提供的必須的固定電話，並由公司統一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。
（二）報銷流程
1、公司人力資源部每年初（**日前）將本年員工手機費執行標准（若有新增員須在當月**日前將其執行標准）交財務部。
2、財務部通知員工於每月中旬（20日前）按話費標准將發票交財務部辦理報銷手續。
3、財務部制定人員按日常費用的審核程序集中辦理員工手機費報批手續。
4、員工到財務部出納處簽字領款（每月25日前）
5、固定電話費由行政部制定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報批總經理批示處理。
第六條辦公費、低值易耗品等報銷制度流程
（一）管理規定：
為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統一管理，集中購置並有指定專人負責。
（二）報銷流程：
1、購置申請：公司行政部每月根據需求及庫存情況按預算管理辦理編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規定報批。
2、報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附入庫單），按照日常報銷程序報批。審批後的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。
3、費用歸類：財務部按月根據行政提供的各部門領用金額統計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。
第七條招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程
（一）費用標准
1、招待費：為了規范招待費的支出，大額招待費應事前徵得總經理統一，各部門累計發生的物業招待費用，不得超出年度預算指標。超預算總額的開支需按預算管理制度報批後方可開支。
1）、各級管理人員業務招待費開支許可權
①、總經理及以上的業務招待費按預算指標控制開支
②、副總經理為XXX元以下，超出須報總經理。
③、一般工作及業務招待用餐每人不得超過XX元
④、一般工作及業務接待住宿標准為標准（普通）雙人房。
2）、業務招待費報銷單據簽批許可權：
①、各部門預算以內的開支由部門經理簽批
②、業務招待費須在發生的次月底前回單報銷，否則，財務部有權拒絕報銷。
③、各公司在本縣內接待客戶吃飯、住宿的，應安排在預算內的酒店。
2、培訓費：為了便於公司根統籌安排，此費用由公司人力資源部門統一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。
3、資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記（資料管理人員在發票背面簽字）。
4、其他費用：根據實際需要據實支付。
（二）報銷流程
1、招待費由經辦人按照日常費用報銷的一般規定及一般流程辦理報銷手續。
2、培訓費由人力資源部人員根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續。
3、資料費在報銷前需辦理資料手續，按審批程序審批後的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續。
4、其他費用報銷參照日常報銷制度及流程辦理。
第八條工薪福利及相關支付制度及流程
（一）費用標准
工薪福利等支出包括工資、獎金、靈芝工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規定執行。
（二）工薪福利支付流程
1、每年每月20日由人力資源部將本年經公司總經理審批後的工資支付標准（含人員變動、額度變動、扣款、社會報銷及住房公積金等信息）轉交財務部；
2、每月10日前由人力資源部將本月考勤情況、人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息，轉交給財務部；
3、年度獎金：財務部根基人力資源年度審批後的獎金分配方案進行編制工資表；
4、按工薪審批程序審批；
5、每月20日前由財務部通知銀行代發形式或現金支付工資；
6、每月末之前員工到財務部領工資條與工資卡資金進行核實。
（三）臨時工資支付流程同工資支付流程
（四）社會保險及住房公積金支付流程；
1、由人力資源部將由公司總經理審批後的支付標准交財務部進行相關的財務處理；
2、住房公積金由人力資源部按工薪涉農程序涉農轉正支票支付；社會保險金由下午不協助人力資源辦理銀行托收手續，財務部收到銀行托收單據應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因並按實際情況進行調整。
（五）其他福利費支出由公司人力資源部按照審批後的支付標准填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務經理進行財務復核→報總經理審批，審批後的報銷單及支付標准交財務部辦理報銷手續。
第四部分專項支出財務報銷制度及流程
第十五條專項支出主要包括軟體及固定資源購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其專項費用等。
（一）公司固定資源購置和對外投資許可權
1）、支付金額xxx元以下（含xxx元固定資產（含設備、工程項目、固定資產大修理，下同）有公司總經理審批；
2）、支付金額xxx元~~xxx元（含xxx元）的固定資產投資，有公司董事長規定
第十六條軟體及固定資產購置報銷財務制度及流程
（一）填寫購置申請：按照公司《資產管理制度》相關規定填寫《資產購置申請單》並報批。
（二）報銷標准：相關的合同協議及批准生效的購置申請。
（三）結賬報銷：
1、資產驗收（軟體應按照調試）無誤後，經辦人憑發票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫報銷單（經辦人在發票背面簽字並附出入庫單）；
2、按資金支出規定審批程序審批；
3、財務根據審批後的報銷單以支票、現金或銀行轉賬形式付款；
4、若需提前結課，應按借款規定辦理借支手續，並在5個工作日內辦理報銷手續。
第十七條其他專項支出報銷制度及流程
