金融投資工具保險

『壹』 保險業中屬於金融工具

金融衍生工具的稅收問題探析[摘要]本文探討了金融衍生工具運用帶來的收益性質認定、稅基認定、征稅時間確定等方面的稅收難題，分析了現有處理方法的不適應，提出了我國金融衍生工具稅制的構建設想。（中經評論·北京）金融創新是當代國際金融界最重要的發展趨勢，是金融結構提升和金融發展的主要推動力量。金融創新又以金融工具創新為核心內容，金融衍生工具的不斷涌現改變了整個金融領域的面貌。衍生工具是其價值取決於另一資產或參考利率或指數價值的一種金融工具（或一種合同）。實際中主要運用的金融衍生工具包括遠期、期貨、期權和掉期等，這些衍生工具在金融市場上發揮著管理風險、發現價格、提高交易效率等功能，帶來了良好的社會效益。一般來說，金融衍生工具通過預測利率、匯率、股價、商品價格等的未來走勢，採用支付少量保證金或權益金簽訂合同或者互相交換不同金融商品等方式進行交易，具有虛擬性、杠桿性、風險性的特點。一、金融工具創新帶來的稅收難題衍生金融工具交易與傳統金融工具交易有著根本不同，這對傳統稅收制度提出了巨大的挑戰，在理論與實踐中形成很多不一致、不對稱的處理方法。（一）收益性質的認定確定金融衍生工具收益的性質是所得稅制下要解決的核心問題，當前尚沒有統一的方法為各國採用，也沒有普適的標准涵蓋各種工具。傳統稅法對兩類金融工具（債務類與權益類）處理不同：債務類工具支付利息，利息可以按照權責發生製作為所得課稅和減免，按照現金收付制徵收預提稅，本金不征稅：權益類工具支付股息，股息按照收付實現制徵收預提稅，可以享受歸屬抵免。但是衍生工具的復雜多變性使人們難以確認其收益是債務性質還是權益性質，對收益應如何課稅存在爭議。在具體稅目方面，人們對衍生工具交易的收入／損失屬於「資本利得／損失」、「普通所得／損失」，還是其他特殊所得存在爭議。實踐中各國立法主要將交易所得歸屬於「普通所得」或「資本利得」，對「普通所得」課征所得稅，對「資本利得」課征資本利得稅；如果金融衍生交易構成營業的一般過程，則作為「營業利潤」或作為「其他所得」征稅：有些國家則採用新的所得類別征稅，例如英國將金融衍生工具所得歸為「收入項目」，荷蘭將居民納稅人互換合約的交易所得作為「交易利潤」。不同國家對收益性質認定和稅目劃分不同，相應對類似交易適用的課稅辦法和稅率也不同。根據金融衍生工具持有者的交易動機是套期保值還是投機，實踐中存在區別課稅和不區別課稅兩種做法。美國和英國實行區別課稅制度：美國稅法中將套期保值交易產生的損益界定為一般損益，將投機交易產生的損益界定為資本損益，適用不同課稅規則；類似地，英國對套期保值交易產生的所得課征所得稅，對投機交易所得課征資本利得稅。交易目的不同，產生的經濟影響也不同，稅法上的這種區別對待具有一定合理性，符合稅收公平和提高市場效率的原則，但由於主客觀因素，實際區分往往要依據復雜的規則，存在概念邊界模糊、征稅效率不高等問題。日本實行不區別課稅制度，不區分交易動機，不對未實現的損益課稅，至交易結清時確認交易損益，這種方法簡單易行，節約征稅成本。這兩種方法各有利弊，未來是延續現狀或統一於某種方法還是發展一種更優越的新方法，需要探索和實踐。（二）稅基的認定國際上對金融衍生工具所得稅稅基的認定存在不同方法。分離課稅原則將衍生工具視為組合交易，對衍生交易和基礎交易區別課稅，體現了按照經濟實質公平征稅的原則，但是不同衍生工具可分離程度不同，難以形成統一規則。不分離課稅原則將衍生工具視為整體交易進行課稅，這有利於促進衍生工具的創新與運用，但課稅辦法應有別於傳統金融工具。實踐中，上述兩種原則分別為不同國家所採用，例如英國採取分離課稅原則，法國採取不分離課稅原則。金融衍生工具在交易中通常有多個價值指標，比如期權具有內在價值和市場價值，市場價值往往偏離內在價值。選擇內在價值作為交易稅稅基，稅收負擔隨內在價值變化而變化，符合適度稅負原則，但難以抑制市場價值偏離內在價值的投機炒作行為；選擇市場價值作為交易稅稅基具有較強的調節功能，但當市場價值背離內在價值時，存在稅負不均衡的可能。此外，金融衍生工具交易金額巨大，價值變化頻繁且幅度大，無法適用傳統會計原則計價（如歷史成本原則、匹配原則等），也難以在傳統報告體系中列示（如不在資產負債表中列示）。因此，在對衍生工具征稅時，價值量與收益額的確定是一大難題。