理財保險的收益要上稅嗎

⑴ 保險和理財產品要交7的稅的嗎

一、金融投資稅收介紹
（1）個人所得稅
1.股份制企業以股票形式向股東個人支付應得的股息、紅利（即派發紅股），應以派發紅股的股票票面金額為收入額，計算繳納個人所得稅；
2．個人銀行存款在1999年11月1日以後孽生的利息應按「利息、股息、紅利所得」項目計征個人所得稅，稅率為20%；自2007年8月15日起減按5%的稅率徵收個所得稅；自2008年10月9日起暫免徵收儲蓄存款利息的個人所得稅：
3．個人在金融機構開設的用於購買股票的賬戶所取得的利息收入應繳納個人所得稅；
4．個人投資者從上市公司取得的股息紅利所得，暫減按50%計人個人應納稅所得額，依照現行稅法規定計征個人所得稅；對持有B股或海外股（包括H股）的外籍個人，從發行該B股或海外股的中國境內企業所取得的股息（紅利）所得，暫免徵收個人所得稅；
5．對個人買賣有價證券（含國債，但不含股票）的所得要按財產轉讓所得繳納個人所得稅。
6．對股票轉讓所得暫不徵收個人所得稅；
7．對國債和國家發行的金融債券利息免徵個人所得稅；
8．個人取得的教育儲蓄存款利息所得免予徵收個人所得稅；
9．對個人投資者從基金分配中取得的收入，暫不徵收個人所得稅。但基金取得股票的股息、紅利收入，債券利息收入和儲蓄存款的利息收入，要由上市公司、發行債券的企業以及銀行在向基金支付上述收入時，代扣代繳20%的個人所得稅；
10.對個人投資者取得的申購和贖回基金單位取得的價差收廣得稅：
11.個人炒多賣外匯取得的所得，目前在實踐中暫不對其課征個人所得稅；
12.個人購買儲蓄性的壽險利息所得，目前在實踐中也沒有對其征稅；
13.股權成功轉讓後，轉讓方個人因受讓方個人未按規定期限支付價款而取得的違約金收入，並人財產轉讓收入，按照「財產轉讓所得」項目計算繳納個人所得稅，稅款由取得所得的轉讓方個人向主管稅務機關自行申報繳納。
14.自2010年1月1日起，對個人轉讓限售股取得的所得，按照「財產轉讓所得」，適用20%的比例稅率徵收個人所得稅。
15.股股權轉讓合同履行完畢、股權已作變更登記，且所得已經實現的，轉讓人取得的股權轉讓收人應當依法繳納個人所得稅；轉讓行為結束後，當事人雙方簽訂並執行解除原股權轉讓合同、退回股權的協議，是另一次股權轉讓行為，對前次轉讓行為徵收的個人所得稅款不予退回。
16.相關金融產品稅收政策梳理：
(l)國債：我國稅法規定，國債和國家發行的金融債券利息免稅；
(2)基金：基金向個人投資者分配紅利、個人投資者購買基金獲得收益時不扣繳個人所得稅，因為基金獲得的股息、紅利以及企業債的利息收入，已經由上市公司在向基金派發時代扣代繳了20%的個人所得稅。
-13l信託產品：目前我國對信託產品本身收益暫無征稅規定，而是按照現行的一般性稅收政策對信託活動進行稅務監管，並未考慮信託本身法律關系的特殊性及其表達方式、實踐方式。
(4)人民幣理財產品、外匯理財產品在稅法中沒有明確的規定，但是在實際操作中，有些稅務部門會按照「利息、股息、紅利所得」徵收個人所得稅，並且還要求銀行代扣代繳個人所得稅。
(5)對於保險理財產品、分紅型保險、投連險等收益型保險的所得，稅法均沒有明確的規定。
（二）印花稅
為進一步促進證券市場的健康發展，經國務院批准，財政部決定從2007年5月30日起，調整證券（股票）交易印花稅稅率，由現行千分之一調整為千分之三。2008年9月19日起，經國務院批准，對證券交易印花稅政策進行調整，由雙邊徵收改為單邊徵收，稅率保持為千分之一。
二、住房投資稅收介紹
個人所得稅『（一）出租住房應繳納的個人所得稅1．個人出租房屋取得的租金收入屬於財產租賃所得，要繳納個人所得稅o2．個人在出租房屋過程中繳納的印花稅、房產稅、營業稅、城市維護建設稅和教育費附加，可持完稅（繳款）憑證，從房屋租賃收入中扣除。3．自2001年1月1日起，對個人按市場價格出租的居民住房取得的所得，暫減按10%的稅率徵收個人所得稅（原規定的稅率為20%）。
