交易所的債券審核責任

『壹』 證券交易所審核信息披露內容是形式審核還是實質審核

信息披露的主要途徑和方式：
上市公司披露信息的平面媒體主要是中國證監會指定的一些專業報刊，如《中國證券報》、《上海證券報》、《中國改革報》、《證券時報》、《證券日報》和《證券市場周刊——（紅藍）》等證券類報刊。 1999 年起，上市公司的定期報告全文則在上海證券交易所網站和巨潮資訊網發布。當前，上市公司的臨時報告也可以在這兩個網站找到。投資者和社會公眾可以通過指定報刊和網站，找到自己需要的信息。
公告審核：交易所對上市公司定期報告實行事後審核，對臨時報告實行事前審核。
信息披露的完整性和充足度是形成股票市場有效性的必要和充分條件，這種信息披露的完整性和充足度不僅是對上市公司的客觀要求，更是對市場監管的客觀要求。

『貳』 債券的交易流程是怎麼樣的啊

你好，債券是一種有價證券，是社會各類經濟主體為籌集資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息並到期償還本金的債權債務憑證。

上市債券的交易方式大致有債券現貨交易、債券回購交易、債券期貨交易。目前在深、滬證券交易所交易的債券有現貨交易和回購交易。
（1）現貨交易，又叫現金現貨交易，是債券買賣雙方對債券的買賣價格均表示滿意，在成交後立即辦理交割，或在很短的時間內辦理交割的一種交易方式。
（2）回購交易，是指債券持有一方出券方和購券方在達成一筆交易的同時，規定出券方必須在未來某一約定時間以雙方約定的價格再從購券方那裡購回原先售出的那筆債券，並以商定的利率（價格）支付利息。
（3）債券期貨交易，是交易雙方成交以後，交割和清算按照期貨合約中規定的價格在未來某一特定時間進行的交易。目前深、滬證券交易所均不開通債券期貨交易。

『叄』 證券交易所有哪些主要職能

證券交易所主要職能：

1、證券交易所應當為組織公平的集中交易提供保障，公布證券交易即時行情，並按交易日製作證券市場行情表，予以公布。未經證券交易所許可，任何單位和個人不得發布證券交易即時行情。

2、證券交易所有權依照法律、行政法規，以及國務院證券監督管理機構的規定，辦理股票、公司債券的暫停上市、恢復上市或者終止上市的事務。

3、因突發性事件而影響證券交易的正常進行時，證券交易所可以採取技術性停牌的措施;因不可抗力的突發性事件或者為維護證券交易的正常秩序，證券交易所可以決定臨時停市。

證券交易所採取技術性停牌或者決定臨時停市，必須及時報告國務院證券監督管理機構。

4、證券交易所對證券交易實行實時監控，並按照國務院證券監督管理機構的要求，對異常交易的情況提出報告。證券交易所應當對上市公司及相關信息披露義務人披露信息進行監督，督促其依法及時、准確地披露信息。

證券交易所根據需要，可以對出現重大異常交易情況的證券賬戶限制交易，並報國務院證券監督管理機構備案。

5、證券交易所應當從其收取的交易費用和會員費、席位費中提取一定比例的金額設立風險基金。風險基金由證券交易所理事會管理。證券交易所應當將收存的風險基金存入開戶銀行專門賬戶，不得擅自使用。

6、證券交易所依照證券法律、行政法規制定上市規則、交易規則、會員管理規則和其他有關規則，並報國務院證券監督管理機構批准。

(3)交易所的債券審核責任擴展閱讀

證券交易所是為證券集中交易提供場所和設施，組織和監督證券交易，實行自律管理的法人。從世界各國的情況看，證券交易所有公司制的營利性法人和會員制的非營利性法人，我國的證券交易所屬於後一種。

目前，大陸有兩家證券交易所，即1990 年11 月26日成立的上海證券交易所和1990年12月1日成立的深圳證券交易所 。在我國有四個證券交易所：上海證券交易所、深圳證券交易所、香港證券交易所及台灣證券交易所。

證券交易所的功能：

1、提供證券交易場所。由於這一市場的存在，證券買賣雙方有集中的交易場所，可以隨時把所持有的證券轉移變現，保證證券流通的持續不斷進行。

2、形成與公告價格。在交易所內完成的證券交易形成了各種證券的價格，由於證券的買賣是集中、公開進行的。

採用雙邊競價的方式達成交易，其價格在理論水平上是近似公平與合理的，這種價格及時向社會公告，並被作為各種相關經濟活動的重要依據。

3、集中各類社會資金參與投資。隨著交易所上市股票的日趨增多，成交數量日益增大，可以將極為廣泛的資金吸引到股票投資上來，為企業發展提供所需資金。

4、引導投資的合理流向。交易所為資金的自由流動提供了方便，並通過每天公布的行情和上市公司信息，反映證券發行公司的獲利能力與發展情況。使社會資金向最需要和最有利的方向流動。

5、制定交易規則。有規矩才能成方圓，公平的交易規則才能達成公平的交易結果。交易規則主要包括上市退市規則、報價競價規則、信息披露規則以及交割結算規則等。

不同交易所的主要區別關鍵在於交易規則的差異，同一交易所也可能採用多種交易規則，從而形成細分市場，如納斯達克按照不同的上市條件細分為全球精選市場、全球市場和資本市場。

6、維護交易秩序。任何交易規則都不可能十分完善，並且交易規則也不一定能得到有效執行，因此，交易所的一大核心功能便是監管各種違反公平原則及交易規則的行為，使交易公平有序地進行。

