基金投資帳怎麼記

⑴ 私募股權投資基金管理有限公司怎麼記賬

按照規定應該有監管銀行，要不然就算有賬目也保障不了安全

⑵ 求助，公司賬買基金，會計怎麼記賬，最好給個範本，謝謝大家

（1）採用應付稅款法核算的企業，期末應按應納稅所得額計算的本期應交所得稅，借記「所得稅」賬戶，貸記「應交稅金——應交所得稅」賬戶。（2）採用納稅影響會計法核算的企業，按本期應計入損益的所得稅費用，借記「所得稅」賬戶，按本期應納稅所得額計算的應交所得稅，貸記「應交稅金——應交所得稅」賬戶，按本期發生的時間性差異和規定的所得稅率計算的對所得稅的影響金額，借記或貸記「遞延稅款」賬戶。
本期發生的遞延稅款待以後期間轉回時，如為借方余額，借記「所得稅」賬戶，貸記「遞延稅款」賬戶；如為貸方余額，借記「遞延稅款」賬戶，貸記「所得稅」賬戶。（3）採用債務法核算的企業，由於稅率變更或開征新稅對遞延稅款賬面余額的調整，借記或貸記「所得稅」賬戶，貸記或借記「遞延稅款」賬戶。
（4）按照規定實行所得稅先征後返的企業，應在實際收到返還的所得稅時，沖減收到當期的所得稅費用。企業應按實際收到的所得稅返還，借記「銀行存款」賬戶，貸記「所得稅」賬戶。（5）期末，應將「所得稅」賬戶的余額轉入「本年利潤」賬戶，借記「所得稅」賬戶，貸記「本年利潤」賬戶。

⑶ 公司購買基金怎麼做賬務處理

公司購買基金可以作為交易性金融資產來核算：
1.購買時：
借：交易性金融資產—成本
貸：銀行存款、其他貨幣資金等
2.如果購買的基金要明年再賣，年末需要根據基金凈值和購買成本的差額
借：交易性金融資產—公允價值變動
貸：公允價值變動損益
上面的是升值的情況，如果是貶值需要做相反分錄。
3.出售時
借：銀行存款
貸：交易性金融資產—成本
—公允價值變動
投資收益
如果相關稅費是銀行代繳的，那麼按照收到的凈額做「借：銀行存款」就可以了；如果相關稅費需要自己去繳納，則：
借：投資收益
貸：銀行存款
4.如果存在公允價值變動，需要：
借：公允價值變動損益
貸：投資收益
拓展資料
根據不同標准，可以將證券投資基金劃分為不同的種類：
（1）根據基金單位是否可增加或贖回，可分為開放式基金和封閉式基金。開放式基金不上市交易（這要看情況），通過銀行、券商、基金公司申購和贖回，基金規模不固定；封閉式基金有固定的存續期，一般在證券交易場所上市交易，投資者通過二級市場買賣基金單位。
（2）根據組織形態的不同，可分為公司型基金和契約型基金。基金通過發行基金股份成立投資基金公司的形式設立，通常稱為公司型基金；由基金管理人、基金託管人和投資人三方通過基金契約設立，通常稱為契約型基金。
（3）根據投資風險與收益的不同，可分為成長型、收入型和平衡型基金
投資收益會計核算
投資收益屬於損益類科目。
企業取得交易性金融資產時支付的交易費用計入投資收益的借方，出售交易性金融資產等發生的投資損失計入投資收益的借方，投資利得計入投資收益的貸方。持有交易性金融資產期間，取得了現金股利，也需要計入投資收益。

⑷ 投資款怎麼做帳

最簡單的情況就是，收到現金投資款，那麼公司在收到銀行的收款通知後，即可做如下賬務處理：
借：銀行存款
貸：實收資本

如果投資款超過了超過了認繳的注冊資本，那麼超過部分計入資本公積。例如，一家公司注冊資本100萬，A投資人和B投資人各自投入50萬。隨後，B投資人又投入50萬，那麼綜合的入賬分錄可如下：
借：銀行存款 150萬
貸：實收資本 100萬
貸：資本公積 50萬
在投資人投入款項，公司驗資之前，那麼該筆款項應該計入在其他應付款里，驗資之後轉為實收資本：
A. 公司收到款項時
借：銀行存款
貸：其他應付款——XX投資人
B. 公司驗資之後，將之前計入其他應付款的金額轉入實收資本
借：其他應付款——XX投資人
貸：實收資本

如果投資的是非現金資產，那麼一般這些非現金資產需要進過評估，按照各股東確認的評估值進行入賬，借計資產科目，貸記實收資本：
借：固定資產/存貨等等資產項目
貸：實收資本

⑸ 私募基金公司怎麼做賬

私募基金信息不透明,一般也不公開,外人無法知道.

⑹ 投資公司的帳如何記賬

以現金投資時
借：長期投資 XX元
貸：現金 XX元
後期收回投資收益時
成本法核算時
借：現金
貸：投資收益
權益法核算時
借：現金
貸：長期投資
借：長期投資
貸投資收益

⑺ 購買基金，隨手記怎麼記賬

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⑻ 員工基金如何記賬

公司購入股票、債券、基金等短期投資時：

借：短期投資——××股票、債券、基金

貸：銀行存款

其他貨幣資金
如果是廢品銷售收入，應計入「其他業務收入」

⑼ 基金收益如何記賬

股票投資和基金投資屬於金融資產，金融資產劃分為：
1、交易性金融資產；
2、持有至到期投資；
3、貸款和應收款項；
4、可供出售金融資產四類。
股票投資、基金投資可以按交易性金融資產和可供出售金融資產核算。
記賬方法如下：
借：交易性金融資產、可供出售金融資產
貸：銀行存款

⑽ 帳本 投資怎麼記

為了保管和整理好這些寶貴的資料，以便帳目清楚、取用方便並避免因管理不善造成的不必要經濟損失，筆者認為廣大家庭有必要建立理財的三個帳本：家庭理財記賬本、家庭貴重物品的發票檔案本、家庭的金融資產檔案本。 理財記賬本其賬簿可採用收入、支出、結存的「三欄式」，方法上可將收、支發生額以流水賬的形式序時逐筆記載，月末結算，年度總結。同時，按家庭經濟收入（如工資收入、經營收入、借入款等）、費用支出（如開門七件事、添置衣服等費用）項目設立明細分類賬，並根據發生額進行記錄，月末小結，年度作總結。家庭記賬能帶來諸多好處，通過記賬，能全面反映家庭在一定時期內（一般為年度）的經濟收入、支出以及結余情況，如因購房買車而貸款超前消費，也能全面反映，一目瞭然。通過記賬，能對家庭中各項經濟收支進行分類反映。由於家庭記賬能使家庭人員對自家的經濟收、支及其結余情況心中有數，因此，能起到鼓勵人們積極組織家庭收入的作用。同時，又能使家庭人員本著先收後支，量入為出的原則，有計劃地、合理地安排開支，節省費用。通過記賬，還能為制訂下年度家庭經濟收支計劃提供參考資料，有利於家庭理財。 發票檔案本主要收集購物發票、合格證、保修卡和說明書等。當遇到質量事故給消費者帶來損失時，購物發票無疑是消費者討回公道、維護自身合法權益的重要憑證，所以一定要妥善保存。在保修期內，保修卡是商品保修憑證，在發生故障時，說明書是維修人員的好幫手。