關於證券投資基金的管理和運行

① 證券投資基金管理暫行辦法的第三章 基金託管人和基金管理人

第十五條 經批准設立的基金，應當委託商業銀行作為基金託管人託管基金資產，委託基金管理公司作為基金管理人管理和運用基金資產。
第十六條 基金託管人必須經中國證監會和中國人民銀行審查批准。
第十七條 基金託管人、基金管理人應當在行政上、財務上相互獨立，其高級管理人員不得在對方兼任任何職務。
第十八條 基金託管人應當具備下列條件：
（一）設有專門的基金託管部；
（二）實收資本不少於80億元；
（三）有足夠的熟悉託管業務的專職人員；
（四）具備安全保管基金全部資產的條件；
（五）具備安全、高效的清算、交割能力。
第十九條 基金託管人應當履行下列職責：
（一）安全保管基金的全部資產；
（二）執行基金管理人的投資指令，並負責辦理基金名下的資金往來；
（三）監督基金管理人的投資運作，發現基金管理人的投資指令違法、違規的，不予執行，並向中國證監會報告；
（四）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值及基金價格；
（五）保存基金的會計帳冊、記錄15年以上；
（六）出具基金業績報告，提供基金託管情況，並向中國證監會和中國人民銀行報告；
（七）基金契約、託管協議規定的其他職責。
第二十條 基金託管人必須將其託管的基金資產與託管人的自有資產嚴格分開，對不同基金分別設置帳戶，實行分帳管理。
第二十一條 有下列情形之一的，經中國證監會和中國人民銀行批准，基金託管人必須退任：
（一）基金託管人解散、依法被撤銷、破產或者由接管人接管其資產的；
（二）基金管理人有充分理由認為更換基金託管人符合基金持有人利益的；
（三）代表50%以上基金單位的基金持有人要求基金託管人退任的；
（四）中國人民銀行有充分理由認為基金託管人不能繼續履行基金託管職責的。
第二十二條 新任基金託管人應當經中國證監會和中國人民銀行審查批准；經批准後，原任基金託管人方可退任。原任基金託管人託管的基金無新任基金託管人承接的，該基金應當終止。
第二十三條 申請設立基金管理公司，必須經中國證監會審查批准。
第二十四條 設立基金管理公司，應當具備下列條件：
（一）主要發起人為按照國家有關規定設立的證券公司、信託投資公司；
（二）主要發起人經營狀況良好，最近3年連續盈利；
（三）每個發起人實收資本不少於3億元；
（四）擬設立的基金管理公司的最低實收資本為1000萬元；
（五）有明確可行的基金管理計劃；
（六）有合格的基金管理人才；
（七）中國證監會規定的其他條件。
申請設立基金管理公司，應當按照中國證監會的要求提交有關文件。
第二十五條 基金管理公司經批准，可以從事下列業務：
（一）基金管理業務；
（二）發起設立基金。
第二十六條 基金管理人應當履行下列職責：
（一）按照基金契約的規定運用基金資產投資並管理基金資產；
（二）及時、足額向基金持有人支付基金收益；
（三）保存基金的會計帳冊、記錄15年以上；
（四）編制基金財務報告，及時公告，並向中國證監會報告；
（五）計算並公告基金資產凈值及每一基金單位資產凈值；
（六）基金契約規定的其他職責。
開放式基金的管理人還應當按照國家有關規定和基金契約的規定，及時、准確地辦理基金的申購和贖回。
第二十七條 有下列情形之一的，經中國證監會批准，基金管理人必須退任：
（一）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或者由接管人接管其資產的；
（二）基金託管人有充分理由認為更換基金管理人符合基金持有人利益的；
（三）代表50%以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的；
（四）中國證監會有充分理由認為基金管理人不能繼續履行基金管理職責的。
第二十八條 新任基金管理人應當經中國證監會審查批准；經批准後，原任基金管理人方可退任。原任基金管理人管理的基金無新任基金管理人承接的，該基金應當終止。

