向基金公司投資做賬

⑴ 私募基金公司怎麼做賬

私募基金信息不透明,一般也不公開,外人無法知道.

⑵ 公司購買基金怎麼做賬務處理

公司購買基金可以作為交易性金融資產來核算：
1.購買時：
借：交易性金融資產—成本
貸：銀行存款、其他貨幣資金等
2.如果購買的基金要明年再賣，年末需要根據基金凈值和購買成本的差額
借：交易性金融資產—公允價值變動
貸：公允價值變動損益
上面的是升值的情況，如果是貶值需要做相反分錄。
3.出售時
借：銀行存款
貸：交易性金融資產—成本
—公允價值變動
投資收益
如果相關稅費是銀行代繳的，那麼按照收到的凈額做「借：銀行存款」就可以了；如果相關稅費需要自己去繳納，則：
借：投資收益
貸：銀行存款
4.如果存在公允價值變動，需要：
借：公允價值變動損益
貸：投資收益
拓展資料
根據不同標准，可以將證券投資基金劃分為不同的種類：
（1）根據基金單位是否可增加或贖回，可分為開放式基金和封閉式基金。開放式基金不上市交易（這要看情況），通過銀行、券商、基金公司申購和贖回，基金規模不固定；封閉式基金有固定的存續期，一般在證券交易場所上市交易，投資者通過二級市場買賣基金單位。
（2）根據組織形態的不同，可分為公司型基金和契約型基金。基金通過發行基金股份成立投資基金公司的形式設立，通常稱為公司型基金；由基金管理人、基金託管人和投資人三方通過基金契約設立，通常稱為契約型基金。
（3）根據投資風險與收益的不同，可分為成長型、收入型和平衡型基金
投資收益會計核算
投資收益屬於損益類科目。
企業取得交易性金融資產時支付的交易費用計入投資收益的借方，出售交易性金融資產等發生的投資損失計入投資收益的借方，投資利得計入投資收益的貸方。持有交易性金融資產期間，取得了現金股利，也需要計入投資收益。

⑶ 對外投資款怎麼做賬

第117號科目 對外投資
1.本科目核算事業單位通過各種方式向其他單位的投資，包括債券投資和其他投資。2.事業單位購入各種債券形成的對外投資，應按實際支付的款項，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目；同時借記「事業基金——一般基金」科目，貸記「事業基金——投資基金」科目。事業單位以固定資產對外投資，應按評估價或合同、協議確認的價值借記本科目，貸記「事業基金——投資基金」科目；按賬面原價，惜記「固定基金」，貸記「固定資產」科目。屬於一般納稅人的事業單位向其他單位投出材料，按合同協議確定的價值，借記本科目，按材料賬面價值(不含增值稅)，貸記「材料」科目，貸記「應交稅金——應交增值稅(銷項稅額)」科目。按合同協議確定的價值扣除材料賬面價值與應交增值稅的銷項稅額的差額，借記或貸記「事業基金——投資基金」科目；同時按材料的賬面價值借記「事業基金———般基金」科目，貸記「事業基金——投資基金」科目。屬於小規模納稅人的事業單位對外投出材料，按合同協議確定的價值，借記本科目，按材料賬面價值(含稅)貸記「材料」科目。按合同協議確走的價值與材料賬面價值的差額，借記或貸記「事業基金——投資基金」科目；同時，按材料賬面價值，借記「事業基金——一般基金」科目，貸記「事業基金——投資基金」科目。事業單位向其他單位投入的無形資產，按雙方確定的價值，借記本科目，按賬面原價，貸記「無形資產」科目，按其差額，借記或貸記「事業基金——投資基金」科目；同時按無形資產賬面價值，借記「事業基金——一般基金」科目，貸記「事業基金——投資基金」科目。事業單位以貨幣資金對外投資，借記本科目，貸記「銀行存款」科目；同時借記「事業基金——一般基金」科目，貸記「事業基金——投資基金」科目。3.事業單位轉讓債券以及到期兌付的債券本息，按實際收到的金額，借記「銀行存款」科目，按實際成本貸記本科目。實收金額與賬面金額的差額，借記或貸記「其他收入」科目。同時，調整事業基金的明細科目。4.本科目應按債券種類和投資對象進行明細核算。