（三）征稅時間的確定不同衍生工具交易發生時點差異甚大，同一衍生工具交易發生的時點也是可選擇的。如金融期貨既可以對沖平倉，也可以到期交割：金融期權合約到期時可以選擇執行或不執行，因此交易環節的征稅時點難以統一。衍生工具從合約開始到最後清算交割，期間不發生實際資金流動，現貨市場價格變動會給合約持有者帶來損益，合約平倉或交割前的損益是否要在相應的會計期間確認，存在不同做法。英國、日本適用損益實現原則，不對合約期內未實現的損益征稅，只有到合約終了損益通過市場交易實現後，才予以確認。這種方法簡便易行，但會刺激納稅人推遲所得實現時間，達到避稅目的。而市場計價原則要求納稅人在每一納稅年度末，計算該年度未實現的損益並征稅，美國採用這種方法。但這種方法也有問題：首先，合約存續期間價值變化都要作為稅基征稅，存在未實現收益納稅後最終未實現的矛盾：其次，按市值調整課稅有悖傳統所得稅制，需要制定一些特殊規定；最後，有些流動性差的金融工具難以取得可靠的市場價格。除上述兩個原則之外，還有研究者提出，在對沖交易獲得收益時可以確認衍生交易損益的匹配原則和衡量衍生工具期望收益的修正實現原則，來確認衍生工具課稅的會計期間。二、建設我國金融衍生工具稅制的一些思考當前我國稅制中適用於金融保險業的稅種主要有營業稅、所得稅、印花稅、城市維護建設稅和教育費附加等稅費，對貨物期貨徵收增值稅，暫不徵收資本利得稅。涉及的金融機構主要包括銀行、證券交易所、證券公司、證券投資基金、金融資產管理公司、保險公司等，涉及的業務基本為傳統的銀行、證券和保險業務，新出現的創新金融業務主要沿用既有的相關稅種、稅目、稅率，並以國家稅務總局具體問題具體批復的形式進行詳細規定。比如曾以國家稅務總局批復的形式規定金融企業外匯轉貸中發生的掉期業務可按照「轉貸業務」徵收營業稅；以嶺澳核電有限公司為例，同意公司為降低外匯風險，開展保值交易，進行超遠期外匯合約買賣收益的確認，按已交割部分外匯合約實現的損益計算繳納企業所得稅。隨著我國金融衍生工具的開發應用，相關稅制建設要側重於促進市場發展的功能定位上，根據衍生工具的性質和特點，落實印花稅、營業稅、增值稅、所得稅、資本利得稅等稅種的恰當徵收。現行稅法規定在中華人民共和國境內書立、領受應納印花稅憑證的單位和個人，都是印花稅的納稅義務人，應當按照規定繳納印花稅。因此遵循慣例，衍生合約的簽發可以作為印花稅的征稅對象。稅法規定對買賣、繼承、贈與所書立的A股、B股股權轉讓書據，由立據雙方當事人繳納證券（股票）交易印花稅。衍生合約交易也可以類比徵收交易印花稅，通過增加交易成本抑制投機性交易，但稅率設定必須適度，過高就會從根本上傷害到交易，同時要慎重徵收基礎資產交易稅，防止對衍生交易造成沖擊。金融機構買賣衍生工具屬於金融商品轉讓，應比照其從事外匯、有價證券、非貨物期貨買賣業務徵收營業稅，與衍生交易相關的經紀業務、結算業務等同樣類比徵收營業稅。營業稅徵收中的難點是對不同工具、不同業務營業額的確定，應該堅持參照基礎交易，靈活分拆組合，實質重於形式的原則。營業稅的稅率設定要體現政策對衍生工具交易的支持和控制。對金融機構和投資者（自然人和法人）從事衍生交易所得徵收所得稅是順理成章的，轉讓衍生合約所得、利息、股息、紅利所得應納入企業所得稅和個人所得稅徵收范圍。我國目前尚未徵收資本利得稅，根據衍生交易參與主體和交易風險的特殊性，可以考慮對其徵收資本利得稅。征稅過程體現出對投機交易與套期保值交易的區別對待，引導新興的衍生工具市場朝規避風險、提高市場效率的方向發展。衍生工具稅制建設還需要考慮外資金融機構的稅收待遇問題。當前內外資企業所得稅與營業稅已經統一，未來與衍生交易相關的稅收政策制定，應繼續遵循平衡稅收負擔，促進公平競爭的原則，既要充分利用外資金融機構的經驗優勢和鼓勵它們的參與積極性，又要防範戰略地位和經濟資源被他人控制。協調國內外衍生交易稅制中納稅義務人、計稅依據、應納稅額、納稅義務發生時間與納稅期限等稅收要素的認定是最重要的，如果同樣的衍生交易，在東道國和母國的稅務處理不同，必然會引起征稅混亂和制約業務開展。總之金融衍生工具稅制的完善必然與衍生工具不斷被推出應用，屬性特徵不斷被理解掌握，會計確認與計量不斷進步革新的過程相一致並行，最終體現為對交易性質、交易數量（價值量）、所屬會計期間的合理認定，使稅收達到公平稅負、提高市場效率的目的。

擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

『貳』 請問國內比較好的金融投資工具都有哪些

基金，黃金還行風險40%
其他的紀念幣和集郵，現在是冷門風險10%
股票風險太大，風險80%

『叄』 什麼是投資型保險

投資型保險是人壽保險下面一個分支，這類保險是屬於創新型壽險，最初是西方國家為防止經濟波動或通貨膨脹對長期壽險造成損失而設計的，之後演變為客戶和保險公司風險共擔，收益共享的一種金融投資工具。
投資型保險分為三類：分紅險、萬能壽險、投資聯結險。其中分紅險投資策略較保守，收益相對其他投資險為最低，但風險也最低；萬能壽險設置保底收益，保險公司投資策略為中長期增長,主要投資工具為國債、企業債券、大額銀行協議存款、證券投資基金，存取靈活，收益可觀；投資聯結險主要投資工具和萬能險相同不過投資策略相對進取，無保底收益，所以存在較大風險但潛在增值性也最大。
投資型保險的費用相當透明，消費者於簽訂要保書時應仔細閱讀相關費用說明，核保之後，保單上之保單條款亦清楚載明各種費用條款，明了所有費用之後才不至於使本身權益受損，以下列出為最常見之費用：
(一) 基本保障費用
系指保險公司再簽發保單時，向保戶收取公司營運相關行政費用，通稱前置費用。
(二) 額外投資保費費用
系指保戶將額外一筆錢投入分離賬戶時，保險公司收取的投資行政費用。
(三)保單管理費
系指保單運作所產生的行政管理費用，自保單現金價值中每月扣取，每月約新台幣100元不整。
(四) 投資標的轉換費用
系指投資標的轉換時所產生之費用，一般而言，保險公司允許保戶在固定時間固定次數內，轉換投資標的不需收取任何費用，若超過則依次數收取轉換費用。
(五)贖回費用
即後置費用，通稱解約費用，有關解約費用之計算及扣除方式，依各保險公司之契約規定辦理。

『肆』 買保險屬於一種投資嗎

買保險屬於一種投資。

1、保險產品可以分為兩個類型：消費型和投資型.

2、消費型保險：顧名思義就是一種消費型的保險，即客戶（投保人）跟保險公司（保險人）簽定合同，在約定時間內如發生合同約定的保險事故，保險公司按原先約定的額度進行補償或給付；如果在約定時間內未發生保險事故，保險公司不返還所交保費。

3、投資型保險：投資型保險是人壽保險下面一個分支，這類保險是屬於創新型壽險，最初是西方國家為防止經濟波動或通貨膨脹對長期壽險造成損失而設計的，之後演變為客戶和保險公司風險共擔，收益共享的一種金融投資工具。

4、投資型保險，也可以理解為返本型或理財型。

(4)金融投資工具保險擴展閱讀：

購買注意事項：

1、投資型保險包括分紅保險、投資連結保險和萬能保險等，這些產品的紅利和收益是不確定的。河北省保險行業協會提醒您，購買投資型保險要了解其風險和特點。

2、一是分紅保險。分紅保險是集風險保障、儲蓄和投資三種功能於一身的人壽保險產品，保險期限較長。購買時要注意銷售人員在銷售過程中的演示紅利並非保證紅利。實際紅利水平是由公司的實際經營狀況確定的。

