❶ 以前年度發行的資產負債表日3個月後即將到期的債券，是什麼意思
這是持有至到期投資的核算，資產負債表日是某年的12月31日
❷ 債券到期是什麼意思
就是債券到期的時候你能拿到的等於債券票面價值的錢在現在值多少。
比如說一張2年後到期的100元面值的債券，如果取折現率8%，那麼其現值就是100/1.08^2=85.73元
❸ 為什麼說債券越是臨近到期,其市場價格就越接近其面值
債券到期按面值還款,那麼越是臨近到期,它的價格當然越是接近其面值.不然誰願意買呢?
專業點解釋就是臨近到期時間近了,它的現金流折現值跟面值額的差異近一步縮小.就只剩最後一期的 利息+面值 進行折現.
❹ 隨著到期臨近,債券價格不斷降低,這句話對嗎請解釋
不對，這句話只能對於處於溢價交易狀態下的債券來說，它的確會隨著到期臨近，債券價格會不斷降低靠近面值，但對於折價債券來說情況則是相反的。
❺ 處於嚴重摺價狀態的債券，為什麼到期時間越長，久期可能反而越短
想來你是在銀行或者證券公司買的，因為如果是通過證券所買入的，目前是可以交易的。銀行或者證券公司之所以不願意買回你的債券，我猜想主要是目前處於升息階段，債券拿在手裡價值會不斷下降的緣故。
❻ 隨著到期日臨近 債券價格波動幅度為什麼減少
代償期越長，債券價格的波動可能性越多，意味著風險越高
❼ 請問為什麼債券離到期時間越近價格越高最高是多少
這個也不是一定的。
如果票面利率低於當前利息，那麼最後會從低向高趨近面值。
反之，高向低趨近面值。
而且債券價格是凈價還是全價（凈價，不含利息）
❽ 請問：債券持有者希望到期收益率上升還是下降為什麼 麻煩各位大神解答一下啦。
買入的人希望市場利率變大，買出的人希望市場利率變小
❾ 為什麼溢價發行的債券，隨著到期日的接近，價值逐漸下降
債券溢價發行，說明債券的利率大於市場利率，隨著債券到期日的臨近，債券的價值越來越向面值回歸，最終在到期日的時候債券的賬面價值要與面值相等，所以要將溢價進行攤銷。
❿ 債券到期後會如何
債券到期後就還本付息啊，就像你借了別人錢，到期了你就還錢，付息。是一樣的，買債券就是借錢讓別人去投資，別人再給點利息你。