（二）出售自有住房應繳納的個人所得稅1．個人出售自有住房取得的所得屬於財產轉讓所得，要依法繳納個人所得稅o。財產轉讓所得適用的稅率為20%的比例稅率。2．為鼓勵個人換購住房，國家對出售自有住房並准備在現住房出售後1年內按市場價重新購房的納稅人，視其重新購買住房的金額，對其出售現住房所應繳納的個人所得稅全部或部分地予以免稅。3．對個人轉讓自用5年以上、並且是家庭唯一生活用房取得的所得，免徵個人所得稅。自2006年8月1日起，對住房轉讓所得徵收個人所得稅時，以實際成交價格為轉讓收入。
二、營業稅
1．為促進房地產市場健康發展，遏制投機炒作行為，國家對個人轉讓房地產營業稅政策作出調整，自2010年1月1日起，個人將購買不足5年的非普通住房對外銷售的，全額徵收營業稅；個人將購買超過5年（含5年）的非普通住房或者不足5年的普通住房對外銷售的，按照其銷售收入減去購買房屋的價款後的差額徵收營業稅；個人將購買超過5年（含5年）的普通住房對外銷售的，免徵營業稅。銷售不動產的稅率為5%。2．個人出租住房，要按「服務業」稅目中的「租賃業」繳納營業稅，計稅依據為全部租金收入。「服務業」稅目的稅率為5%，但對個人按市場價格出租的居民住房暫按3%的稅率徵收營業稅。對按政府規定價格出租的公有住房和廉租住房暫免徵收營業稅。3．個人以不動產投資入股，參與接受投資方利潤分配、共同承擔投資風險的行為，不徵收營業稅。在投資後轉讓其股權的也不徵收營業稅。
三、土地增值稅土地增值稅是國家對有償轉讓國有土地使用權及地上建築物和其他附著物的產權並取得增值性收入的單位和個人徵收的一種稅收。；這里的增值額是指納稅人轉讓房地產取得的全部收入（包括貨幣收入、實物收入和其他經濟利益）減去扣除項目金額後的余額。所謂扣除項目金額包括：1．房屋及建築物的評估價格；2．取得土地使用權所支付的地價款；3．按國家統一規定繳納冷有關費用；4．在轉讓環節繳納的稅金。土地培睜稅的稅率採用四級超率累進稅率、，『「超率」中的「率」+是指增值額與扣除項目金額額的比率、土地增值稅稅率如表
應納稅額=增值額X適用稅率—扣除項目金額X速算扣除系數
四、房產稅
1．按照1986年國務院頒布的《房產稅暫行條例》，個人的非營業用房即居民的住房，免徵房產稅。
2．對個人擁有的營業用房或出租的房產，要課征房產稅。
3．從2010年開始，房產稅改革的呼聲越來越強烈，並且已有試點向城市開征房產稅。
五、契稅
1.契稅的稅率為3%。5%的幅度稅率，：由各省、自治區、直轄市政府在這個稅率幅度范圍內自行決定。
2，個人購房後與他人進行房屋交換，如果交換的價格相同，免徵契稅；如果交換的價格不等，由多支付貨幣的一方就差價款的金額繳納契稅。
3．城鎮職工按規定第一次購買公有住房，免徵契稅。
4．自2008年11月1日起，對個人首次購買90平方米以以下普通住房的，契稅稅率暫統一下調到1%。2010生10月1巳起．個人購買首套普通住房契稅下調，對出售有住房並在1年內重新購房的納稅人不再減免個人所得稅。對個人購買普通住房，且該住房屬於家庭（成員范圍包括購房人、配偶以及未成年子女）唯一住房的，減半徵收契稅。
六、印花稅
1．根據《財政部國家稅務總局關於印花稅若干政策的通知》（財稅[2006]162號），對土地使用權出讓合同、土地使用權轉讓合同按產權轉移書據徵收印花稅，對商品房銷售合同也按照產權轉移書據徵收印花稅，稅率為千分之零點五
2．購房人與商業銀行簽訂個人購房貸款合同時，要按「借款合同」稅目繳納印花稅。該印花稅的計稅依據為借款金額，稅率為千分之零點零五。
3．個人從國家有關部門領取房屋產權證時，要按「權利許可證照」稅目繳納印花稅，該印花稅為定額稅，稅率為每件5元。
4．個人出租住房，簽訂房屋租賃合同，要按照租賃金額的千分之一繳納印花稅，稅額不足1元的，按1元貼花。
5．個人出售已購住房，簽訂產權轉讓書據，要按所載金額的千分之零點五貼花。