7、提供交易信息。證券交易依靠的是信息，包括上市公司的信息和證券交易信息。交易所對上市公司信息的提供負有督促和適當審查的責任，對交易行情負即時公布的義務。

8、降低交易成本，促進股票的流動性。如果不存在任何正式的經濟組織或者有組織的證券集中交易市場，投資者之間就必須相互接觸以確定交易價格和交易數量，以完成證券交易。

這樣的交易方式由於需要尋找交易對象，並且由於存在信息不對稱、交易違約等因素會增加交易的成本，降低交易的速度。因此，集中交易市場的存在可以增加交易機會、提高交易速度、降低信息不對稱、增強交易信用，從而可以有效的降低交易成本。

『肆』 銀行間債券市場和交易所債券市場的區別

交易所場內交易，參與者比較廣泛，適合不同投資者，只要通過交易所開戶都能參與交易（例如保險公司、基金公司、央企財務公司、企業、個人投資者），而銀行間債券市場交易，顧名思義主要是一些銀行類的金融機構進行交易的地方(不過現在已經放開了一些准金融機構進入，但個人投資者是不能進入交易的，而一般企業只能通過代理機構參與），一般在這個市場交易的單項金額比較大，所以交易方式也有不同，而在交易所交易是通過交易系統撮合，自動完成債券交割和清算，交易雙方都不清楚對方是誰，跟買賣股票一樣。而銀行間債券市場交易是通過雙方詢價交易，雙方自主完成債券結算和資金清算，就是兩個銀行間彼此討價還價面對面交易；起初，銀行間債券市場交易債券交易系統提供公開報價和對話報價兩種報價形式，交易雙方通過交易系統界面進行格式化詢價，達成一致後確認成交，然後根據雙方約定的清算路徑，自行清算，引入了電子化的報價驅動交易。而且政策性銀行，例如農業發展銀行、進出口銀行、國家開發銀行等發行的金融債，一般只能通過銀行間債券市場交易。而交易所一般交易的是普通企業債券品種。
應該有很多，因為幾乎每個月政策型銀行都要發行金融債，還有央行票據、國債、以及債券和國債回購；普通企業債應該很少。詳細具體的需要要打開銀行資產管理部門們的交易軟體才明了，一般人很少去了解，即使以前知道，但每天都在變化，所以我也不能肯定知道，幫不了你了。

『伍』 在我國證券交易所成交債券必須遵循哪些原則其主要內容是什麼

你好，股票成交的基本原則：

1、證券競價交易按價格優先、時間優先的原則撮合成交。
價格優先的原則為：較高價格買入申報優先於較低價格買入申報，較低價格賣出申報優先於較高價格賣出申報。
時間優先的原則為：買賣方向、價格相同的，先申報者優先於後申報者。先後順序按交易主機接受申報的時間確定。
2、集合競價時，成交價的確定原則為：
（1）可實現最大成交量；
（2）高於該價格的買入申報與低於該價格的賣出申報全部成交；
（3）與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交。
兩個以上價格符合上述條件的，取在該價格以上的買入申報累計數量與在該價格以下的賣出申報累計數量之差最小的價格為成交價；買賣申報累計數量之差仍存在相等情況的，開盤集合競價時取最接近即時行情顯示的前收盤價為成交價，盤中、收盤集合競價時取最接近最近成交價的價格為成交價。
集合競價的所有交易以同一價格成交。
3、連續競價時，成交價的確定原則為：
（1）最高買入申報與最低賣出申報價格相同，以該價格為成交價；
（2）買入申報價格高於集中申報簿當時最低賣出申報價格時，以集中申報簿當時的最低賣出申報價格為成交價；
（3）賣出申報價格低於集中申報簿當時最高買入申報價格時，以集中申報簿當時的最高買入申報價格為成交價。

『陸』 證券交易所暫停公司債券上市交易的幾種情形

證券法規定的暫停公司債券上市交易的法定情形包括：
（1）公司有重大違法行為。例如：公司發生違反公司法的法律責任規定的行為或者違法有關證券、稅收、產品質量、環境保護、外匯管理和海關監管等法律規定的行為，情況比較嚴重，應當受到懲罰的。
（2）公司情況發生重大變化不符合公司債券上市的。例如：公開發行的公司債券由於某種原因提前償還一部分本息，使得公司債券的實際發行數額少於人民幣5000萬元等。
（3）發行公司債券所募集資金不按照核準的用途使用的。例如：發行該債券所募集資金沒有投向符合國家產業政策的項目上，或者違反法律規定，將所募資金用於非生產性支出或用於彌補虧損等。
（4）未按照公司債券募集辦法履行義務。例如發債公司對其他到期債務欠付本息，或對分期還本付息的債券不按期支付等。
（5）公司最近2年連續虧損。由於公司債券上市交易，其安全性受到公司經營狀況和業績效益的直接影響，如果公司不能連續盈利，勢必影響還本付息的能力；並且證券法還規定發行公司債券的必備條件之一是公司最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息，如果公司連續2年虧損，其發債的實際效用即嚴重喪失，如果不暫停其公司債券上市交易，對交易者來講存在較大風險。因此，需要採取暫停上市的措施。

『柒』 滬深交易所債券會違約嗎

到目前為止，沒有一張滬深交易所的債券發生違約的案例。
但是並不代表他們都沒有違約風險，否則也不會有收益率的差異。
一般到期收益率相對其他同期債券更高的債券違約風險更高。
只不過債券的風險要比股票小得多得多的多。