（一）費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費、辦公室裝修及其他專項費用）支出。
（二）費用標准：此類費用一般金額比較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見後報董事長及其授權人審批。
（三）財務報賬流程：
1、審批後的報告文件到財務部備案，以便財務備款。
2、簽訂合同：直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前有公司法律顧問審核，合同應註明付款方式等）。
3、付款流程：
1)、有經辦人整理發票等資料並填寫費用報銷單（填寫規范參照日常費用報銷一般規定）；
2）、按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→財務復核→總經理審批；
3）、財務部根據審批後的報銷單金額付款；
4）、若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，並在5個工作日內辦理報銷手續。
第五部分其他相關規定
第十八條關於預付款及定金、應付賬款的支付
1、貨款的支付原則上應是貨物經驗收後，手續齊全才付款，如遇特殊情況，確需預付購貨款或工程款的，須提供供貨合同或工程合同。
2、預付款的支付，須由經辦人書面提出，公司總經理審批。預付的金額不得超出合同規定的金額。財務部要與經濟合同核對後，方可支付。
3、應付賬款的支付，有供貨商或物資（采購）部門、經辦部門（合同）負責人提出付款申請，並提供發票或材料對賬清單，經主管會計審核，總經理(副總經理)審批後，方可支付。
第十九條關於支付憑證要有效和規范
1、的原始憑證必須字跡清楚、數字准確、金錢數字不得塗改，其他內容修改要有開具方在更改處蓋章確認。
2、報銷憑證的抬頭（單位名稱）冰箱與支付款單位一致，收款單位與憑證加具的收款單位印章一致，
3、差旅費、業務招待費的報銷，須分別填制「差旅費報銷單」、「費用報銷審批單」。
4、材料、物資購進的單據必須是發票，並附送貨單或驗收單。
5、行政部門收取的費用，須是財政部門監制的收款收據。
第二十條關於費用的分配原則
費用的分配按照誰受益，誰承擔的原則。
第六部分報銷時間的具體規定
第二十一條為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部報銷時間具體安排如下：
（一）財務報銷：公司財務部每周二、五位財務報銷日。若當日的左後一個報銷日在蓋月的28日以後，為了便於財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。
（二）借支其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。
第六部分附則
第二十二條本制度解釋權歸公司財務部。
第二十三條本制度經總經理辦公會議討論通過並由董事長或其他授權人簽字後生效。
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Ⅱ 生育保險報銷管理辦法
一、流產生育保險報銷標准
(一)流產生育醫療費支付標准
1.7個月以下引產每人次1600元；
2.流產每人次1000元。
(二)流產計劃生育手術費支付標准
1.門診人工流產術：200元；
2.住院流產術引產術：800元；
3.葯物流產：300元。
二、流產生育保險可享受的產假
1.妊娠3個月以上(含)、7個月以下流產、引產的，按1.7個月計發。
2.妊娠不滿3個月流產(含自然流產、人工流產)的，按1個月計發。
三、流產生育保險報銷流程
(一)流產生育保險報銷所需材料
1.醫學診斷證明書(原件+復印件)；
2.《結婚證》(原件+復印件)；
3.《申領生育津貼人員信息登記表》(一式兩份)。
(二)流產生育保險報銷流程
因為流程要報銷生育保險的，用人單位應該帶上上述材料前往當地社保經辦機構申領生育津貼手續。如果是個人辦理，則按照以下流程走：
1.流產前，先由用人單位或街道、鎮勞動保障服務站工作人員攜帶申報材料到區社會勞動保險處生育保險窗口；
2.工作人員受理核准後，簽發醫療證；
3.生育女職工產假滿30天內，由用人單位或街道、鎮勞動保障服務站工作人員攜帶申報材料到區社會勞動保險處生育保險窗口辦理待遇結算；
4.工作人員受理核准後，支付生育醫療費和生育津貼。
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Ⅲ 醫保報銷了保險公司的保險要怎麼報銷
拿著醫院開的分割單還有醫療單據的復印件，就可以拿到保險公司去進行2次報銷，如果拿社保卡進行了實時結算，那麼直接拿著蓋有社保已結算的發票直接可以拿到保險公司去報銷，別忘記拿保單原件，身份證還有銀行卡
Ⅳ 保險公司報銷需要哪些手續
參保人員醫療費用中應當由基本醫療保險基金支付的部分，由社保經辦機構與醫療機構、葯品經營單位直接結算，此謂「直接結算」。
職工辦理醫療報銷報銷手續以及流程：
1、參保人住院終結後所發生的醫療費：
參保人員在定點醫療機構住院，應當向定點醫療機構預交一定數額的預付金，用於支付應當由個人負擔部分的費用。
參保患者在住院期間發生的醫療費，屬於基本醫療保險支付范圍內的，由定點醫療機構採取記賬的方法,統一由定點醫療機構與市醫保中心進行結算,屬於醫療保險支付范圍外的費用由患者個人支付。
基本醫療保險住院患者住院治療跨年度的，按診治終結時間確定所屬年度。
2、參保人員在外地發生急診的報銷：
參保人員因出差、探親、旅遊等情況在外地突發疾病急診搶救住院治療的參保人員，須在住院之日起三日內(節假日順延)，向市醫療保險管理中心登記備案。
治療終結後，攜帶相關材料經市醫療保險管理中心審核，符合《急診搶救病種范圍》規定的方可報銷，其起付標准和個人自負比例均提高30%。未經申報登記發生及不符合急診搶救病種范圍內發生的醫療費，醫療保險統籌基金不予支付。
報銷時需攜帶：
醫療費報銷票據、全部醫療費用明細(含具體診療項目、葯品費用、數量和單價)、病歷復印件(首頁、病程記錄、醫囑輔助檢查報告單，並加蓋醫院住院專用章)急診診斷證明及單位介紹信和醫保卡到市醫療保險管理中心辦理報銷手續。
3、參保人員需轉往異地治療的醫療費報銷：