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⑵ 理財產品的利息收入需要交增值稅嗎

非保本類型的理財產品的利息收入不用繳納增值稅，具有保本收益類型的理財產品的利息收入需要繳納增值稅。

1、根據《財政部 國家稅務總局關於明確金融 房地產開發 教育輔助服務等增值稅政策的通知》（財稅〔2016〕140號）規定，《銷售服務、無形資產、不動產注釋》(財稅〔2016〕36號)第一條第(五)項第1點規定所稱「保本收益、報酬、資金佔用費、補償金」，

是指合同中明確承諾到期本金可全部收回的投資收益。金融商品持有期間（含到期）取得的非保本的上述收益，不屬於利息或利息性質的收入，不徵收增值稅。

2、根據《財政部國家稅務總局關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號）附：銷售服務、無形資產、不動產注釋第（五）條規定，金融服務。金融服務，是指經營金融保險的業務活動。包括貸款服務、直接收費金融服務、保險服務和金融商品轉讓，貸款服務。

貸款，是指將資金貸與他人使用而取得利息收入的業務活動。各種佔用、拆借資金取得的收入，包括金融商品持有期間（含到期）利息（保本收益、報酬、資金佔用費、補償金等）收入、押匯、罰息、票據貼現、轉貸等業務取得的利息及利息性質的收入，按照貸款服務繳納增值稅。

(2)理財保險的收益要上稅嗎擴展閱讀：

保證收益理財產品和非保證收益理財產品

保證收益理財產品的收益是固定的，到期後就可以獲得協議上規定的收益，反之為非保證型。保本理財產品，屬於低風險理財。保證和浮動說明了銀行承擔的風險不同。保本類理財在協議中會有銀行承諾，無論發生任何問題銀行保證客戶到期可以拿回全部本金。

非保證型又分為保本浮動收益理財產品和非保本浮動收益理財產品。保本浮動收益理財產品是指銀行按照約定向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，並依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財產品，反之就是非保本型。

非保證收益的理財產品的發行機構不承諾理財產品一定會取得正收益，有可能收益為零，不保本的產品甚至有可能收益為負。一般銀行的保本浮動收益型的風險僅次於儲蓄風險，是追求穩定收益的穩健型客戶的最佳選擇。

⑶ 理財型保險收益能免稅嗎

保險是免稅的樂園。
1.保險可以合理合法的避債、避稅。
2.保險可以使資產保值、增值。抵制通貨膨脹。
3.保險是家庭的必須品，是家庭理財不可缺少的一部分。
4.保險是家庭財務安全的保障。
5.保險可以真正的解決養老 醫療 子女教育問題。
6.保險理財可以隨時支取現金。
7.保險可以解決心理擔心的問題。
8.保險的錢才是真正屬於自己的錢。法律規定：保險的錢只有投保人、被保人、受益人才可以領取。

⑷ 購買銀行理財產品的收益要交所得稅嗎

《國家稅務總局關於印發〈營業稅稅目注釋（試行稿）〉的通知》（國稅發[1993]149號）規定，存款或購入金融商品行為，不徵收營業稅。
《國家稅務總局關於印發〈營業稅問題解答（之一）〉的通知》（國稅函發[1995]156號）規定，不論金融機構還是其他單位，只要是發生將資金貸與他人使用的行為，均應視為發生貸款行為，按「金融保險業」稅目徵收營業稅。
參照上述規定，客戶將銀行存款委託金融機構投資短期理財產品，金融機構將理財資金用於投資固定收益類金融產品，客戶不承擔投資風險，取得保本不固定的浮動收益。由此可見，此浮動收益不符合「不與投資方共同承擔風險，只收取固定利潤的，視為發生貸款行為」。因此，客戶取得不固定的浮動收益，在稅法尚未明確下，暫比照存款利息收入，不繳納營業稅。