3、仔細閱讀分紅保險產品說明書，充分了解該產品的性質、特徵、保險公司對產品費用率、紅利及紅利分配方式、保單持有人承擔的風險、退保問題的規定等。

4、分紅保險是一種長期投資方式，在投保初期，成本高，費用大，紅利少;之後隨著產品的各項費用大幅下降，現金價值累計加快，紅利分配也逐漸增多，其投資功能要通過一段較長時間才能體現出來。因此，客戶購買分紅保險後，應盡可能避免退保，否則將發生比不分紅保險退保更大的損失。

『伍』 金融投資工具的選擇有哪些

常見個人金融投資商品及其他理財入門
隨著我國國民經濟的發展與居民個人收入的不斷增加，城鄉居民的理財需求越來越強烈，個性化的理財投資規劃需求突出，金融投資工具的發展，其他投資品種的層出不窮，不斷給投資市場增添絢麗光彩，我經過調查，大致羅列了十幾種個人投資工具或者說方式，可以作為們設計個人投資理財規劃時的參考：
1. 股市 ：目前國內有上海證券交易所與深圳證券交易所掛牌上市的股票1400多隻股票可供投資者選擇。大陸股市經過長達5年的慘烈下跌，2005年築底成功，2006年發力單邊上揚。目前上證指數正處於3000點左右上下震盪，近期應該有所選擇方向。
2. 期貨：國內期貨市場包括金屬、農產品、能源類期貨投資工具，具有套值保值的功能，對於參與者來說，具有套利性、投機性；金融期貨和約有股票指數和約、利率期貨和約、外匯期貨和約等，在國內這類期貨產品還在研發階段。
3.基金 ：基金近年來在國內成為金融投資商品的明星，現在國內基金公司大小幾十家，擁有數百隻不同類型的基金，其中股票型基金最為紅火，這跟滬深兩市走強有關；基金分股票型基金、貨幣型基金、債券型基金、混合型基金，投資基金：一是要確定贏利目標、二是要控制好實在的風險、三是要濕度投資或者投機、四是要選擇適合自己 的基金入市。
4.外匯寶交易 ：包括溫州廣發銀行在內的各個銀行都開設外匯寶交易，通過世界各國貨幣匯率之間的波動，投資者可以獲取貨幣數量的增加，最終達到外幣投資增值的效果。目前，人民幣兌美元繼續升值的趨勢難以改變，但大幅度快速升值的可能性也較小； 同時考慮到人民幣升值對國際貿易與國內經濟的巨大影響，有關人民幣匯率的衍生工具許在國家管理層考慮之中。
5.貴金屬交易：包括黃金與白銀等，國際上有現貨黃金投資 ，國內銀行有紙黃金或者實物黃金投資交易。黃金主要由地域政治沖突、供銷變化、貨幣匯率、能源等等因素決定6.藝術品收藏 ：內容廣泛，門類齊全，古今中外，五花八門。幾乎涉及到人類生活與歷史的一切，主要分瓷器、玉石、金屬物品、錢幣、郵品書畫等等7.彩票 ：國內有福利彩票與體育彩票，隨著博彩業的發展，彩票作為一種投機性強的品種，其投資的功能也將逐步顯示出來。比如足球彩票在義大利很受歡迎，幾乎人人購買。但彩票畢竟投資性、博弈性太強，不宜大資金介入。
8.股權投資 股權投資，是我們通過購買企業的股票或以貨幣資金、無形資產和其他實物資產投資於企業，購買的非流通股票一但在國內外證券市場上市，就可以在短期獲得暴利； 股權投資當然也可以通過分得企業收益或股利取得投資效益；還可以通過控制被投資單位的產品供給等環節取得間接經濟效益。當然，如果被投資單位不能上市或者經營不善那有可能給投資者帶來巨大損失，尤其注意的是，現在許多不法分子利用人們急切至富的心理，搞烏虛有的股權投資進行欺詐，投資者千萬不要上當。
9.債券投資：在現在的金融市場上，債券的分類越來越細致，但一般有國庫券、企業債券、金融債券。可轉換債券可以在一定條件下轉為其他金融工具，如股票。
10.投資保險：購買投資性保險，不失為個人投資一種有益選擇，比如萬能壽險具有包括投資在內的"全能性"的功能。
11現貨交易 ：現貨交易在金融商品中屬新鮮事物，參與經營的商品包括農產品、金屬、建材，遵循："三公"原則進行交易。
12.結構性存款 ：無論如何，投資者應該保持一定數量的存款。
13.個人委託理財：如銀行存款委託貸款，溫州許多銀行都有辦理。
14.信託投資：個人投資者一般介入的是資金信託。
15.期權投資：作為未來某特定時間用特定價格買入或者賣出一定熟練每個的商品的權利，具有投資的選擇權。 16.房地產投資：包括商鋪、住宅、寫字樓、建築附屬設施，還有土地使用權等的投資。 17.盆景、高檔蘭花消費投資：也稱為綠色股票。
18.其他另類投資：如炒配額、炒煤、炒網吧證、炒棉花、連鎖品牌經營等