② 關於證券投資基金考試

基金從業資格考試

根據《證券法》和《基金法》《證券投資基金銷售人員執業守則》的相關規定，"基金銷售人員應當具備從事基金銷售活動所必需的法律法規、金融、財務等專業知識和技能，並根據有關規定取得協會認可的證券從業資格"。"基金銷售人員是指基金管理公司、基金管理公司委託的基金代銷機構中從事宣傳推介基金、發售基金份額、辦理基金份額申購和贖回等相關活動的人員"。

③ 關於證券投資基金和基金的稅收問題

中國證監會日前向各基金公司和基金託管銀行發出《關於基金管理公司提取風險准備金有關問題的通知》，要求基金管理公司每月從基金管理費收入中計提不低於基金管理費收入的5%作為風險准備金，直至風險准備金余額不低於基金資產凈值的1%。

④ 證券投資基金是如何運作的

基金的發行 證券投資基金應由經中國證監會批准設立的基金公司發行。每隻基金的發行均需首先由基金公司向中國證監會提交申請設立基金的文件，其內容應包括：擬申請設立基金名稱、設立基金的必要性和可行性、基金類型、基金規模、存續時間，發行價格、發行對象、基金的交易或申購和贖回安排、擬委託的託管人，招募說明書、基金合同和託管協議等。中國證監會收到文件後對基金公司資格、、基金託管人資格以及基金契約、託管協議、招募說明書以及上報資料的完整性、准確性進行審核，假如符合有關標准，則正式下文批准基金公司公開發行基金。

基金的募集 基金公司在接到中國證監會批准發行的文件後，應發布募集公告。募集期限自招募說明書公告之日起不得超過3個月，並需要符合下列條件： （1）募集期限內，凈銷售額超過2億元。 （2）募集期限內，最低認購戶數達到200人。不符合上述條件的，基金管理人應當承擔募集費用，將已募集的資金並加計銀行活期存款利息，自募集期滿之日起30天內退還基金認購人。自投資者在募集期內認購之日至成立之間，認購資金按照同業拆解利率或活期存款利率計算利息，並相應增加認購份額。募集期是指自招募說明書公告之日起到基金成立日的時間段。
基金的成立 基金募集期內達到發行要求標准後，有關募集資金的數額，需經會計師事務所出具驗資證明。報中國證監會審核後，由證監會下達批准成立的文件，基金正式成立。在這之前，募集資金只能存入商業銀行，不能動用。基金正式成立後，基金管理公司才能正式承擔基金資產管理的責任，使用募集資金，開始建倉，進行投資運作。在建倉期內不能申購與贖回，稱為「封閉期」，一般不超過三個月。封閉期結束，基金公司應發表公告，投資者可以開始進行申購與贖回。封閉期內一般每周五公布一次凈值。

基金託管人 為了充分保障基金投資者的權益，防止基金資產被挪作他用，基金都要由某一託管機構，即基金託管人來對基金管理機構的投資操作進行監督和保管基金資產。託管人是依據基金運行中「管理與保管分開」的原則對基金管理人進行監督和保管基金資產的機構，是基金持有人權益的代表，通常由有實力的商業銀行擔任。基金託管人與基金管理人簽訂託管協議，在託管協議規定的范圍內履行自己的職責並收取一定的報酬。基金託管人在基金的運行過程中起著不可或缺的作用。

各方間關系
（1）持有人與管理人之間 基金持有人是基金的實際所有者，而基金管理人則是憑借專門的知識與經驗，運用所管理基金的資產，根據法律、法規及基金章程或基金契約的規定，按照科學的投資組合原理進行投資決策，謀求所管理基金資產的不斷增值，並為基金持有人獲取盡可能多收益的機構。所以，基金持有人與基金管理人的關系實質上是所有人與經營者之間的關系。
（2）管理人與託管人之間 管理人與託管人之間是經營與監管的關系。基金管理人和基金託管人應當在行政上、財務上相互獨立，其高級管理人員不得在對方兼任何職務。基金管理人由投資專家組成，負責基金資產的經營；託管人由主管機關認可的金融機構擔任，負責基金資產的保管，依據基金管理機構的指令處置基金資產並監督管理人的投資運作是否合法合規。對基金管理人而言，處理有關證券、現金收付的具體事務交由基金託管人辦理，自己就可以專心從事資產的運用和投資決策。基金管理人和基金託管人均對基金持有人負責。
（3）持有人與託管人之間 持有人與託管人是委託與受託的關系，持有人把基金資產委託給基金託管人管理，以確保基金資產的安全。基金託管人必須對基金持有人負責，監管基金管理人的行為，使其經營行為符合法律法規的要求，為基金持有人勤勉盡職，保證資產安全，提高資產的報酬。