參保人員由於病情特殊，在我市無法確診和治療的，可以由經治醫院(三級綜合醫院)填寫《醫療保險轉往異地治療審批表》，科主任提出轉診意見，醫院醫保辦審核後，經市勞動保障行政部門審批，可以轉往異地定點醫療機構診治，自審批至住院之日最長不超過兩個月。
所發生的住院醫療費，按照醫療保險政策規定報銷，其起付標准和自付比例相應均提高30%，未經批准和審批之前已經住院治療的費用，醫療保險基金不予支付。
報銷時需攜帶：
醫療費收據、全部醫療費用明細(含具體診療項目、葯品費用數量和單價)、病歷復印件(首頁、病程記錄、醫囑輔助檢查報告單，並加蓋醫院住院專用章)、轉診審批表及本人醫療保險證。
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Ⅳ 保險公司財務報銷制度
費用報銷單的制度各公司稍有差異，下面是某企業的費用報銷制度，供參考：
第一條：為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特製訂制度。
第二條：費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關。由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查;由財務經理對報銷票據的合法性進行二級審查;由總經理進行最後的審核批准。
第三條：費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫「借款單」，列明：費用的性質、費用的用途、費用的預計金額、款項支付預計時間等要素，先報部門經理審批同意後，報總經理審批，待取得總經理簽署同意的「借款單」後方能執行。
第四條：費用發生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執行，並互相監督和共同承兌相關責任。
第五條：費用發生過程中，當事人應充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如因未能取得合法(被稅務機關認可)的票據而遭受財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
第六條：費用發生完畢後，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，採用公司統一印製的「費用報銷單」規范粘貼，粘貼過程中應區別費用性質(如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等)分類粘貼，便於歸類計算和整理。
第七條：當事人在填寫「費用報銷單」時，應遵照「實事求是、准確無誤」的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全，並簽署自己的名字，交共同參與的人員復查，並請其在證明人一欄上簽署其姓名。「費用報銷單」的填寫一律不允許塗改，尤其是費用金額，並要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。
第八條：當事人應將填寫完整、附件齊全的「費用報銷單」和已經審批過的「用款申請單」一起送交本部門經理進行審批，部門經理應重點對費用發生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，部門經理審查無異議後，應在「費用報銷單」部門經理一欄簽署審批意見並簽署部門經理的名字。
第九條：當事人將取得經過本部門經理審批簽署後的「費用報銷單」以及原審批的「借款單」送交財務經理進行審核，財務經理應重點對「費用報銷單」後所附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額的計算進行復核稽查。財務經理審查無異議後，應在「費用報銷單」財務部門一欄簽署審批意見並簽署財務經理的名字。
第十條：當事人將取得本部門經理、財務部門經理審核簽署後的「費用報銷單」以及原審批的「借款單」一起，通過公司內部單據傳遞程序報送到公司總經理處，由總經理進行最後的審查和審批。總經理一般僅從「費用報銷單」的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。總經理審查無異議後，在「費用報銷單」總經理一欄簽署審批意見並簽名。
第十一條：當事人取得審批齊全的「費用報銷單」以及「借款單」後，應在3天之內送交財務部門的出納員手上領取資金，出納人員應對「費用報銷單」進行審核，重點看報銷單是否有塗改、費用的計算是否正確、後附的發票是否齊全合法，審批手續是否齊備。出納人員在審核無誤後方能付款。
費用報銷的一些操作流程
一、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)------報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字------財務主管審核(單據、數據等方面要求)-------公司總經理(或委託授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)------出納復核並履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。
二、費用單據要求：為了強化公司的財務紀律，規避財務風險，原則上公司一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規定為准，具體操作由財務部負責把控落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，
三、單據整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據，首先對單據的類別、時間、批次、項目等進行分類，然後按照一定的標准清晰准確的粘帖在報銷單據的後面，並在附件中寫明所附單據的張數。單據數量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在後面。單據分別不清晰，粘帖不規范的財務部門可要求對方改正，不改正的有權予以拒絕受理。
四、預借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預借款的，必須填寫借款單或支票使用申請單，寫清借款原因、預計的金額和還款日期，財務人員嚴格控制現金的使用。借款單要由部門負責人、副總或財務主管簽字後出納人員才能放款。在預定還款日期到期後不能還款或報銷的從有關人員的工資中扣除。