⑸ 企業向銀行購買的理財產品取得的利息收入要繳稅嗎

1·根據《中華人民共和國營業稅暫行條例》及其實施細則的規定，在我國境內提供應稅勞務的單位和個人為營業稅的納稅人。納稅人的營業額為納稅人提供應稅勞務、轉讓無形資產或者銷售不動產收取的全部價款和價外費用。外匯、有價證券、期貨等金融商品買賣業務，以賣出價減去買入價後的余額為營業額。
2·《財政部、國家稅務總局關於個人金融商品買賣等營業稅若干免稅政策的通知》（財稅[2009] 111號)規定：「對個人（包括個體工商戶及其他個人，下同）從事外匯、有價證券、非貨物期貨和其他金融商品買賣業務取得的收入暫免徵收營業稅。」
3·因此，貴單位通過銀行購買理財商品，屬於金融商品買賣中的其他金融商品買賣，除了個人取得的收入暫免徵收營業稅外，單位取得的收入應按照上述規定差額徵收營業稅。買賣金融商品的營業稅稅率為5%。

⑹ 購買理財產品所獲得的收益要交稅嗎

1、理財產品的投資對象不同，相關市場的征稅規定也有所不同：
投資國債的，免稅；
投資股市、期市的，暫緩征稅；
投資儲蓄的，稅率5%。
因此，購買銀行理財產品的收益是否繳稅，現在似乎沒有明確規定。

不過，目前銀行對理財產品不必像儲蓄那樣代扣代繳。所以，期滿後客戶得到的本金及收益都是沒有徵稅的。

2、現在的理財產品大多是與股市、期市掛鉤，沒有復利。
您提到的五年期產品可能是信託投資產品，應該也沒有復利。如果能夠達到預期收益率，則實際收益=本金 * 預期年收益率 * 5。

⑺ 公司理財收益要交稅嗎

保本型的理財產品就要交，不保本的好像不要交

⑻ 保險理財的每年返利及分紅還要交稅嗎

通常情況下，保險的分紅具體來源於以下三個方面。
一是來源於保險公司少賠了錢。例如原先預計一萬個人里有三個人死亡，保險公司要賠三份錢，結果到真賠錢的時候卻只死亡了一個人，有兩份錢就沒有賠出去。沒賠出去的錢，就成為了部分的分紅。
二是來源於保險公司少花了費用。例如保險公司預計給員工的獎勵要花費兩個億，結果只花費了一億八千萬，沒花出去的錢，成為部分的分紅。
三是來源於保險公司「多」獲得了投資收益。由於保險公司收取了大量的保險費不可能馬上都賠付給保險消費者，總有許多保險費長期放在保險公司，所以保險公司會用這些錢進行投資，使錢通過時間再生錢。保險公司要將投資收益的一部分給回消費者。當給回消費者的錢沒有浮動時一般是無分紅的保險，有一定浮動時經常是分紅保險，浮動出的部分就是所謂的分紅。
在上述三項中的頭兩項中，由於其中保險公司賠給人們的錢多數是從沒有被賠的人那裡收來的，而保險公司的花費也是直接收的消費者的錢，所以保險由此產生的分紅顯然是保險公司還給消費者多交的保險費。既然分紅是消費者從保險公司拿回自己多交的錢，當然就不應當交稅了。至於第三項的投資收益，則有一定的相對性。相對性表現在它確實來源於投資，但卻非目的於投資，它是服務於保險的。由於投資服務於保險，所以站在保險的角度講，這種保險的投資收益所產生的分紅，也同樣會被認為是一種多交保險費的返還，最終也就不用交稅了。
對策：在現實情況中，分紅保險有時幾乎沒什麼保險的分擔、共濟等功能，分紅保險確實就是投資。例如我們在銀行櫃台可以買到的某些保險，這些保險所能提供的保障很低，低到保險幾乎不再有保險的意義，其提供得更多的，則是保底的低「利息」和可能有的投資收益，所以此時，這些保險無論內部結構怎樣，從外在結果上就基本不再是保險，而真是披著保險外衣的投資了。
對於分紅會被認為是返還給消費者多交的保險費的保險，我們可以認為「羊毛出在羊身上」。

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