⑤ 關於證券投資基金的介紹有哪些

證券投資基金(Securities Investment Fund)是指通過公開發售基金份額募集資金，由基金託管人託管，由基金管理人管理和運作資金，為基金份額持有人的利益，以資產組合方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。按基金的組織方式分類，契約型基，公司型基金，按基金運作方式分類，閉式基金，開放式基金，按投資目標分類，成長型基金，收入型基金，平衡型基金，按投資標的分類，債券基金，股票基金，貨幣市場基金，混合型基金。按投資理念分類，主動型基金2、被動型基金（指數型基金），按資本來源和流向分類，國內基金，國際基金，離岸基金，海外基金，其他特殊類型，指數基金（被動型基金），ETF（交易型開放式指數基金），LOF（上市開放式基金），QDII基金，黃金基金，衍生證券基金。

⑥ 證券投資基金管理公司和證券公司

證劵公司是證券經紀公司，收入主要包括承銷上市公司所發行的股票及收取投資者購買股票時的傭金。證券投資基金公司也就是所謂的基金公司，例如南方基金，華夏基金等。主要是通過募集客戶資金，投資於市場上的證券，從而為投資者獲取收益。

⑦ 證券投資基金管理暫行辦法的第五章 投資運作與監督管理

第三十二條 基金成立前，投資者的認購款項只能存入商業銀行，不得動用。
第三十三條 基金的投資組合應當符合下列規定：
（一）1個基金投資於股票、債券的比例，不得低於該基金資產總值的80%；
（二）1個基金持有1家上市公司的股票，不得超過該基金資產凈值的10%；
（三）同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發行的證券，不得超過該證券的10%；
（四）1個基金投資於國家債券的比例，不得低於該基金資產凈值的20%；
（五）中國證監會規定的其他比例限制。
第三十四條 禁止從事下列行為：
（一）基金之間相互投資；
（二）基金託管人、商業銀行從事基金投資；
（三）基金管理人以基金的名義使用不屬於基金名下的資金買賣證券；
（四）基金管理人從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業務；
（五）基金管理人從事資金拆借業務；
（六）動用銀行信貸資金從事基金投資；
（七）國有企業違反國家有關規定炒作基金；
（八）將基金資產用於抵押、擔保、資金拆借或者貸款；
（九）從事證券信用交易；
（十）以基金資產進行房地產投資；
（十一）從事可能使基金資產承擔無限責任的投資；
（十二）將基金資產投資於與基金託管人或者基金管理人有利害關系的公司發行的證券；
（十三）中國證監會規定禁止從事的其他行為。
第三十五條 開放式基金必須保持足夠的現金或者國家債券，以備支付贖金。
第三十六條 基金託管人的託管費、基金管理人的報酬以及可以在基金資產中扣除的其他費用，應當按照國家有關規定執行並在基金契約和託管協議中訂明。
第三十七條 基金託管人、基金管理人應當執行國家財務會計制度，依法納稅。
第三十八條 基金收益分配應當採用現金形式，每年至少1次。基金收益分配比例不得低於基金凈收益的90%。
第三十九條 中國證監會、中國人民銀行按照各自的職權隨時對基金募集、交易、投資運作以及相關的業務活動和財務會計資料進行檢查、稽核。基金託管人、基金管理人以及有關的機構和人員應當及時提供有關情況和資料，不得拒絕、阻撓。
第四十條 有下列情形之一的，基金應當終止：
（一）基金封閉期滿，未被批准續期的；
（二）基金經批准提前終止的；
（三）因重大違法、違規行為，基金被中國證監會責令終止的。
第四十一條 基金終止時，必須組成清算小組對基金資產進行清算；清算結果應當報中國證監會批准並予以公告。
中國證監會監督基金清算過程。
第四十二條 基金清算後的全部剩餘資產，按基金持有人持有的基金單位占基金資產的比例，分配給基金持有人。