五報銷金額審批規定：公司為提高工作效率，規定如下：單筆報銷金額或單筆票據報銷金額在2000以下的，按照正常的流程由公司常務副總審批即可，金額超過2000以上的必須要由公司總經理的審批。財務人員操作付款時須掌握好審批金額許可權，操作不規范的不得付款。
六、報銷或單據傳遞時效要求：財務人員根據財務作帳的及時性配比性要求掌握好各項報銷的時間，原則上各項單據或費用必須在發生結束後按照正常規定的流程操作。原則上當月發生當月取得並當月報銷，業務人員有及時催收票據的義務。
七、費用報銷的其他規定：公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由副總和財務主管的共同認可，同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務風險。
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Ⅵ 財務報銷管理規定及報銷流程
第一部分 總則
第一條 為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特製定本制度。
第二條
本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條 本制度適用公司全體員工。
第二部分 借支管理規定及借支流程
第四條 借款管理規定
(一) 出差借款：出差人員憑審批後的《出差申請表》按批准額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
(二) 其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
(三) 各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。
(四) 借款銷賬規定：(1)
借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批准，否則財務人員有權拒絕銷帳；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。
(五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第一條 借款流程
(一) 借款人按規定填寫《借款單》，註明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得塗改）、支票或現金。
(二) 審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。
(三) 財務付款：借款憑審批後的借款單到財務部辦理領款手續。
第三部分 日常費用報銷制度及流程
第二條
日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第三條 費用報銷的一般規定
(一) 報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制 度),且發票背面有經辦人簽名。
(二) 填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，註明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得塗改）；簡述費用內容或事由。
(三) 按規定的審批程序報批。
(三) 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→
須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。
第五條 差旅費報銷制度及流程。
（一） 費用標准:
職 務 交通工具 住宿標准 伙食標准 外埠市內交通費用
一般員工 火車硬卧 120元/天 30元/天 30元/天
部門負責人 火車硬卧 150元/天 40元/天 40元/天
總經理助理 飛機 200元/天 50元/天 50元/天
總經理及以上 飛機 實報實銷 實報實銷 實報實銷
（二）費用標準的補充說明：
1. 住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標准金額，不予補償；超出住宿標准部分由員工自行承擔。
2.
實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為准，12：00以後出發（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發（或12：00以後到達）以一天計。
3. 伙食標准、交通費用標准實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標准領取補貼。
4. 宴請客戶需由總經理批准後方可報銷招待費，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當天的伙食補貼。
5. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。
（三） 報銷流程
1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細註明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批准。
2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3. 購票:
出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經審批人簽字後報財務備案）。
4.
返回報銷：出差人員應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標准填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第六條 電話費報銷制度及流程
(一) 費用標准
1.