『陸』 什麼是投資型保險

投資型保險是人壽保險下面一個分支，這類保險是屬於創新型壽險，最初是西方國家為防止經濟波動或通貨膨脹對長期壽險造成損失而設計的，之後演變為客戶和保險公司風險共擔，收益共享的一種金融投資工具。投資型保險分為三類：分紅險、萬能壽險、投資聯結險。其中分紅險投資策略較保守，收益相對其他投資險為最低，但風險也最低；萬能壽險設置保底收益，保險公司投資策略為中長期增長,主要投資工具為國債、企業債券、大額銀行協議存款、證券投資基金，存取靈活，收益可觀；投資聯結險主要投資工具和萬能險相同不過投資策略相對進取，無保底收益，所以存在較大風險但潛在增值性也最大。
購買流程：客戶認真了解後自願確認投保方案，填寫投保申請書，如實告知自己的健康、財務狀況等相關信息，並簽字確認計劃建議書，憑此向保險公司書面提出邀約申請（根據保監會的規定，從2009年5月開始，需要同時提供投保人和被保險人的身份證復印件、繳費帳號的存摺或者銀行卡的復印件。
只要身體健康不超過60歲的中國公民基本都可以購買投資現，對於不同的投資險種對投保人的年齡限制要求也不一樣，不同的險種產品每個月或者每年的繳費金額也不一樣，詳情可咨詢保險代理業務員。

『柒』 股票、債券、保險、基金、貴金屬這幾種投資工具分別有哪些優缺點

特點
（1）不可償還性。股票是一種無償還期限的有價證券，投資者認購了股票後，就不能再要求退股，只能到二級市場賣給第三者。股票的轉讓只意味著公司股東的改變，並不減少公司資本。從期限上看，只要公司存在，它所發行的股票就存在，股票的期限等於公司存續的期限。 （2）參與性。股東有權出席股東大會，選舉公司董事會，參與公司重大決策。股票持有者的投資意志和享有的經濟利益，通常是通過行使股東參與權來實現的。股東參與公司決策的權利大小，取決於其所持有股份的多少.從實踐中看，只要股東持有的股票數量達到左右決策結果所需的實際多數時，就能掌握公司的決策控制權。 （3）收益性。股東憑其持有的股票，有權從公司領取股息或紅利，獲取投資的收益。股息或紅利的大小，主要取決於公司的盈利水平和公司的盈利分配政策。股票的收益性，還表現在股票投資者可以獲得價差收入或實現資產保值增值。通過低價買入和高價賣出股票，投資者可以賺取價差利潤。 （4）流通性。股票的流通性是指股票在不同投資者之間的可交易性。流通性通常以可流通的股票數量、股票成交量以及股價對交易量的敏感程度來衡量。可流通股數越多，成交量越大，價格對成交量越不敏感（價格不會隨著成交量一同變化），股票的流通性就越好，反之就越差。股票的流通，使投資者可以在市場上賣出所持有的股票，取得現金。通過股票的流通和股價的變動，可以看出人們對於相關行業和上市公司的發展前景和盈利潛力的判斷。那些在流通市場上吸引大量投資者、股價不斷上漲的行業和公司，可以通過增發股票，不斷吸收大量資本進入生產經營活動，收到了優化資源配置的效果。 （5）價格波動性和風險性。股票在交易市場上作為交易對象，同商品一樣，有自己的市場行情和市場價格。由於股票價格要受到諸如公司經營狀況、供求關系、銀行利率、大眾心理等多種因素的影響，其波動有很大的不確定性。正是這種不確定性，有可能使股票投資者遭受損失。價格波動的不確定性越大，投資風險也越大。因此，股票是一種高風險的金融產品。