⑧ 證券投資基金管理暫行辦法的第一章 總 則

申請設立基金，應當具備下列條件：
（一）主要發起人為按照國家有關規定設立的證券公司、信託投資公司、基金管理公司；
（二）每個發起人的實收資本不少於3億元，主要發起人有3年以上從事證券投資經驗、連續盈利的記錄，但是基金管理公司除外；
（三）發起人、基金託管人、基金管理人有健全的組織機構和管理制度，財務狀況良好，經營行為規范；
（四）基金託管人、基金管理人有符合要求的營業場所、安全防範設施和與業務有關的其他設施；
（五）中國證監會規定的其他條件。
申請設立開放式基金，還必須在人才和技術設施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產凈值和申購、贖回價格。 基金發起人申請設立基金，應當向中國證監會提交下列文件：
（一）申請報告；
（二）發起人名單及協議；
（三）基金契約和託管協議；
（四）招募說明書；
（五）證券公司、信託投資公司作為發起人的，經會計師事務所審計的發起人最近3年的財務報告；
（六）律師事務所出具的法律意見書；
（七）募集方案；
（八）中國證監會要求提交的其他文件。
前款基金契約、託管協議和招募說明書的內容和格式，由中國證監會規定。 封閉式基金擴募或者續期，應當具備下列條件，並經中國證監會審查批准：
（一）年收益率高於全國基金平均收益率；
（二）基金託管人、基金管理人最近3年內無重大違法、違規行為；
（三）基金持有人大會和基金託管人同意擴募或者續期；
（四）中國證監會規定的其他條件。
申請基金擴募或者續期，應當按照中國證監會的要求提交有關文件。 封閉式基金的募集期限為3個月，自該基金批准之日起計算。封閉式基金自批准之日起3個月內募集的資金超過該基金批准規模的80%的，該基金方可成立。開放式基金自批准之日起3個月內凈銷售額超過2億元的，該基金方可成立。
封閉式基金募集期滿時，其所募集的資金少於該基金批准規模的80%的，該基金不得成立。開放式基金自批准之日起3個月內凈銷售額少於2億元的，該基金不得成立。基金發起人必須承擔基金募集費用，已募集的資金並加計銀行活期存款利息必須在30天內退還基金認購人。 開放式基金只能在符合國家規定的場所申購、贖回。
封閉式基金成立後，基金管理人、基金託管人可以向中國證監會及證券交易所提出基金上市申請。基金上市規則由證券交易所制定，報中國證監會批准。

⑨ 證券公司的資產管理業務與證券投資基金到底有什麼聯系和區別

證券投資基金是指通過公開發售基金份額募集資金，由基金託管人託管、由基金管理人管理和運用基金，為基金份額持有人的利益，以資產組合方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。二者的目的都是進行金融產品的投資以謀求資產的升值，但二者還是有很大區別的：第一，行為主體不同。資產管理業務是證券公司和投資者之間的行為，證券投資基金則分兩種情況，契約型基金是基金與投資者的信託關系；公司型基金則是發行股票來發起基金，換句話說，投資者是公司型基金的股東。第二，二者投資限額不同。證券公司的資產管理業務要求很高，單個客戶的資產管理最低限額是100萬元；而投資基金就沒有什麼限制。第三，運行方式不同。

⑩ 選擇題:證券投資基金由誰託管,由誰管理和操作

基金發行後，一般的基金託管人都是金融機構，多數是由商業銀行來運作。基金管理由基金管理公司來操作。託管人和管理人是互相制約的關系。託管人管理資金，管理人操作