⑷ 基金收到投資款後的賬務處理

1、風險投資收到的資金通過投資收益科目來核算；
2、具體的賬務處理是：
借：銀行存款
貸：投資收益
3、投資收益，是對外投資所取得的利潤、股利和債券利息等收入減去投資損失後的凈收益。嚴格地講所謂投資收益是指以項目為邊界的貨幣收入等它既包括項目的銷售收入又包括資產回收（即項目壽命期末回收的固定資產和流動資金）的價值。投資可分為實業投資和金融投資兩大類，人們平常所說的金融投資主要是指證券投資。投資活動也可能遭受損失，如投資到期收回的或到期前轉讓所得款低於賬面價值的差額，即為投資損失。投資收益減去投資損失則為投資凈收益。

⑸ 急求投資基金管理有限公司賬務處理流程及科目

我們使用長期股權投資這個科目，還有就是一些費用類的科目，我覺得用的科目不像生產企業那麼多，希望能幫到你

⑹ 急：基金管理公司投資了一個設立契約型基金,怎麼賬務處理,謝謝.

現在A股市場所有發行的公募基金，都是契約型基金。
我們現在在市面上買得到的正規的基金，都是。
賬務處理是基金公司聘請專業會計師事務所按照基金業的規定處理的，每天申購贖回的正的資產會增加到基金總資產里，如果申購贖回額為負，則要從總資產里扣除。
基金規模會在每個季度結束後進行統計，並發布基金公告，予以列明。
基金凈值發生變化，假設基金沒有發生份額的增減，那隻是基金的總市值發生了變化而已。

但如果發生了增減，假設是申購的金額變多，即使是凈值處於下跌過程，只要申購進來的金額越來越多，那基金的市值還是會變大。因為下跌過程中，這些申購資金是來抄底的。
相反，如果凈值處於上升階段，當然也會發生凈申購或者凈贖回，這些都是正常的市場投資行為。也會有相應的基金規模的擴大或者縮小。
這些都會在每天的會計處理里進行統計做賬。

⑺ 購買工行基金如何入賬

購買工行基金，屬於購買理財產品，不管是長期的基金，還是短期的基金，都有可能發生投資收益，也有可能發生投資損失，可以用交易性金融資產科目來做分錄。
購進時：
借：交易性金融資產——成本
貸：銀行存款
出售時：
借：銀行存款
貸：交易性金融資產——成本
投資收益
如果收益是正收益，那麼投資收益在貸方，如果是負收益，投資收益在借方。

⑻ 關於投資公司的日常賬務處理及稅務處理

請看看《中級會計實務》，就是考會計證的書，上面全部有解答。

短期委託貸款，長期委託貸款及可供出售的金融資產等這些科目是金融行業的報表格式，
投資公司如果沒有特殊的前置審批，用的報表和一般企業的報表一樣，科目設置也一樣。
股票業務處理：

涉及到稅種-企業所得稅
根據證券公司的對賬單做賬。
買的時候：借：交易性金融資產
投資收益
貸：其他貨幣資金
買的時候相反。
基金如合夥企業股份時，計入」長期股權投資「。

(8)向基金公司投資做賬擴展閱讀：

新會計制度下的稅務處理以現行最新稅制和有關政策法規為依據。

努力將企業納稅和會計核算融為一體，並從企業會計核算的實際出發。

通過大量的實例，闡釋了企業在我國新企業會計制度下有關稅務處理的問題。

包括各個稅種的納稅人、徵收對象、徵收范圍、應納稅額的計算依據、計算方法、賬務處理、繳納方法以及稅務稽查的有效程序和方法。