債券作為一種債權債務憑證，與其他有價證券一樣，也是一種虛擬資本，而非真實資本，它是經濟運行中實際運用的真實資本的證書。 債券作為一種重要的融資手段和金融工具具有如下特徵：
1.償還性
債券一般都規定有償還期限，發行人必須按約定條件償還本金並支付利息。
2.流通性
債券一般都可以在流通市場上自由轉讓。
3.安全性
與股票相比，債券通常規定有固定的利率。與企業績效沒有直接聯系，收益比較穩定，風險較小。此外，在企業破產時，債券持有者享有優先於股票持有者對企業剩餘資產的索取權。
4.收益性
債券的收益性主要表現在兩個方面，一是投資債券可以給投資者定期或不定期地帶來利息收入：二是投資者可以利用債券價格的變動，買賣債券賺取差額。

根據不同標准，可以將證券投資基金劃分為不同的種類： （1）根據基金單位是否可增加或贖回，可分為開放式基金和封閉式基金。開放式基金不上市交易（這要看情況），一般通過銀行申購和贖回，基金規模不固定；封閉式基金有固定的存續期，期間基金規模固定，一般在證券交易場所上市交易，投資者通過二級市場買賣基金單位。 （2）根據組織形態的不同，可分為公司型基金和契約型基金。基金通過發行基金股份成立投資基金公司的形式設立，通常稱為公司型基金；由基金管理人、基金託管人和投資人三方通過基金契約設立，通常稱為契約型基金。目前我國的證券投資基金均為契約型基金。 （3）根據投資風險與收益的不同，可分為成長型、收入型和基金
平衡型基金。 （4）根據投資對象的不同，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、期貨基金等。

『捌』 金融投資工具的選擇有哪些

您好，希望以下答案對您有所幫助！

創業投資家關注的主要問題包括：
1在一定的交易風險下取得合理的投資回報；
2在創業企業中佔有一定的董事會席位，對創業企業決策施加足夠的影響；
3享有一定的控製表決權，以便在創業企業業績惡化的情況下能夠更換管理層；
4金融工具具有較強的流動性，能夠變現。
而創業家所考慮的主要問題則有：
1能夠對自己所創立的企業有足夠的控制權，領導企業發展；
2希望從外界獲得足夠的資源，充分發展企業的業務；
3盡可能使納稅最小化；
4從創業企業的創業中獲得合理的投資回報。
因此，金融投資工具的選擇過程實際上是創業投資家與創業家反復協商和博弈的過程，他們最終所選擇的金融投資工具必須能夠滿足雙方利益與風險的平衡。

北京市道可特律師事務所

參考資料：《創業投資法律制度研究》

『玖』 什麼叫投資工具

投資中各類財產所有權或債權憑證的通稱，在做理財投資的時候，有很多的工具可以選擇。比如說常見的銀行存款、銀行理財、保險、網貸、基金、股票、房地產。還有一些不是那麼常見的，比如說私募、信託、外匯、期貨等等。

1、銀行存款

銀行存款是我們每個人都會用到的投工具。比如我們發的工資，到我們的銀行卡里，就自動的存在了活期里。雖然活期的利息基本上可以忽略不記，但是也總是會有點收益的。還有定期銀行存款，現在一些小銀行給到的定期存款利息其實並不低。

2、銀行理財

銀行理財產品的風險是要比存款高的，新的資管新規明確規定：銀行理財產品是不保本的。現在多家銀行還成立了新的理財子公司，專門做銀行理財這部分的業務。

3、保險理財

保險的主要功能是保障，我們常見的重疾、醫療、意外、定期壽險都是保障型的保險。而除去這些保障型的保險，保險公司也有推出理財型的保險，比如說分紅保險。

4、公募基金

基金是一個標準的投資工具，也就是我們把錢委託給基金公司和基金經理，讓他們幫我們賺錢的投資工具。公募基金的監管非常的嚴格，從基金的成立，到基金銷售，甚至最後的清盤，每一個環節都有嚴格的監管。

5、公司股票

股票投資，是一個高風險高收益的投資工具。而且投資股票，還需要大量的時間和精力，需要不斷的學習和實踐。因此一般普通的投資者，都不太建議直接去投資股票。股票投資比較適合，有一定專業知識、願意學習、有時間、有閑、能夠承擔高風險的朋友。