移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷採用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標准，具體標准見行政部相關管理制度規定。
2．固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，並由公司統一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。
(二)報銷流程
1、 公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機費執行標准（含特批執行標准）交財務部。
2、 財務部通知員工於每月中旬（20日前）按話費標准將發票交財務部集中辦理報銷手續。
3、 財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。
4、 員工到財務部出納處簽字領款（每月25日前）。
5、 固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。
第十一條 交通費報銷制度及流程
(一)
費用標准：(1)員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意後可以乘坐計程車;(2)市內因公公交車費應保存相應車票報銷。
(二) 報銷流程
1. 員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經辦人名字，並由行政部派車人員簽字確認，按規定填好《交通費報銷單》。
2. 審批:按日常費用審批程序審批。
3. 員工持審批後的報銷單到財務處辦理報銷手續。
第十二條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
（一）管理規定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統一管理，集中購置,並指定專人負責。
（二）報銷流程
1．購置申請: 公司行政部每季度根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規定報批。
2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批後的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。
3．費用歸集：財務部按月根據行政部提供的各部門領用金額統計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。
第十三條 招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程
（一）費用標准
1. 招待費：為了規范招待費的支出，大額招待費應事前徵得總經理的同意。
2.
培訓費:為了便於公司根據需要統籌安排，此費用由公司人力資源部門統一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。
3.
資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發票背面簽字)。
4.其他費用：根據實際需要據實支付。
( 二)報銷流程：
1. 招待費由經辦人按日常費用報銷一般規定及一般流程辦理報銷手續。
2.培訓費由人力資源部人員根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續。
3.資料費在報銷前需辦理資料登記手續，按審批程序審批後的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續。
4.其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。
第四部分 工薪福利及相關費用支出制度及流程
第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規定執行。
第十五條 工薪福利支付流程
(一)
工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經公司總經理審批後的工資支付標准（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉交財務部；（2）總經理提供職工月度獎金分配表；（3）財務部根據獎金錶及支付標准編制標准格式的工資表；（4）按工薪審批程序審批；（5）每月25日由財務部通過銀行代發形式支付工資；（6）每月末之前員工到財務部領工資條並與工資卡內資金進行核實。
（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。
（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經理審批後的支付標准交財務部進行相關的財務處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉帳支票支付；社會保險金由財務部協助人力資源辦理銀行托收手續，財務部收到銀行托收單據應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因並按實際情況進行調整。
（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批後的支付標准填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務經理進行財務復核→報總經理審批，審批後的報銷單及支付標准交財務部辦理報銷手續。
第五部分 專項支出財務報銷制度及流程
第十六條 專項支出主要包括軟體及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。
第十七條 軟體及固定資產購置報銷財務制度及流程。
(一) 填寫購置申請：按公司《資產管理制度》相關規定填寫《資產購置申請單》並報批。
(二) 報銷標准：相關的合同協議及批准生效的購置申請。
(三)
結賬報銷：（1）資產驗收（軟體應安裝調試）無誤後，經辦人憑發票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫報銷單（經辦人在發票背面簽字並附出入庫單）；（2）按資金支出規定審批程序審批；（3）財務部根據審批後的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，並在5個工作日內辦理報銷手續。
第十八條 其他專項支出報銷制度及流程
(一) 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。
(二)
費用標准：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見後報董事長及其授權人審批。
(三) 財務報銷流程
1．審批後的報告文件到財務部備案，以便財務備款。
2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應註明付款方式等）。
3．付款流程：（1）由經辦人整理發票等資料並填寫費用報銷單（填寫規范參照日常費用報銷一般規定）；（2）按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→ 財務復核
→總經理審批；（3）財務部根據審批後的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，並在5個工作日內辦理報銷手續。
第六部分 報銷時間的具體規定
第十九條 為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：
1．財務報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最後一個報銷日在該月的28日以後，為了便於財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。
2．借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。
第七部分 附則
第二十條 本制度解釋權歸公司財務部。
第二十一條 本制度經總經理辦公會議討論通過並由董事長或其授權人簽字後生效。
Ⅶ 保險公司人傷報銷標准
你好，人傷和車損賠付標準是不同的。
人傷部分包括醫葯費和後期誤工費等等，醫葯費是根據國家社保規定報銷比例算的，應該是國家報多少，保險公司就賠多少，主要根據各項葯物和治療的比例賠付，好像分甲乙丙類，每類的報銷比例不同。
然後是誤工費，住院期間有誤工費，護理費，生活補助費，出院後根據醫生的醫囑應該休息多少天算誤工費，誤工費的標准要根據傷者從事的行業以及所處城市的收入標准算，一般都有最低標准，這個標準是國家有相關規定的，如果超過了，就需要傷者出具工作單位的相關證明，還有很多的其他手續，一般都按最基本的標准算的，那樣就不需要材料和證明的，保險公司在核保時主要根據傷者的病情來衡量，畢竟有些醫囑是傷者建議醫生下的，反正都看傷者的真實傷情，知道的大概就這么多，希望有用！
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